公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日，公司总资产为1.0190179亿美元，较2020年12月31日的1.0947343亿美元下降6.91%[14] - 2021年第一季度，公司总营收为68.4523万美元，较2020年同期的25.8571万美元增长164.73%[18] - 2021年第一季度，公司净亏损为245.3469万美元，较2020年同期的144.4392万美元扩大70.00%[18] - 截至2021年3月31日，公司普通股发行和流通数量为1042.4229万股，较2020年12月31日的963.9268万股增加8.14%[15] - 2021年第一季度，公司经营活动净现金使用量为173.5384万美元，较2020年同期的86.345万美元增加101.00%[22] - 2021年第一季度，公司投资活动净现金使用量为30.898万美元，较2020年同期的2.5135万美元增加1130.90%[22] - 2021年第一季度，公司融资活动净现金提供量为36.984万美元，2020年同期为0[22] - 2021年第一季度归属于普通股股东的净亏损为245.3469万美元，2020年同期为144.4392万美元；2021年第一季度基本和摊薄加权平均流通股数为988.8025万股，2020年同期为491.7997万股[36] - 2021年3月31日总库存为268,349美元，较2020年12月31日的265,372美元增长1.12%[60] - 2021年3月31日设备净值为129,679美元，较2020年12月31日的132,206美元下降1.91%[61] - 2021年3月31日专利成本净值为22,606美元，较2020年12月31日的5,427美元增长316.55%[65] - 截至2021年3月31日，公司与HRCFG, LLC的应收票据余额为280,160美元，含280,000美元本金和160美元应计利息，年利率1.5%[67][68] - 公司办公室经营租赁剩余期限5年，可续租3年，适用联邦利率3.0%，2021年3月31日使用权资产为73,644美元，租赁负债为75,850美元[69][72] - 截至2021年3月31日，2020年可转换票据本金余额500,000美元，较2020年12月31日的1,700,000美元下降70.59%[83][85] - 2021年第一季度收入约为70万美元，较2020年同期的30万美元增长约40万美元，增幅约165%[173] - 2021年第一季度毛利润约为60万美元，毛利率约91%；2020年同期毛利润约为20万美元，毛利率约88%[174] - 2021年第一季度销售、一般和行政费用约为210万美元，较2020年同期的160万美元增加约50万美元，增幅约33%[175] - 2021年第一季度净亏损约为250万美元，2020年同期约为140万美元；2021年3月31日营运资金约为770万美元，股东权益约为560万美元[178] - 2020年公司通过债务和股权融资筹集约1380万美元；2021年第一季度将约120万美元未偿债务转换为股权，并从期权和认股权证行使中获得约37万美元收益[179] - 2021年第一季度，投资活动使用现金约30万美元，与应收票据、额外商标和专利有关；2020年第一季度，投资活动使用现金约3万美元，与新模具和商标有关[183] - 2021年第一季度，融资活动提供现金约40万美元，主要与认股权证和股票期权的行使有关；2020年第一季度，融资活动无现金使用或提供[184] - 2021年和2020年第一季度所得税费用均为0；2021年年度预测有效所得税税率为0%，截至3月31日的季度有效所得税税率为0%[121] - 截至2021年3月31日和2020年3月31日，公司递延收入分别为339.2857万美元和410.7143万美元[136] 公司业务线相关情况 - 公司是一家专注于辅助生殖技术市场的医疗设备公司，主要生产和销售INVOcell设备及技术[25] - INVOcell是世界首个阴道内培养系统，已获美国FDA批准和CE认证[25] - INVO Procedure在当前应用和临床研究中，已证明其妊娠成功率和活产率与传统辅助生殖技术IVF相当[26] - INVOcell于2015年11月获美国FDA批准，2019年10月获得CE认证[152] - 2016年第二季度，美国首例通过INVOcell和INVO程序诞生的婴儿在德克萨斯州出生[155] - 目前许多提供INVOcell的诊所收费约为IVF治疗的一半[156] 公司合资企业情况 - 公司授予费森国际中心独家许可，初始预付款500万美元将在7年内确认为收入[42] - 公司对阿拉巴马合资企业初始注资3万美元，3月19日追加25万美元，票据年利率为1.5%，截至3月31日已支出启动成本6.4932万美元[45] - 截至3月31日，公司在墨西哥合资企业已支出启动成本5.167万美元[47] - 截至3月31日，公司在马来西亚合资企业已支出启动成本7885美元[48] - 截至3月31日，公司在北马其顿合资企业已支出启动成本2597美元[49] - 公司在阿拉巴马合资企业HRCFG INVO, LLC持股50%，在墨西哥合资企业Positib Fertility, S.A. de C.V.持股33%，在马来西亚合资企业SNS MURNI INVO Bioscience Malaysia Sendirian Berhad持股50%，在北马其顿合资企业Ginekalix INVO Bioscience LLC Skopje持股50%，在印度合资企业Medesole INVO Bioscience India持股50%[44] - 公司将阿拉巴马合资企业和墨西哥合资企业认定为可变利益实体并进行合并报表[56] - 截至2021年3月31日，合资企业无金融活动，对公司财务报表无影响[57] 公司会计政策相关 - 公司财产和设备按成本入账，采用直线法在3至10年的估计经济寿命内折旧[33] - 公司根据ASC 606准则确认收入，产品通常在发货时确认收入[38][39] - 公司依据美国公认会计原则编制经审计的合并财务报表，需进行估计和判断，实际结果可能与估计不同[185] - 公司根据ASC 718 - 10核算股份支付，员工股份奖励按授予日公允价值计量成本，非员工认股权证按授予日估计公允价值在必要服务期内确认为费用[186] - 公司依据ASC 606确认收入，采用五步模型确定收入确认的时间和金额[187] - 公司合并财务报表包括自身、全资子公司和可变利益实体（VIE），管理层判断是否为VIE的主要受益人影响报表列报[188][189] 公司股票相关情况 - 2020年2月19日，公司董事会批准以1比20的比例反向拆分普通股；10月22日，又批准以5比8的比例反向拆分，并将授权普通股从2亿股减至1.25亿股[94][95] - 2020年11月12日，公司与承销商达成协议，公开发行362.5万股普通股，每股发行价3.20美元；承销商行使期权额外购买52.875万股，公司扣除相关费用后净收益约1180万美元[96] - 2020年全年，公司因发行普通股产生约180万美元的发行成本[97] - 2021年1月，公司根据2019年股票激励计划向员工发行3万股普通股，公允价值97453美元；前三个月向顾问发行7.15万股，公允价值221250美元[98] - 2021年3月，公司因应付票据及应计利息转换发行38.8684万股普通股，公允价值124.3788万美元；因行使单位购买期权发行7.7444万股，收益24.6278万美元；因行使认股权证发行3.9095万股，收益12.3562万美元；因无现金行使认股权证发行9.1709万股；因无现金行使单位购买期权发行8.6529万股[99][100][101][102] - 2019年10月公司采用2019年股票激励计划，初始提供50万股；每年自动增加前一年12月31日流通股总数的6%；2021年1月可发行股份增加57.8356万股，总数达137.1449万股[104] - 截至2021年3月31日，2019年计划下期权未行使数量为110.2672万股，加权平均行使价格4.33美元；可行使数量为37.4256万股，加权平均行使价格3.57美元[107] - 2021年第一季度授予期权的加权平均授予日公允价值为每股2.33美元；截至2021年3月31日授予的所有股票期权加权平均剩余服务期为4.5年[111] - 2021年第一季度，公司向员工发行3万股受限股；截至3月31日，未归属股份为6.401万股，加权平均授予日公允价值3.23美元，未归属股份总价值20.6682万美元[113] - 2021年5月公司根据2019年股票激励计划向员工和顾问发行24,806股普通股[149] 公司其他事项 - 2019年8月7日公司向James Bowdring支付65,197美元作为特定本票的全额最终付款，8月8日支票被退回[122] - 10%优先有担保可转换本票于2011年4月8日和11月9日发行，年利率10%，按360天复利计算[123] - 2019年1月公司与Ferring达成美国许可和分销协议，获得500万美元初始预付款，后续或有300万美元许可费[130] - 2021年3月2日公司与Ferring达成协议修正案，Ferring以50.1万美元购买2,004件产品，满足2020年最低年度目标[134] - 2021年第一季度，公司确认与Ferring许可协议相关收入17.8571万美元[135] - 2021年4月9日公司与Lyfe Medical Center I, LLC合作，将获得Cruz Clinic实验室服务净收入的40%[147] - 2021年4月21日董事会任命Rebecca Messina为董事，董事会现有七名成员[148] - 2020年可转换票据发行总本金3,494,840美元，公司支付配售代理等现金费用236,000美元，净收益约2,998,905美元，利率10%[74][75] - 2020年7月1日，公司获得薪资保护计划贷款157,620美元，年利率1%，已申请全额豁免[88] - 2020年11月，保尔森投资公司担任公司承销公开发行的联合主承销商，获得费用和佣金271,440美元[91] - 2021年第一季度，公司确认与费森尤斯许可协议相关的收入为178,571美元[160] - 截至2021年3月31日，公司与费森尤斯分销协议的递延收入为3,392,857美元[161] - 2021年3月，费森尤斯同意以501,000美元购买2,004件产品[162][169] 公司内部控制与风险相关 - 截至2021年3月31日，公司披露控制和程序有效，能合理保证信息及时记录、处理、汇总和报告[191] - 本报告期内，公司财务报告内部控制无重大变化[192] - 应参考2020年年度报告中关于未决诉讼的描述[193] - 与2020年年度报告相比，风险因素无重大变化[194]