财务表现与亏损 - 公司在2023年第三季度的净亏损为394,256美元，主要由604,743美元的运营成本和63,371美元的所得税准备金构成[166] - 公司在2022年第三季度的净亏损为318,625美元，主要由618,398美元的运营成本和100,192美元的所得税准备金构成[167] 资金状况与需求 - 截至2023年9月30日，公司运营银行账户中仅有7,060美元可用于运营资本需求[169] - 公司预计在未来12个月内需要约193,736美元用于会计、审计和其他第三方费用，84,646美元用于尽职调查、咨询和差旅费用，257,027美元用于SEC延期费用，100,000美元用于特许税支付，以及40,000美元用于运营资本[180] - 公司可能需要通过首次公开募股（IPO）后筹集额外资金以支持业务运营，若资金不足可能导致业务合并失败并被迫清算[182] 首次公开募股（IPO）与资金募集 - 公司在2021年8月2日完成了首次公开募股（IPO），发行了20,000,000个单位，每个单位价格为10美元，总募集资金为200,000,000美元[170] - 公司在2021年8月6日完成了超额配售，发行了额外的3,000,000个单位，每个单位价格为10美元，总募集资金为30,000,000美元[173] - 2021年7月28日，公司与承销商签订了承销协议，承销商获得460万美元的现金承销折扣和805万美元的延期承销佣金[193] - 公司首次公开募股中出售的23,000,000股公共股票包含赎回功能，允许在公司清算时赎回[215] 业务合并与终止协议 - 公司计划在2024年8月2日前完成业务合并，否则将面临强制清算[177] - 公司在2022年10月22日与Risee Entertainment Holdings Private Limited和Reliance Entertainment Studios Private Limited签订了股票购买协议，总购买价格为102,000,000美元，并同意向目标公司进行38,000,000美元的主要投资[161] - 公司在2023年10月25日收到了终止信，终止了与Risee Entertainment Holdings Private Limited和Reliance Entertainment Studios Private Limited的股票购买协议[163] 关联方交易与贷款 - 公司于2021年2月1日向关联方发行了总额为30万美元的无息本票，用于支付IPO相关费用，并于2021年8月6日偿还[184] - 2022年1月14日，公司向关联方发行了总额为50万美元的无息本票，分两期支付，分别为30万美元和20万美元[185] - 2022年3月29日，公司将上述本票总额增加至75万美元，分三期支付，分别为19.5万美元、35.5万美元和20万美元[186] - 2022年8月10日，公司向关联方发行了总额为89.5万美元的无息本票，分三期支付，分别为19.5万美元、50万美元和20万美元[187] - 2022年11月18日，公司向关联方发行了总额为30万美元的无息本票，截至2023年9月30日，未偿还余额为30万美元[188] - 2023年2月14日，公司向关联方发行了总额为50万美元的无息本票，分四期支付，分别为15万美元、20万美元、5万美元和10万美元[189] - 2023年1月26日，公司与关联方签订了贷款协议，初始贷款为38.55万美元，每月贷款为12.85万美元，用于支付信托账户的延期费用[190] 专业服务与费用 - 公司聘请Baker Tilly DHC Business Private Limited进行购买价格分配研究，预计费用为24,000美元[206] - 公司聘请Baker Tilly DHC Business Private Limited进行知识产权估值，预计费用为10,000美元[207] - 公司聘请Houlihan Capital提供交易公平性意见，预计费用为150,000美元[208] - 公司聘请FNK IR作为投资者和媒体关系合作伙伴，每月费用为8,000美元，合同于2023年2月8日终止[209] 创始人股份与补偿 - 公司创始人股份转让给独立董事，涉及95,000股创始人股份，补偿费用将在业务合并时确认[217] - 公司创始人股份出售给独立董事，涉及150,000股创始人股份，补偿费用为786,848美元[218] - 公司创始人股份出售给独立董事，涉及25,000股创始人股份，补偿费用为141,150美元[219] - 公司创始人股份出售给独立顾问，涉及75,000股创始人股份，补偿费用为423,450美元[220] 内部控制与披露 - 公司披露控制和程序在2023年9月30日未有效，主要由于复杂金融工具和股票补偿的会计处理问题[222] - 截至2023年9月30日，公司无任何表外安排[183]