公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产为993.12万美元，较2020年12月31日的1094.73万美元下降了9.28%[13] - 2021年上半年总营收为89.30万美元，较2020年同期的50.46万美元增长了76.98%[15] - 2021年上半年净亏损为427.06万美元，较2020年同期的276.73万美元扩大了54.32%[15] - 2021年上半年基本和摊薄后每股净亏损均为0.42美元，2020年同期分别为0.56美元[15] - 2021年上半年经营活动净现金使用量为290.91万美元，较2020年同期的201.44万美元增加了44.42%[19] - 2021年上半年投资活动净现金使用量为91.54万美元，2020年同期为2.97万美元[19] - 2021年上半年融资活动净现金提供量为36.98万美元，2020年同期为230.95万美元[19] - 截至2021年6月30日，现金及现金等价物为664.31万美元，较期初的1009.78万美元减少了345.47万美元[19] - 2021年和2020年第二季度，归属于普通股股东的净亏损分别为181.72万美元和132.29万美元[45] - 2021年和2020年上半年，归属于普通股股东的净亏损分别为427.06万美元和276.73万美元[45] - 2021年第二季度收入约0.21百万美元，较2020年同期的0.25百万美元减少约0.04百万美元，降幅约15%[153] - 2021年第二季度毛利润约0.19百万美元，毛利率约93%；2020年同期毛利润约0.22百万美元，毛利率约91%[154] - 2021年第二季度销售、一般和行政费用约2.0百万美元，较2020年同期的1.3百万美元增加约0.7百万美元，增幅约64%[155] - 2021年上半年收入约0.9百万美元，较2020年同期的0.5百万美元增加约0.4百万美元，增幅约77%[162] - 2021年上半年毛利润约0.8百万美元，毛利率约91%；2020年同期毛利润约0.5百万美元，毛利率约90%[163] - 2021年上半年销售、一般和行政费用约4.2百万美元，较2020年同期的2.9百万美元增加约1.3百万美元，增幅约46%[164] - 2021年上半年净亏损约4.3百万美元，2020年同期约2.8百万美元；2021年6月30日营运资金约5.5百万美元，2020年12月31日约8.3百万美元[171] - 2021年上半年经营活动使用现金约2.9百万美元，2020年同期约2.0百万美元；投资活动使用现金约0.9百万美元，2020年同期约0.03百万美元；融资活动提供现金约0.4百万美元，2020年同期约2.3百万美元[175] 资产相关数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，总库存分别为25.08万美元和26.54万美元[48] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，设备净值分别为12.72万美元和13.22万美元[50] - 2021年和2020年第二季度，公司记录的折旧费用分别为2528美元和2527美元[50] - 2021年和2020年上半年，公司记录的折旧费用均为5055美元[51] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，专利成本净值分别为2.22万美元和0.54万美元[55] - 2021年和2020年第二季度，公司记录的专利摊销费用分别为452美元和451美元[55] - 2021年和2020年上半年，公司记录的专利摊销费用分别为904美元和903美元[56] - 商标资产增加17,751美元，因额外法律费用所致，该资产于2019年创建[57] - 截至2021年6月30日，使用权资产为1,419,925美元，租赁负债为1,452,244美元，未来最低租赁付款总额为1,656,036美元[61][62] 债务相关数据关键指标变化 - 2021年3月10日公司与HRCFG, LLC签订本票，年利率1.5%，截至6月30日本金880,000美元，应计利息1,827美元[58] - 2020年公司发行可转换票据，原始本金总额3,494,840美元，年利率10%，公司净收益约2,998,905美元[65][66] - 截至2021年6月30日，2020年可转换票据本金余额为500,000美元，应计利息1,111美元，扣除折扣后总计249,936美元[74][76] - 2021年和2020年截至6月30日的六个月，2020年可转换票据利息费用分别为47,710美元和31,781美元[77] - 2020年7月1日公司获薪资保护计划贷款157,620美元，年利率1%，2021年6月16日本金及1,506美元应计利息获豁免，确认收益159,126美元[80] 股权及股份支付相关数据关键指标变化 - 2020年公司进行两次反向股票拆分，比例分别为1比20和5比8，授权普通股从2亿股减至1.25亿股[83][84] - 2020年公司公开发行4,153,750股普通股，扣除费用后净收益约1,180万美元，当年发行普通股产生约180万美元发行成本[86][87] - 2021年3月，公司因应付票据及应计利息转换发行388,684股普通股，公允价值1,243,788美元；因行使单位购买期权发行77,444股普通股，收益246,278美元；因行使认股权证发行39,095股普通股，收益123,562美元；因无现金行使认股权证发行91,709股普通股；因无现金行使单位购买期权发行86,529股普通股[88][89][90][91] - 2021年上半年，公司根据2019年股票激励计划向员工和董事发行39,806股普通股，公允价值186,786美元；向顾问发行96,500股普通股，公允价值324,850美元[92] - 2019年10月公司采用2019年股票激励计划，初始提供发行500,000股，2020年1月可用股份增至793,093股，2021年1月又增加578,356股至1,371,449股[94] - 截至2021年6月30日六个月，期权授予相关假设中，无风险利率范围0.22% - 0.73%，预期期权寿命5.3 - 6.5年，预期股价波动率107% - 125%，预期股息收益率0% [96] - 2021年6月30日止六个月，公司确认股票期权的股份支付费用为760,606美元，2020年同期为596,390美元；未摊销股票期权费用为2,313,898美元[100] - 2021年6月30日止六个月，公司根据2019年计划向员工和董事发行39,806股受限股；受限股和受限股单位相关股份支付费用，2021年为178,806美元，2020年为320,971美元[101][104] - 与2020年可转换票据发行相关，公司发行单位购买期权以3.20美元/单位的行使价购买303,623个单位；向配售代理和销售代理发行五年期认股权证以3.20美元的行使价购买6,750股普通股[105][106] - 截至2021年6月30日，单位购买期权行使210,730个，余额92,893个；认股权证行使180,323个，余额130,050个[108] - 2021年7月和8月，公司根据2019年股票激励计划向员工发行10,000股普通股[116] 税务相关数据关键指标变化 - 2021年和2020年截至6月30日的三个月和六个月，所得税费用均为0美元；2021年年度预测有效所得税税率为0%，截至6月30日的六个月的年初至今有效所得税税率为0% [112] 业务合作及收入确认相关数据关键指标变化 - 公司与Ferring签订美国分销协议，初始预付500万美元，收入将在7年期限内确认[41][42] - 2021年3 - 6月和1 - 6月，公司分别确认与Ferring许可协议相关的收入178,572美元和357,143美元[126] - 截至2021年6月30日，公司与Ferring协议的递延收入为3,214,286美元[127] - 2021年3月，Ferring同意以501,000美元购买2,004件产品，2020年最低年度目标因该购买而全部完成[128] - 公司在多个国际市场签订独家分销协议，如加拿大、墨西哥、马来西亚等[131] - 公司在多个国家有合资企业安排，如美国的HRCFG INVO, LLC持股50%、Bloom Invo, LLC持股40%等[133] - 2021年3月10日，公司为阿拉巴马合资企业提供初始资金30,000美元，截至6月30日又提供850,000美元，票据年利率1.5% [134] - 截至2021年6月30日，公司为亚特兰大合资企业支出启动成本145,455美元，投资股权97,545美元[135] - 截至2021年6月30日，公司为墨西哥合资企业支出启动成本51,884美元，投资股权43,721美元[138] - 截至2021年6月30日，公司为马来西亚合资企业支出启动成本7,885美元，为北马其顿合资企业支出2,597美元[139][140] - 公司与Medesole成立印度合资企业，双方各占50%股份，协议为期三年[143] - 公司与Lyfe合作，将获湾区诊所实验室服务净收入的40%，截至2021年6月30日已支出启动成本27,611美元[144] 财务报告相关说明 - 公司依据ASC 718 - 10核算股份支付薪酬，以授予日公允价值计量[180] - 公司按ASC 606确认收入，该准则核心原则是在商品或服务转移给客户时确认收入，采用五步模型[181][184] - 公司合并财务报表包含公司、全资子公司和可变利益实体（VIE），公司需判断是否为VIE主要受益人[182][183] - 截至2021年6月30日，公司披露控制与程序有效[187] - 报告期内公司财务报告内部控制无重大变化[188] - 需参考2020年12月31日年度报告中财务报表附注13了解未决诉讼情况[190] - 需参考2020年3月30日提交的2020财年年度报告中“风险因素”部分，该部分无重大变化[191] - 需参考2021年6月30日和6月15日提交的8 - K表格当前报告[194] - 报告包含2002年《萨班斯 - 奥克斯利法案》第302条和第906条规定的高管认证[196] - 报告于2021年8月16日由公司授权人员签署[198][199] 其他财务支出及收益 - 2021年上半年支付利息2.72万美元，支付税金0.91万美元[19] - 2021年上半年因应付票据及应计利息转换发行普通股价值124.38万美元[19] - 2020年11月，保尔森投资公司担任公司承销商获费用及佣金271,440美元[82] 业务成本优势 - 公司INVOcell治疗成本约为IVF治疗的一半[122]