财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为178,047千欧元，较2021年12月31日的132,994千欧元增长约33.9%[6] - 2022年前三季度，公司来自合作协议的收入为135,183千欧元，较2021年同期的19,036千欧元增长约610.1%[7] - 2022年前三季度，公司研发费用为78,933千欧元，较2021年同期的64,613千欧元增长约22.2%[7] - 2022年前三季度，公司经营成果为盈利29,909千欧元，而2021年同期为亏损70,234千欧元[7] - 2022年前三季度，公司净利润为50,746千欧元，而2021年同期为亏损76,548千欧元[7] - 2022年前三季度，公司经营活动产生的净现金为131,580千欧元，而2021年同期为使用59,483千欧元[10] - 2022年前三季度，公司投资活动使用的净现金为119,588千欧元，而2021年同期为提供9,321千欧元[10] - 2022年前三季度，公司融资活动提供的净现金为18,221千欧元，而2021年同期为使用2,027千欧元[10] - 截至2022年9月30日，公司股东权益为113,044千欧元，较2021年12月31日的24,063千欧元增长约370%[6] - 2022年前三季度财务收入为1661.3万欧元，2021年同期为447.4万欧元；财务支出为195万欧元，2021年同期为140万欧元；财务结果为2254万欧元，2021年同期亏损631.4万欧元[67] - 截至2022年9月30日的三个月，认股权证负债公允价值增加590万欧元；前九个月，认股权证负债公允价值减少790万欧元[68] - 2022年前三季度，Immatics Biotechnologies GmbH确认所得税费用和当期所得税负债170万欧元，40%的税前收入需缴纳所得税[71] - 2022年和2021年第三季度，公司购置物业、厂房、设备和无形资产分别为130万欧元和170万欧元；前九个月分别为350万欧元和400万欧元[75] - 2022年前三季度，现有租赁协议延期及租赁新设施使使用权资产和相应租赁负债增加660万欧元[76] - 截至2022年9月30日，总准备金为437.2万欧元，2021年12月31日为5.1万欧元[78] - 截至2022年9月30日，其他流动负债为436.6万欧元，2021年12月31日为250.1万欧元[80] - 2022年前三季度基于股份的薪酬费用为1672.5万欧元，较2021年的2167.1万欧元有所下降[91] - 2022年前三季度公司根据与SVB Securities LLC的ATM协议发行280万股，筹集毛收入2080万欧元，扣除交易成本60万欧元后，股本增加2.8万欧元，股票溢价增加2020万欧元[93] - 截至2022年9月30日，公司金融资产账面价值为1.34134亿欧元，公允价值为1.33509亿欧元；金融负债账面价值和公允价值均为3298万欧元[95] - 2022年10月12日，公司完成1090.5万股普通股的注册直接发行，发行价为每股10.09美元，毛收入约1.1亿美元[100] - 2022年第三季度合作协议收入从2021年同期的640万欧元增至1510万欧元，增长870万欧元，主要源于与BMS的合作[134] - 2022年前九个月合作协议收入从2021年同期的1900万欧元增至1.352亿欧元，增长1.162亿欧元，主要源于与BMS的合作[135] - 2022年第三季度ACT项目直接外部研发费用从2021年同期的420万欧元增至600万欧元，主要因临床试验活动增加[138] - 2022年第三季度TCR双特异性项目直接外部研发费用从2021年同期的250万欧元降至170万欧元[138] - 2022年第三季度其他项目直接外部研发费用从2021年同期的70万欧元增至130万欧元，因IMA401合作临床试验增加[139] - 2022年前九个月ACT项目直接外部研发费用从2021年同期的1160万欧元增至1460万欧元，主要因临床试验活动增加[140] - 2022年前九个月TCR双特异性项目直接外部研发费用从2021年同期的580万欧元降至380万欧元，主要因与BMS的IMA401合作[140] - 其他项目直接外部研发费用从2021年前九个月的220万欧元增至2022年前九个月的460万欧元[141] - 人员相关费用从2021年前三个月的630万欧元增至2022年前三个月的990万欧元，从2021年前九个月的1770万欧元增至2022年前九个月的2810万欧元[143][144] - 一般及行政费用从2021年前三个月的830万欧元增至2022年前三个月的840万欧元，从2021年前九个月的2500万欧元增至2022年前九个月的2640万欧元[145][149] - 财务收入从2021年前三个月的140万欧元增至2022年前三个月的780万欧元，从2021年前九个月的450万欧元增至2022年前九个月的1660万欧元[154][156] - 财务费用从2021年前三个月的20万欧元增至2022年前三个月的40万欧元，从2021年前九个月的140万欧元增至2022年前九个月的200万欧元[155][157] - 认股权证负债公允价值变动导致2022年前三个月产生590万欧元费用，前九个月产生790万欧元收入[158] - 截至2022年9月30日，公司累计亏损4.871亿欧元，现金及现金等价物从2021年12月31日的1.33亿欧元增至1.78亿欧元[160][161] - 2022年前九个月，公司经营活动产生的净现金流入为1.316亿欧元，2021年前九个月为净现金流出5950万欧元[164][166][167] - 2022年前九个月，公司投资活动产生的净现金流出为1.196亿欧元，2021年前九个月为净现金流入930万欧元[164][168][169] - 2022年前九个月，公司融资活动产生的净现金流入为1820万欧元，2021年前九个月为净现金流出200万欧元[164][170][171] - 截至2022年9月30日，公司累计亏损4.871亿欧元[172] - 公司2022年9月30日和2021年12月31日的现金及现金等价物分别为1.78亿欧元和1.33亿欧元[196] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年1月26日生效的与BMS的协议，公司收到1.5亿美元（1.33亿欧元）预付款，有资格获得最高7.7亿美元里程碑付款及低两位数特许权使用费[16] - 截至2022年3月31日，BMS协议1.5亿美元（1.33亿欧元）预付款分配为临床试验服务4200万欧元、IMA401许可9100万欧元[24] - 2022年第三和前九个月，BMS协议分别确认200万欧元和6300万欧元收入，IMA401许可确认9100万欧元收入[25] - 2022年6月1日与BMS的异体ACT协议，公司收到6500万美元（6070万欧元）预付款及500万美元额外付款，有资格获最高7亿美元里程碑付款及低两位数特许权使用费[26] - 异体ACT协议确定交易价格为7080万美元（6610万欧元），2022年第三和前九个月分别确认160万欧元和220万欧元收入[32][34] - 2022年6月1日与BMS的协议修订，公司收到2000万美元（1870万欧元）预付款，2022年第三季度确认70万欧元收入[35][41] - 2022年5月27日与Editas的协议，公司支付一次性不可退还费用获取非独家CRISPR技术使用权及服务，费用计为预付研发费用[42][43] - 2022年第三季度和前九个月以及2021年同期，公司与各合作方的合作协议收入有不同，2022年前九个月与BMS合作收入达1.21514亿欧元[63] - 截至2022年9月30日，公司因科学不确定性未确认合作协议的任何里程碑收入，也未收到相关里程碑或特许权使用费[64] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，合作协议的递延收入分别为1.83365亿欧元和0.98627亿欧元[65] - 2022年第三季度和前九个月以及2021年同期，公司确认的获取合同资本化成本摊销费用不同，如2022年前九个月为0.5百万欧元，2021年同期为0.2百万欧元[65][66] - 报告期后，GSK终止了与公司的合作，该终止为非调整后续事项[66] - 截至2022年9月30日，GSK剩余递延收入为3340万欧元，将在2022年第四季度确认[136] - 报告期内公司未实现任何里程碑或收到任何特许权使用费[136] 公司业务基本信息 - 公司是一家生物技术集团，主要从事用于癌症治疗的T细胞重定向免疫疗法的研发[13] - 公司将运营作为单一业务部门管理，专注于癌症T细胞重定向免疫疗法研发[56] 外部环境影响 - 新冠疫情可能影响公司获取研发原材料和设备、融资及开展临床试验，但目前未造成重大影响[44][45] - 俄乌冲突导致全球市场动荡和商品价格上涨，公司近期业务无直接影响，但可能受德国政策变化影响[46] 财务报表编制相关 - 公司2022年9月30日及2022和2021年前三、九个月的中期合并财务报表按国际会计准则34编制[47] 认股权证相关 - 截至2022年9月30日，公司有718.75万份2020年发行的Immatics认股权证[51] 财务报表调整相关 - 2019 - 2022年不同期间财务报表调整后，净外汇差异、经营活动现金流量等数据有变化，如2019年净外汇差异从-3千欧元调整为92千欧元[54][55] 资产相关 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，其他流动资产分别为1183.8万欧元和640.8万欧元，其他非流动资产分别为401.5万欧元和63.6万欧元[57][61] - 2022年9月30日和2021年12月31日，预付费用中许可证和软件费用分别为650万欧元和50万欧元[58] 税率相关 - 2022年和2021年前三季度，德国业务法定税率为28.5%，美国业务企业所得税税率为21%[70] 期权相关 - 截至2022年9月30日，匹配股票期权、转换期权、服务期权和PSUs的加权平均行使价格分别为10美元、2.72美元、10.21美元和10.08美元，数量分别为1393674份、533592份、4197109份和3666000份[85][87][89][90] - 2022年前三季度授予的服务期权加权平均公允价值为5.84美元[88] - 2022年前三季度公司向关键管理人员和董事会授予34万份服务期权[92] 现金及金融资产分布 - 截至2022年9月30日，约77%的现金及现金等价物存于德国，其中约53%为欧元，47%为美元，其余存于美国且为美元[196] - 截至2022年9月30日，公司持有的以欧元计价的其他金融资产（债券和短期存款）为8010万欧元，以美元计价的为5120万欧元[196] 风险相关 - 公司认为利率增减100个基点不会对业务、财务状况或经营成果产生重大影响[192] - 认股权证价格合理上涨（下跌）10%，在其他变量不变的情况下，截至2022年9月30日将导致税前（亏损）收益200万欧元[198] 合作协议履约义务 - 公司六项合作协议中的五项，承诺代表单一合并履约义务；与BMS的合作协议有两项不同履约义务[183] 递延税资产 - 公司目前未确认任何递延税资产，尽管2022年前九个月有净收入[189] 金融负债到期情况 - 公司所有金融负债均在六个月内到期[197] 法律诉讼情况 - 公司目前未涉及可能对业务产生重大不利影响的法律诉讼[199] 临床数据 - 2022年10月10日，公司公布ACTengine® IMA203 TCR - T单药治疗的中期临床数据，在目标剂量或以上且至少输注10亿个TCR - T细胞的患者中，确认客观缓解率（cORR）为50%（6/12），其中1b期患者cORR为80%（4/5）[114] 股票发行 - 2022年10月10日，公司宣布以每股10.09美元的价格承销发行1090.5万股普通股，毛收入1.1亿美元，发行于10月12日完成[115] 合作终止 - 2022年10月24日，GSK通知公司终止于2020年2月20日宣布的合作[117] 合作协议前期现金付款 - 截至2022年9月30日，合作协议带来3.992亿欧元的前期现金付款[120]