财务数据关键指标变化 - 2022财年、2021财年和2020财年公司净亏损分别为1258.3万澳元、1032.6万澳元和544.6万澳元[219] - 2022财年公司无销售收入，其他收入为0，较2020财年减少13.8万澳元；财务收入为400万澳元，较2021财年增加390.3万澳元[220] - 2022财年勘探支出核销为2.4万澳元，较2021财年减少2.4万澳元（50%），较2020财年减少3.3万澳元（41%）[221] - 2022财年员工福利费用为665.8万澳元，较2021财年增加75.9万澳元（13%），较2020财年增加83.6万澳元（17%）[222] - 2022财年其他费用为987.7万澳元，较2021财年增加686.9万澳元（228%），较2020财年减少24.2万澳元（7%）[223] - 2022财年财务成本为2.4万澳元，较2021财年减少144.4万澳元（98%），较2020财年增加144万澳元（5143%）[224] - 2022财年与2021财年相比，员工福利费用增加75.9万澳元、其他费用增加686.9万澳元、财务收入增加390.3万澳元、财务成本减少144.4万澳元[226] - 2022财年经营活动净现金使用量为1509.6万澳元，较2021财年增加860.9万澳元；2021财年较2020财年减少28.6万澳元[227][228] - 2022财年投资活动净现金使用量为3631.9万澳元，较2021财年增加1267.5万澳元；2021财年较2020财年减少2071万澳元[227][229] - 2022财年融资活动净现金流入为1.00559亿澳元，较2021财年增加2418.1万澳元；2021财年较2020财年增加3770.2万澳元[227][230] - 2022、2021和2020财年公司分别亏损1258.3万、1032.6万和544.6万澳元，截至2022年6月30日累计亏损5599万澳元[231] - 截至2022年6月30日公司现金及现金等价物为1.36568亿澳元，2021年和2020年分别为8307.8万和3826.8万澳元[233] - 2022财年公司向Sibanye - Stillwater配售1.459亿股，发行价为每股0.6553澳元[234] - 2022、2021和2020财年公司资本支出分别为4650万、2780万和4440万澳元[180][235] 业务资金需求与来源 - 公司估计项目开发约需7.85亿美元资金，预计来自Sibanye - Stillwater向合资企业提供的4.9亿美元股权出资、债务和现有现金[54] - 可行性研究估计开发Rhyolite Ridge项目资本支出为7.85亿美元，预计资金来源为Sibanye - Stillwater 4.9亿美元股权出资、债务和现有现金[164] - 2020年4月公司估计项目开发约需7.85亿美元，预计从Sibanye - Stillwater获得4.9亿美元股权出资[236] 业务盈利情况与影响因素 - 公司作为开发阶段企业，尚未从锂或硼销售中获得任何收入，运营现金流主要靠发行普通股筹集[57] - 公司Rhyolite Ridge矿产权处于开发阶段，短期内不太可能盈利，中长期盈利也无法保证[58] - 公司未来盈利能力在很大程度上取决于锂和硼的价格以及矿产权能否投入生产[61] 业务资金获取风险 - 公司依赖进入长期资本市场获取资金，若无法获得额外融资，可能影响业务计划实施和财务状况[67][69] - 公司预计通过发行额外股权或债务证券筹集资金，可能会稀释股权、增加成本并影响ADS市场价格[68] 合资交易情况 - 公司与Sibanye - Stillwater的合资交易预计在2023年上半年完成，但受多种先决条件限制[74] - 公司目前持有Rhyolite Ridge项目100%权益，若Sibanye - Stillwater完成4.9亿美元股权投资，公司将持有50%权益并运营项目[145] - 若Sibanye - Stillwater完成4.9亿美元股权出资，将获得合资企业50%所有权，公司保留50%权益并运营[184] - 公司预计2023年上半年完成合资交易，届时ioneer Rhyolite Ridge Holdings LLC将由公司和Sibanye - Stillwater关联实体各持50% [204] 人员相关风险 - 公司日常运营和战略管理依赖高级管理层和关键人员，人员流失可能对业绩产生不利影响[75] - 公司的增长需要招聘、培训和留住新员工，这对公司业绩至关重要[76] 法律诉讼风险 - 公司面临各类法律诉讼，结果不确定，可能对资产、业务和财务状况产生重大不利影响[78] 许可证获取风险 - 公司需获得关键联邦和州许可证才能推进项目，虽已获部分许可，但不能确保所有许可获批[81] - 公司开发采矿业务需获取和更新政府许可证，过程复杂、耗时且成本高，存在不确定性[93] - 私人方常干预审批过程，可能增加成本、导致延误，影响项目开发或运营[94] 物种保护相关影响 - FWS曾表示将在一年内决定是否将Tiehm's buckwheat列为濒危物种，预计近期发布最终决定[82] 采矿权相关风险 - 公司未获未专利采矿权的费用所有权，无法保证在BLM质疑或征用索赔时获得补偿[87] - 公司未专利采矿权面临风险，若不遵守法定要求，可能被没收给美国或竞争对手[86] 税收相关情况 - 公司需向内华达州支付高达净收益5%的矿产税，内华达州立法者不时提出增加税额的法案[90] 环境法规影响 - 遵守环境法规和相关诉讼可能需大量支出，气候变化也可能对公司运营产生不利影响[95] - 美国承诺到2030年将温室气体排放量最多减少52%，相关法规可能增加公司运营成本[100] 锂硼价格影响因素 - 锂和硼价格受国际经济政治趋势、通胀预期等因素影响，波动不可预测[101] - 新技术研发可能使替代产品更具吸引力，影响锂需求和市场价格[102] - 锂市场新老竞争对手增加供应影响价格，新项目投产或进一步冲击市场[104] ADS相关情况 - 美国存托股份（ADS）持有人可能无权就相关索赔要求陪审团审判，结果可能不利[105] - ADS市场价格和交易量可能波动，受经济条件等因素影响[109] - 公司于2022年6月在纳斯达克上市ADS，活跃市场或难维持[111] - ADS持有人不是公司股东，无股东权利，权利受存托协议约束[112] - ADS持有人投票权与股东不同，可能无法及时行使投票权[113] - ADS持有人获得股息或其他分配的权利与股东不同，可能无法收到分配[115] - 公司普通股在澳大利亚证券交易所和ADS在纳斯达克双重上市，或影响ADS流动性和价值[120] - 公司普通股在澳大利亚证券交易所交易，美国存托股票（ADS）在纳斯达克上市，每个ADS代表40股普通股[153] 公司身份相关情况 - 公司作为外国私人发行人，若超过50%的流通投票证券由美国居民持有，且多数高管或董事为美国公民或居民、超50%资产位于美国、业务主要在美国管理这三种情况之一出现，将失去外国私人发行人身份[127][178] - 公司作为新兴成长公司，在总年营收达到12.35亿美元、首次公开发行普通股后第五个财年结束、过去三年发行超过10亿美元非可转换债券、非关联方持有的普通股和美国存托股票市值超过7亿美元时，将不再是新兴成长公司[131][132] - 若前三年发行超10亿美元非可转换债务，或非关联方持有的普通股和美国存托股票市值在最近完成的第二财季末超7亿美元，公司将被视为“大型加速申报公司”[179] 公司治理与报告相关情况 - 公司作为外国私人发行人，在公司治理方面可遵循母国法律替代纳斯达克部分要求，如董事会多数成员独立、设立独立委员会监督薪酬和董事提名等[122] - 公司作为外国私人发行人，向美国证券交易委员会提交的信息少于美国国内发行人，且免除1934年美国证券交易法部分规则[123] - 公司按澳大利亚法律每年和每半年编制财务报表，无需编制或提交季度财务信息，仅需季度更新[125] - 公司作为外国私人发行人，打算按规定向美国证券交易委员会提交年度和半年度财务报表及季度更新，但信息与美国国内发行人不同[126] - 公司作为新兴成长公司，可利用某些报告要求豁免，如不提供审计师对财务报告内部控制的鉴证报告，但不确定这是否会使美国存托股票对投资者吸引力降低[128] - 公司作为新兴成长公司，在总年营收达12.35亿美元前，可豁免在年报中包含审计师鉴证报告等要求[172][174] - 公司作为外国私人发行人，可豁免《交易法》下部分披露义务、程序要求及报告规定等[175] - 按澳大利亚法律，公司按年度和半年度编制财务报表，季度仅需提供简要运营回顾和现金支出等更新[176] - 公司作为外国私人发行人，拟向SEC提交20 - F表格的年度财报和6 - K表格的半年度财报及季度更新[177] 股息政策 - 公司预计在可预见的未来不支付股息，打算保留未来收益用于业务发展[134] 财务报告内部控制情况 - 公司财务报告内部控制目前未达到萨班斯 - 奥克斯利法案第404节标准，若不能有效控制，可能对业务和普通股价格产生重大不利影响[143] - 公司需在2023年6月30日提交首份年报后次年，按萨班斯 - 奥克斯利法案404节对财务报告内部控制有效性进行首次年度评估[144] 业务承购协议情况 - 2022年2月EcoPro将3年锂承购量增至7000吨/年，7月与福特签订5年7000吨/年碳酸锂承购协议，8月与PPES签订5年4000吨/年碳酸锂承购协议，三个协议占预计前三年碳酸锂产量约87%[150,160] - 2019年12月与Jinma签订10.5万吨/年硼酸承购协议，2020年5月与两家公司签订硼酸分销和销售协议，协议占第一年硼酸产量100%，第二和第三年超85%，硼酸预计占项目收入约30%[160] - 公司与EcoPro Innovation、福特汽车、PPES分别签订三年7000吨/年、五年7000吨/年、五年4000吨/年碳酸锂承购供应协议[186] - 公司与大连金马硼业科技签订五年10.5万吨/年硼酸承购协议[192] - 公司与Kintamani Resources、Boron Bazar分别签订三年硼酸分销和销售协议，有最低销售目标[192] - 公司已签订的硼酸协议涵盖第一年100%及第二、三年超85%预期产量，碳酸锂协议涵盖约三分之一预期年产量[185] 公司基本信息 - 公司原于2001年10月26日成立，2007年12月19日在澳交所上市，2018年10月31日更名为ioneer Ltd[155] - 公司美国办公室位于内华达州里诺，公司办公室位于澳大利亚悉尼，网站为www.ioneer.com和therhyoliteridgeproject.com[152,154] 项目资源与储量情况 - 2020年1月南盆地流纹岩岭矿产资源总量为9850万吨，锂品位1600ppm，硼品位14150ppm，碳酸锂含量80万吨，硼酸含量711万吨[165] - 2020年3月17日流纹岩岭项目矿产储量总量为6650万吨，锂品位1800ppm，硼品位15400ppm，碳酸锂含量63万吨，硼酸含量585万吨[171] - 矿产资源估算中硼和锂回收率分别为83.5%和81.8%，硼酸销售价635美元/短吨，碳酸锂销售价9072美元/短吨，销售/运输成本145美元/短吨[169] - 矿产储量估算中硼和锂回收率分别为83.5%和81.8%，硼酸销售价635美元/短吨，碳酸锂销售价9072美元/短吨，销售/运输成本145美元/短吨[172] - 矿产资源估算由Golder Associates的Jerry DeWolfe编制，矿产储量估算由Golder Associates Inc.的Terry Kremmel编制[168,172] - 矿产资源和储量估算并非精确计算，受信息解读和采样结果影响，数据已四舍五入[168,172] 项目建设与生产计划 - 公司预计2023年上半年开始建设，建设期24个月，2025年上半年完成建设并开始首次生产，前3年预计年产2.06万吨碳酸锂和17.44万吨硼酸，第4年起预计年产2.2万吨氢氧化锂和17.44万吨硼酸[164] 项目其他情况 - 公司主要资产是美国内华达州的流纹岩岭锂硼项目，项目位于公共土地上，无需私人地表权，公司已达成确保项目用水权的协议[207][209] - 项目区域有密封公路和未改良的砾石县道，可从托诺帕或戴尔镇到达，公司正与埃斯梅拉达县官员制定交通管理计划[210] - 项目的矿产权和土地使用权包括386个未专利的矿脉采矿权，总面积约7861英亩，每年维护费总计63690美元[212] 储备与资产估算相关 - 公司储备估计需考虑地质、技术和经济等多方面因素，使用专家顾问进行估算[242][243][244] - 公司勘探和评估资产政策应用需对未来事件和情况进行判断、估计和假设，相关假设变化可能导致资产账面价值重大调整[245] 新冠疫情影响 - 截至2022年6月30日，新冠疫情对公司财务结果和运营未产生重大影响，但未来影响无法预估[53] 试验工厂项目花费 - 公司在试验工厂项目上花费约600万美元[181]