财务数据关键指标变化 - 2022年和2021年第三季度净亏损分别为850万美元和770万美元，前九个月净亏损分别为2910万美元和1690万美元[101] - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为2710万美元，预计未来仍会亏损[102] - 2022年和2021年第三季度研发费用分别为520万美元和450万美元，增长70万美元；九个月研发费用分别为1900万美元和970万美元，增长930万美元[127,129,135] - 2022年和2021年第三季度管理费用分别为330万美元和320万美元，增长10万美元；九个月管理费用分别为1010万美元和760万美元，增长250万美元[127,133,138] - 2022年和2021年前九个月经营活动使用现金分别为2200.7万美元和1142.1万美元，投资活动使用现金分别为17.6万美元和6.5万美元，融资活动提供现金分别为3.2万美元和2796.3万美元[144] - 2022年前九个月经营活动使用现金主要包括净亏损2910万美元和应计费用等净减少240万美元，被非现金费用430万美元和预付费用等减少520万美元抵消[145] - 2021年前九个月经营活动使用现金主要包括净亏损1690万美元、预付费用增加180万美元和PPP贷款减免50万美元，被非现金费用290万美元和应计费用等增加490万美元抵消[146] - 2022年和2021年前九个月投资活动分别使用20万美元和10万美元购买财产和设备[147] - 2022年前九个月融资活动通过行使股票期权提供3.2万美元，2021年前九个月融资活动通过出售股票等提供2800万美元[149] - 截至2022年9月30日，公司累计通过多种方式筹集资金1.251亿美元，现金及现金等价物为2710万美元[142] 业务线项目进展 - IMM - BCP - 01项目针对SARS - CoV - 2，2021年11月提交IND申请，2022年6月启动1b期研究，预计年底获得安全性和药代动力学数据并于2023年初公布[108][109] - IMM - ONC - 01项目聚焦IL - 38，计划2023年年中提交IND申请[110] - 公司专有发现引擎每年有望产生1 - 2个开发候选药物[111] 资金筹集与需求 - 公司自2006年成立以来主要致力于研发、筹集资金等，截至2022年9月30日，从国防部获得OTA协议费用报销1740万美元，该协议资金从1330万美元增至1760万美元[100] - 截至2022年9月30日，公司通过多种方式筹集资金总计1.251亿美元，与杰富瑞集团签订的ATM协议可出售最高7500万美元普通股，但尚未出售[106] - 预计2022年9月30日的现金至少能支持公司运营12个月[107] - 公司预计现有现金至少能支持未来12个月的运营和资本支出，但需要额外融资以支持持续运营和研发战略[151] - 公司未来资金需求取决于继续开发发现引擎的成本等多种因素[152] - 公司预计通过股权发行、债务融资、合作、战略联盟和许可安排等方式筹集资金以满足现金需求[156] 公司战略与应对措施 - 公司将继续探索战略伙伴关系和合作，扩大知识产权资产和基础设施[112][113] - 公司密切关注COVID - 19及其变种，采取措施减轻其对业务的不利影响[114] 财务估计与会计政策 - 公司在准备财务报表时需对资产、负债和费用等进行估计和假设，实际结果可能与估计不同[157] - 公司按直线法在必要服务期内确认股份支付奖励的授予日公允价值作为补偿费用，使用布莱克 - 斯科尔斯期权定价模型估计股票期权公允价值[161] - 公司需估计应计研发费用，目前对前期估计无重大调整[164] - 2022年1月1日公司采用ASC 842，确认使用权资产和租赁负债020万美元，对运营和现金流报表无重大影响[165][168] - 2021年11月FASB发布Topic 832，公司正在评估其对财务报表和相关披露的影响[169] 公司特殊身份与披露要求 - 公司符合“新兴成长公司”定义，可享受特定的披露减免和其他要求[170] - 公司可享受减免至首次公开募股五周年后的财年最后一天或不再符合新兴成长公司标准，不再符合的条件包括年收入超10.7亿美元、非关联方持股市值超7亿美元等[171] - 公司选择不“退出”新兴成长公司的延长过渡期，财务报表结果可能与其他上市公司不可直接比较[171] - 较小报告公司无需提供关于市场风险的定量和定性披露信息[172]