公司债务情况 - 截至2023年12月31日，公司债务为固定利率，无浮动利率未偿债务[486] 公司收入、利润及每股收益关键指标变化 - 2023年、2022年和2021年，公司扣除资本化费用摊销后的特许权使用费收入分别为2.38846亿美元、3.11645亿美元和3.91866亿美元[496] - 2023年、2022年和2021年，公司净产品销售额分别为6061.7万美元、1969.4万美元和0美元[496] - 2023年、2022年和2021年，公司总收入分别为3.10463亿美元、3.31339亿美元和3.91866亿美元[496] - 2023年、2022年和2021年，公司净利润分别为1.79722亿美元、2.20262亿美元和3.68837亿美元[496] - 2023年、2022年和2021年，归属于Innoviva股东的基本每股净收益分别为2.75美元、3.07美元和3.24美元[496] - 2023年、2022年和2021年，归属于Innoviva股东的摊薄每股净收益分别为2.20美元、2.37美元和2.87美元[496] - 2023 - 2021年基本每股净收益分别为2.75美元、3.07美元、3.24美元，摊薄后每股净收益分别为2.20美元、2.37美元、2.87美元[578] - 2023 - 2021年归属公司股东的基本净收入分别为179,722千美元、213,921千美元、265,854千美元，摊薄后净收入分别为191,304千美元、225,569千美元、270,590千美元[578] - 2023 - 2021年加权平均用于计算基本每股净收益的股份数分别为65,435千股、69,644千股、82,062千股，用于计算摊薄后每股净收益的股份数分别为86,876千股、95,248千股、94,310千股[578] - 2023 - 2021年未计入摊薄每股净收益计算的反摊薄证券总数分别为1,924千股、930千股、979千股[579] - 2023 - 2021年GSK协议下确认的总特许权使用费收入分别为238,846千美元、311,645千美元、391,866千美元[582] - 2024年公司净产品销售额为6060万美元，其中GIAPREZA、XERAVA、XACDURO分别为4130万美元、1730万美元、200万美元，约91%来自美国客户，9%来自其他地区客户[586] - 2022年从收购La Jolla到12月31日，净产品销售额为1970万美元，其中GIAPREZA、XERAVA分别为1420万美元、550万美元，约96%来自美国客户，4%来自其他地区客户[587] - 2022年和2021年公司收入分别为3.5788亿美元和4.35398亿美元，净利润分别为2.04987亿美元和2.81719亿美元[651] - 2022年和2021年归属于Innoviva股东的净利润分别为2.1439亿美元和1.97535亿美元[651] 公司资产、负债及股东权益关键指标变化 - 2023年和2022年，公司总资产分别为12.43507亿美元和12.31497亿美元[493] - 2023年和2022年，公司总负债和股东权益分别为12.43507亿美元和12.31497亿美元[493] - 2023年和2022年，公司股东权益分别为6.74955亿美元和5.65788亿美元[493] - 2021年1月1日普通股股份为101,392股，股东权益为607,837美元[501] - 2021年回购普通股32,005股，金额为394,149美元[501] - 2021年净收入为368,837美元[501] - 2021年12月31日普通股股份为69,566股，股东权益为525,935美元[501] - 2022年因采用ASU 2020 - 06累计调整为 - 28,229美元[501] - 2022年回购普通股647股，金额为8,503美元[501] - 2022年净收入为220,262美元[501] - 2022年12月31日普通股股份为69,188股，股东权益为565,788美元[501] - 2023年回购普通股6,174股，金额为76,484美元[501] - 2023年净收入为179,722美元，12月31日股东权益为674,955美元[501] - 2023年净收入为179,722美元，2022年为220,262美元，2021年为368,837美元[503] 公司现金流量关键指标变化 - 2023年经营活动提供的净现金为141,064美元，2022年为201,726美元，2021年为363,813美元[503] - 2023年投资活动使用的净现金为66,761美元，2022年为56,634美元，2021年提供的净现金为43,722美元[503] - 2023年融资活动使用的净现金为171,839美元，2022年为55,568美元，2021年为452,497美元[503] - 2023年现金及现金等价物净减少97,536美元，2022年净增加89,524美元，2021年净减少44,962美元[503] 公司产品特许权使用费规则 - 公司从GSK销售的RELVAR®/BREO® ELLIPTA®产品获得的特许权使用费为：前30亿美元的年度全球净销售额按15%计算，超过部分按5%计算；ANORO® ELLIPTA®产品的特许权使用费在6.5%至10%之间[506] - 公司有权从GSK获得RELVAR/BREO ELLIPTA全球年净销售额前30亿美元的15%和超过部分的5%的年度特许权使用费，ANORO ELLIPTA等产品特许权使用费为6.5% - 10%[584] 公司产品销售占比情况 - 2023年三款产品分别占公司净产品销售额的约31%、27%和27%，占应收账款的约29%、19%和15%；2022年三款产品分别占公司净产品销售额的约33%、29%和28%，占应收账款的约23%、37%和37%[519] 公司产品相关事件 - 公司于2023年5月23日获得XACDURO®产品的FDA批准，并于第三季度开始商业销售[507] - 公司开发管线中的zoliflodacin在2023年11月1日的关键3期临床试验中报告了积极数据[507] - 公司于2022年7月11日收购Entasis，8月22日收购La Jolla [507] 公司业务模式 - 公司运营单一业务，主要从与葛兰素史克（GSK）的合作安排和特许权使用费获得收入，也有GIAPREZA®、XERAVA®和XACDURO®的产品净销售收入[520] 公司资产计量及会计处理政策 - 公司将购买时剩余期限三个月及以内的高流动性投资视为现金等价物，按成本入账，成本接近公允价值[528] - 应收账款记录时扣除了即时付款折扣、回扣、退货和返利的估计金额，信用损失准备根据合同付款条款、客户实际付款模式和客户具体情况估算[529] - 存货按先进先出法以成本与可变现净值孰低计量，出现存货过时、成本高于可变现净值或库存数量超过预期销售数量时，将存货减记为产品销售成本[530] - 截至2023年和2022年12月31日，公司的财产和设备（包括实验室设备、计算机设备等）不重要，按成本减累计折旧入账，采用直线法在资产预计使用寿命内折旧[533] - 公司对ISP Fund LP的部分出资锁定期于2023年12月到期，战略合作伙伴2023年未选择退出，锁定期和退出选择权延至后续年份[537] - 公司将支付给许可方与获批产品或商业化产品协议相关的费用资本化，在产品商业推出后按直线法在估计使用寿命内摊销，估计使用寿命按国家和产品确定[545] - 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少每年12月1日进行减值测试，使用寿命确定的无形资产在出现减值迹象时进行测试[546] - 公司租赁使用权资产代表在租赁期内使用标的资产的权利，租赁负债为租赁付款额的现值，租赁费用在预计租赁期内直线法确认[547] - 特许权使用费收入在赚取期间确认，产品销售收入在客户取得产品控制权时确认，许可收入中的里程碑付款在达成时确认[552][553][555] 公司股权结构 - 截至2023年12月31日，Sarissa Capital持有公司11.5%的流通普通股[570] 公司历史费用摊销情况 - 公司在2014年12月31日止年度向GSK支付里程碑费用总计2.2亿美元，该费用作为资本化费用摊销[583] 公司合作协议及收入确认情况 - 公司与再鼎医药合作，有望获得最高9100万美元的研发支持、开发、监管和销售里程碑付款，2023年确认300万美元许可收入[592] - 公司与GARDP合作，GARDP获全球免版税独家许可，公司保留其他国家商业权利[594] - 公司与PAION合作，有权获得最高1.095亿美元商业里程碑付款和两位数分层特许权使用费，2023年确认130万美元成本报销[597][598] - 公司与 Everest Medicines合作，2023年确认800万美元许可收入，有望获得最高2000万美元销售里程碑付款，2023年确认140万美元特许权使用费收入[600][601] - 公司与乔治华盛顿大学合作，需支付6%净销售额特许权使用费和15%分许可收入，2023年确认250万美元费用[605] - 公司与哈佛大学合作，需支付最高约1510万美元里程碑付款、5%美国净销售额特许权使用费等，2023年确认120万美元许可收入成本[606] - 公司与Paratek合作，需支付2.25%美国净销售额特许权使用费，相关专利2023年10月到期[607] - 公司与阿斯利康合作，需支付500万美元和1000万美元一次性里程碑付款及分层个位数特许权使用费[608] 公司股权交易情况 - 公司曾持有Theravance Respiratory Company 15%股权，2022年7月出售获2.775亿美元现金及最高5000万美元或有销售里程碑付款[612][613] - 交易完成前，Theravance Respiratory Company向公司分配总账面价值3940万美元的投资[614] 子公司ISP Fund LP相关情况 - 2020年12月，公司子公司向ISP Fund LP出资3亿美元成为有限合伙人[616] - 截至2023年12月31日和2022年，ISP Fund LP总资产分别为3.118亿美元和3.206亿美元，总负债分别为10万美元和160万美元[624] - 2023年ISP Fund LP净投资相关费用4300万美元，利息收入6300万美元，净实现损失2400万美元，净未实现损失6700万美元[624] 公司收购相关情况 - 2022年2月17日，公司子公司以1500万美元购买Entasis可转换本票，股权占比59.9% [629] - 2022年公司对Entasis收购计量期调整使商誉减少4700万美元[634] - 2023年2月，公司对Entasis收购计量期调整使商誉增加1200万美元[635] - 2022年8月22日，公司子公司以2.066亿美元收购La Jolla，产生约530万美元收购相关成本[642] - 2022年公司对La Jolla收购计量期调整使商誉增加3700万美元[644] - 2023年6月和8月，公司对La Jolla收购计量期调整分别使商誉减少1.31亿美元和增加3000万美元[645] 公司对Armata投资情况 - 截至2023年和2022年12月31日，公司分别持有Armata约69.4%的普通股[656] - 2023年1月10日，公司向Armata投资3000万美元可转换票据，年利率8%；7月10日，将到期日从2024年1月10日延长至2025年1月10日[657] - 2023年7月10日，公司向Armata提供2500万美元定期贷款，年利率14%，到期日为2025年1月10日[658] - 截至2023年12月31日，公司持有的Armata普通股、认股权证、可转换票据和定期贷款的公允价值分别估计为8120万美元、3530万美元、5190万美元和2700万美元[663] - 2023年、2022年和2021年，公司对Armata普通股和认股权证的公允价值变动分别记录了7740万美元未实现收益、1.525亿美元未实现损失和7870万美元未实现收益[664] 公司对InCarda投资情况 - 截至2023年和2022年12月31日，公司分别持有InCarda 8.1%和9.0%的股权[673] - 2022年第二季度，公司对InCarda的投资确认了900万美元的减值损失；2023年第二季度，确认了290万美元的减值损失[674][675] - 2020年第三季度，TRC以1580万美元购买InCarda股份和认股权证；2022年3月9日，又以70万美元购买可转换票据和认股权证；6月15日，可转换票据转换为股权证券，TRC还投资230万美元参与融资[670][671][672] - 截至2023年12月31日，InCarda的C系列优先股公允价值为480万美元，D系列认股权证公允价值为10万美元；