现金及现金等价物变化 - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物为247,316千欧元，较2021年12月31日的132,994千欧元增长86.0%[6] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司现金及现金等价物分别为2.473亿欧元和1.33亿欧元[147] - 截至2022年3月31日，公司持有现金及现金等价物和其他金融资产2.527亿欧元[78] - 截至2022年3月31日，公司累计亏损4.522亿欧元，现金及现金等价物从2021年12月31日的1.33亿欧元增至2.473亿欧元[115][116] 合作协议收入变化 - 2022年第一季度，公司来自合作协议的收入为102,907千欧元，较2021年同期的7,403千欧元增长1290.1%[7] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司合作协议收入分别为1.02907亿欧元和740.3万欧元，其中BMS分别为9842.5万欧元和329.3万欧元[40] - 2022年第一季度合作协议收入为1.029亿欧元，2021年同期为740万欧元，增长9550万欧元，主要源于与BMS的合作[100][101] 净利润与每股收益变化 - 2022年第一季度，公司净利润为85,662千欧元，而2021年同期净亏损22,813千欧元[7] - 2022年第一季度，公司基本每股收益为1.36欧元，2021年同期为 - 0.36欧元[7] - 2022年第一季度净利润为8566.2万欧元，2021年同期净亏损2281.3万欧元[100] - 2022年第一季度基本每股收益为1.36欧元，2021年同期为-0.36欧元[100] 经营、投资、融资活动净现金变化 - 2022年第一季度，经营活动提供的净现金为109,102千欧元，2021年同期使用的净现金为16,657千欧元[10] - 2022年第一季度，投资活动提供的净现金为5,836千欧元，2021年同期为2,559千欧元[10] - 2022年第一季度，融资活动使用的净现金为689千欧元，2021年同期为482千欧元[10] - 2022年3月31日止三个月经营活动净现金流入1.091亿欧元，2021年同期净现金流出1665.7万欧元[119] - 2022年3月31日止三个月投资活动净现金流入583.6万欧元，2021年同期为255.9万欧元[119] - 2022年3月31日止三个月融资活动净现金使用70万欧元，2021年同期为48.2万欧元[119] 与百时美施贵宝合作相关 - 2021年12月10日，公司子公司与百时美施贵宝签订协议，于2022年1月26日生效，获1.33亿欧元（1.5亿美元）预付款[16] - 公司有资格从百时美施贵宝获得高达7.7亿美元的开发、监管和商业里程碑付款[16] - BMS协议交易价格为1.33亿欧元（1.5亿美元），分配至临床试验服务和IMA401许可两项履约义务，前者独立售价4200万欧元，后者9100万欧元[21][30] - 2022年第一季度，公司确认IMA401许可收入9100万欧元，初始递延4200万欧元，按成本法确认收入150万欧元[25] - 公司与百时美施贵宝达成战略合作，将获得6000万美元预付款，每个项目最高可获得7亿美元[72] 临床试验相关 - 2022年第二季度开始的IMA401临床试验将招募各类实体瘤患者[16] - IMA202剂量递增队列16名患者初步中期分析显示，11人（69%）病情得到控制，5人（31%）肿瘤缩小，目标病灶最大变化为-35%[82] 其他流动资产与负债变化 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，其他流动资产分别为643.2万欧元和640.8万欧元，其中预付保险费分别为70万欧元和130万欧元[35][36] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，合作协议递延收入分别为1.29231亿欧元和9862.7万欧元，其中当期分别为6144.4万欧元和5040.2万欧元[42] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司总准备金分别为140.5万欧元和5.1万欧元[51] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，其他流动负债分别为160万欧元和250.1万欧元[53] 财务收入与费用变化 - 2022年第一季度和2021年第一季度，财务收入分别为175.9万欧元和346.4万欧元，财务费用分别为111.7万欧元和122.4万欧元[43] - 财务收入从2021年3月31日止三个月的350万欧元降至2022年同期的180万欧元，财务费用从120万欧元降至110万欧元[112] 认股权证相关 - 认股权证公允价值从2021年12月31日的每份3.88欧元降至2022年3月31日的1.58欧元，认股权证负债公允价值减少1650万欧元[44] - 认股权证负债公允价值从2021年12月31日的每份3.88欧元降至2022年3月31日的1.58欧元，减少1650万欧元[113] - 截至2022年3月31日，认股权证价格合理涨跌10%，将导致税前（损失）收益110万欧元[149] 税率与税收相关 - 2022年第一季度和2021年第一季度，德国业务法定税率为28.5%，美国业务企业所得税税率为21%[46] - 公司预计2022财年继续产生应税亏损，递延税项资产和负债相互抵销[46] - 因2020年ARYA合并，Immatics US公司净运营亏损的税收抵免结转受美国税法第382条限制[48] - 因过去几年亏损及可预见未来预期，公司未确认递延所得税资产[140] 财产、厂房、设备和无形资产购置 - 2022年和2021年第一季度，公司分别购置了价值110万欧元和60万欧元的财产、厂房、设备和无形资产[49] 股票期权与股份支付相关 - 截至2022年3月31日，匹配股票期权的加权平均行使价格为10美元，数量为1405176份[57] - 截至2022年3月31日，转换期权的加权平均行使价格为2.64美元，数量为564481份[60] - 2022年第一季度授予的服务期权加权平均公允价值为5.63美元[61] - 截至2022年3月31日，绩效股票单位（PSUs）的加权平均行使价格为10.08美元，数量为3696000份[63] - 2022年和2021年第一季度，公司基于股份的总薪酬费用分别为570.2万欧元和830.4万欧元[64] - 公司引入包含PSU和服务期权的股份支付计划[138] 资金筹集与运营资金相关 - 2022年报告期后，公司根据与SVB Securities LLC的ATM协议发行240万股，筹集了1680万欧元（1850万美元）[71] - 截至2022年3月31日公司通过合作许可费和证券发行共筹集约7.23亿欧元[78] - 公司后续出售240万股，获得1600万欧元（1850万美元）收入[117] - 公司预计未来费用将增加，但现有资金至少可满足未来12个月运营需求[126] - 公司可能通过多种方式寻求额外资本，否则可能需延迟、限制、减少或终止产品开发[128] 研发与管理费用变化 - 2022年第一季度研发费用为2514.4万欧元，2021年同期为2304.9万欧元[100] - 2022年第一季度管理费用为927.8万欧元，2021年同期为843.1万欧元[100] - 研发总费用从2021年3月31日止三个月的2304.9万欧元增至2022年同期的2514.4万欧元[103] - 一般及行政总费用从2021年3月31日止三个月的843.1万欧元增至2022年同期的927.8万欧元[107] 财务报表编制 - 公司2022年和2021年第一季度未经审计的中期简明合并财务报表按国际会计准则第34号编制[129] 履约义务相关 - 公司三个合作协议的承诺为单一组合履约义务，与BMS的合作协议有两个不同履约义务[135] 金融工具与风险相关 - 公司主要金融工具包括现金、现金等价物和债券，面临利率、信用、货币和流动性风险[142] - 利率增减100个基点对公司业务、财务状况和经营成果无重大影响[143] 现金存放情况 - 截至2022年3月31日，约96%的现金及现金等价物存于德国，其中约63%为欧元，37%为美元[147] 员工数量 - 截至2022年3月31日公司团队有373名全职员工[78] 合作协议前期现金付款 - 截至2022年3月31日合作协议带来3.196亿欧元前期现金付款[85]