票据公允价值与利率 - 截至2021年12月31日，2023年票据和2025年票据的公允价值分别估计为2.618亿美元和2.345亿美元，固定利率分别为2.125%和2.5%[209] 公司总资产与负债权益 - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司总资产分别为9.26395亿美元和9.9957亿美元[214] - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司总负债和股东权益分别为9.26395亿美元和9.9957亿美元[214] 公司收入相关数据 - 2021年、2020年和2019年，公司来自关联方的特许权使用费收入（扣除资本化费用摊销后）分别为3.91866亿美元、3.26794亿美元和2.61016亿美元[217] - 2021年、2020年和2019年，公司总净收入分别为3.91866亿美元、3.36794亿美元和2.61016亿美元[217] - 2021年、2020年和2019年，公司净收入分别为3.68837亿美元、2.93814亿美元和1.90993亿美元[217] - 2021 - 2019年公司净收入分别为368,837美元、293,814美元、190,993美元[227] - 2021 - 2019年公司从GSK获得的特许权使用费收入分别为391,866千美元、326,794千美元、261,016千美元[280] 每股净收入数据 - 2021年、2020年和2019年，归属于公司股东的基本每股净收入分别为3.24美元、2.21美元和1.55美元[217] - 2021年、2020年和2019年，归属于公司股东的摊薄每股净收入分别为2.87美元、2.02美元和1.43美元[217] 公司综合收入数据 - 2021年、2020年和2019年，公司综合收入分别为3.68837亿美元、2.93787亿美元和1.91023亿美元[221] - 2021年、2020年和2019年，归属于公司股东的综合收入分别为2.65854亿美元、2.24375亿美元和1.57318亿美元[221] 公司股东权益数据 - 2018 - 2021年公司股东权益分别为159,052美元、342,116美元、607,837美元、525,935美元[225] 公司现金流量数据 - 2021 - 2019年公司经营活动提供的净现金分别为363,813美元、313,113美元、257,458美元[227] - 2021 - 2019年公司投资活动提供（使用）的净现金分别为43,722美元、 - 314,937美元、 - 18,003美元[227] - 2021 - 2019年公司融资活动使用的净现金分别为 - 452,497美元、 - 29,785美元、 - 23,776美元[227] - 2021 - 2019年公司现金及现金等价物净增加（减少）分别为 - 44,962美元、 - 31,609美元、215,679美元[227] 特许权使用费规则 - 公司从GSK销售RELVAR®/BREO® ELLIPTA®获得的特许权使用费为：前30亿美元年度全球净销售额按15%，超过部分按5% [229] - 公司从GSK销售ANORO® ELLIPTA®获得的特许权使用费范围为6.5% - 10% [229] - 公司有权获得GSK根据与TRC相关协议支付特许权使用费的15% [229] - 公司有权从GSK获得RELVAR/BREO产品全球年净销售额前30亿美元的15%和超过30亿美元部分的5%的年度特许权使用费，ANORO等产品特许权使用费为6.5% - 10%[283] 公司支付现金利息数据 - 2021 - 2019年公司支付的现金利息分别为9,933美元、9,933美元、10,974美元[227] 公司投资分类与交易 - 公司将前期由ISP Fund LP管理的3.88亿美元股权投资和长期投资重新分类，其中1490万美元为ISP Fund LP管理的股权投资，2.851亿美元为ISP Fund LP管理的其他投资净买卖[231] 公司业务模式 - 公司运营单一业务，通过与GSK合作的呼吸资产为股东提供资本回报，收入来自与GSK的合作安排和版税支付[234] 公司股权持有情况 - 截至2021年12月31日，Sarissa Capital持有公司9.5%的流通普通股[269] 会计准则采用情况 - 公司于2021年1月1日采用ASU 2019 - 12，简化所得税会计，对合并财务报表无重大影响[270] - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 10，改进会计准则编纂，对合并财务报表无重大影响[271] - 公司正在评估采用ASU 2020 - 06对2023年和2025年到期的可转换票据的影响[272] 公司费用资本化与摊销 - 公司将与已获批或商业化产品协议相关的费用资本化，并在产品商业推出后按直线法在估计使用寿命内摊销[253] 公司公允价值计量方法 - 公司使用Black - Scholes - Merton期权定价模型估计股票期权和员工股票购买计划的公允价值[258] 公司股票奖励计量方法 - 公司对受限股票单位和受限股票奖励按授予日标的股票的公平市场价值计量[259] 公司所得税核算方法 - 公司采用资产负债法核算所得税，根据财务报告和税务基础的差异确定递延所得税资产和负债[263] 综合收益构成 - 综合收益包括净收入和其他综合收益（损失），其他综合收益（损失）包括有价证券未实现和已实现损益的变化及相关税务影响[266] 公司股东净利润数据 - 2021 - 2019年归属于公司股东的基本净利润分别为265,854千美元、224,402千美元、157,288千美元，摊薄净利润分别为270,590千美元、229,119千美元、161,936千美元[277] TRC资产与净收入数据 - 2021 - 2020年TRC资产分别为130,971千美元、79,986千美元，净收入分别为121,191千美元、81,662千美元[288][290] Pulmoquine相关数据 - 2020年4月公司以500万美元现金购买Pulmoquine 5,808,550股A类优先股，2021年底清算获得240万美元现金[291] - 2021 - 2020年Pulmoquine总资产分别为0、350万美元，净亏损分别为50万美元、220万美元[292] ISP Fund LP相关费用与资金往来 - 2020年12月公司子公司向ISP Fund LP出资3亿美元，2021 - 2020年支付管理和年度绩效激励费分别为310万美元、20万美元[293][294] - 2021年5月公司子公司从ISP Fund LP获得1.1亿美元用于战略回购GSK持有的公司股份[296] 公司与GSK终止计划收入 - 2020年公司因终止与GSK的MABA计划获得1000万美元终止费收入[285] 合伙企业相关数据 - 截至2021年12月31日，公司持有合伙企业100%的经济权益，合伙企业总资产为1.958亿美元，2020年为2.993亿美元[299] - 2021年，合伙企业净投资相关费用为360万美元，利息和股息收入为180万美元，实现收益为1050万美元，未实现损失为240万美元[299] 公司对Armata投资情况 - 2020年第一季度，公司以约2500万美元现金收购Armata 871.08万股普通股及购买871.08万股普通股的认股权证[300] - 2021年1月26日，子公司ISO以约2000万美元收购Armata 615.3847万股普通股及购买615.3847万股普通股的认股权证，截至2021年3月31日，公司和ISO合计持股比例增至59.6%[301] - 截至2021年12月31日和2020年，公司分别持有Armata约59.3%和46.6%的普通股[302] - 截至2021年12月31日，公司持有的Armata普通股和认股权证的公允价值分别估计为8810万美元和5860万美元，2020年分别为2600万美元和1800万美元[304] - 2021年9月30日，Armata的收入为398.9万美元，运营亏损2422.7万美元，净亏损2373.2万美元[328] - 2022年2月9日，ISO与Armata达成证券购买协议，以4500万美元收购900万股普通股及450万份认股权证，分两期完成，第二期完成后预计持有约70%流通股[394] 公司对Entasis投资情况 - 2020年第二季度，公司以约3500万美元现金购买Entasis 1400万股普通股及购买1400万股普通股的认股权证[308] - 截至2021年12月31日和2020年，公司分别持有Entasis约59.9%和51.0%的普通股[310] - 截至2021年12月31日，公司持有的Entasis普通股和认股权证的公允价值分别估计为6280万美元和4090万美元，2020年分别为4610万美元和3190万美元[312] - 2021年9月30日，Entasis运营亏损5232.3万美元，净亏损12541.3万美元[329] - 2022年2月17日，ISO以1500万美元购买Entasis可转换本票，年利率0.59%，2022年8月18日到期，转换价格1.48美元，Entasis估值8530万美元[399] 公司对Gate Neurosciences投资情况 - 2021年11月24日，TRC以1500万美元收购Gate Neurosciences的可转换本票，年利率为8%[321] - 截至2021年12月31日，公司对Gate的可转换债务投资及交易成本共计1590万美元，记为权益和长期投资，同时记录了80万美元的未实现损失[326] 公司股权投资公允价值变动影响 - 截至2021年12月31日，公司对Armata和Entasis的股权投资公允价值变动超过税前收入的10%[327] 可供出售证券公允价值 - 截至2021年12月31日，可供出售证券中货币市场基金的估计公允价值为1.45132亿美元；2020年为2.04808亿美元[332] 公司资产与债务公允价值 - 截至2021年12月31日，公司资产的估计公允价值总计6.06792亿美元，债务的估计公允价值总计4.96267亿美元；2020年资产总计6.27254亿美元，债务总计4.45914亿美元[336] ISP Fund LP投资情况 - ISP Fund LP持有的投资自2020年12月11日起有36个月锁定期，2021年包括1.922亿美元股权投资和350万美元货币市场基金；2020年包括1450万美元股权投资和2.848亿美元货币市场基金[336] 支付给关联方资本化费用情况 - 截至2021年12月31日，支付给关联方的资本化费用毛账面价值为2.2亿美元，累计摊销1.0857亿美元，净账面价值为1.1143亿美元，加权平均剩余摊销期为8.1年[341] 公司摊销费用情况 - 2021 - 2020年及2019年的摊销费用均为1380万美元，2022 - 2026年每年预计摊销费用为1380万美元，之后为4230万美元[342] 公司股份发行计划剩余股份 - 截至2021年12月31日，2012年股权奖励计划下剩余可发行股份为4978521股[343] - 截至2021年12月31日，2004年员工股票购买计划下剩余可发行股份为171827股[345] 公司基于股票的薪酬费用 - 2021 - 2019年，公司计入合并损益表的基于股票的薪酬费用分别为2017千美元、1698千美元、2056千美元[352] 公司未确认基于股票的薪酬成本 - 截至2021年12月31日，未确认的基于股票的薪酬成本为2408千美元，其中股票期权、RSUs、RSAs分别为1507千美元、574千美元、327千美元[355] 公司股票授予情况 - 2021年，公司授予116千份股票期权，加权平均行使价格为13.28美元；授予117千份RSUs，加权平均授予日公允价值为12.81美元；授予19千份RSAs，加权平均授予日公允价值为12.44美元[356] 公司未偿还票据本金与债务情况 - 截至2021年12月31日，公司未偿还的2023年票据和2025年票据本金分别为240984千美元和192500千美元，总债务为433484千美元，净长期债务为394653千美元[362] 2025年票据相关信息 - 2025年票据年利率为2.5%，初始转换率为每1000美元本金兑换57.9240股普通股，初始转换价格约为每股17.26美元，较2017年8月1日收盘价有30.0%的转换溢价[363][364] - 2025年票据权益组成部分为6730万美元，2021 - 2019年相关总利息和摊销费用分别为13368千美元、12644千美元、11982千美元[365][369] - 2021 - 2020年，2025年票据负债组成部分的净账面价值分别为154289千美元和