整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日的三个月，净销售额为3.545亿美元，2020年同期为2.449亿美元；六个月净销售额为6.941亿美元，2020年同期为6.172亿美元[13] - 截至2021年6月30日的三个月，净利润为2240万美元，2020年同期亏损3970万美元；六个月净利润为4580万美元，2020年同期亏损660万美元[13] - 截至2021年6月30日，现金及现金等价物为9440万美元，2020年12月31日为1.053亿美元[19] - 截至2021年6月30日，贸易及其他应收账款（扣除备抵）为2.816亿美元，2020年12月31日为2.214亿美元[19] - 截至2021年6月30日，存货（扣除备抵）为2.505亿美元，2020年12月31日为2.2亿美元[19] - 截至2021年6月30日，总资产为14.618亿美元，2020年12月31日为13.974亿美元[19] - 截至2021年6月30日，总流动负债为2.91亿美元，2020年12月31日为2.524亿美元[22] - 截至2021年6月30日，公司股东总权益为9.736亿美元，2020年12月31日为9.444亿美元[22] - 截至2021年6月30日的六个月，经营活动提供的净现金为2160万美元，2020年同期为3220万美元[25] - 截至2021年6月30日的六个月，投资活动使用的净现金为1920万美元，2020年同期为1460万美元[25] - 截至2021年6月30日公司总权益为9.742亿美元，较2020年12月31日的9.449亿美元增长3.09%[28] - 2021年第二季度净收入为2.24亿美元，2021年上半年净收入为4.58亿美元[28][31] - 2021年第二季度和上半年每股股息均为0.57美元，支付股息分别为1.4亿美元[28][31] - 2021年上半年三个可报告业务板块净销售总额为6.941亿美元，较2020年上半年的6.172亿美元增长12.46%[37] - 2021年上半年三个可报告业务板块总毛利润为2.091亿美元，较2020年上半年的1.73亿美元增长20.87%[37] - 2021年上半年总运营收入为6520万美元，而2020年上半年为亏损1250万美元[37] - 2021年第二季度基本每股收益为0.91美元，稀释后每股收益为0.90美元；2021年上半年基本每股收益为1.86美元，稀释后每股收益为1.84美元[38] - 2021年第二季度和上半年计算稀释每股收益时排除的反稀释期权平均数量分别为19836和14649，2020年同期均为0[38] - 2021年1月1日商誉期初余额为3.712亿美元，6月30日期末余额为3.682亿美元[39] - 2021年6月30日其他无形资产净值为6640万美元，较2020年12月31日的7530万美元有所下降[41][42] - 2021年上半年其他无形资产摊销费用为800万美元，2020年同期为1150万美元[41] - 2021年3个月和6个月的英国养老金计划净服务成本分别为40万美元和80万美元，2020年同期分别为30万美元和60万美元[43] - 2021年6月30日未确认的税收利益、利息和罚款共计1630万美元，较年初的1600万美元有所增加[46] - 2021年上半年外汇远期合约对损益表的影响为收益20万美元，2020年同期为收益180万美元[59] - 2021年6月30日未在合并财务报表中确认为负债的担保金额为840万美元，2020年12月31日为990万美元[61] - 2021年上半年股票期权补偿成本为290万美元，2020年同期为280万美元；2021年上半年行使期权的总内在价值为170万美元，2020年同期为460万美元[67] - 截至2021年6月30日，未确认的与未归属股票期权相关的总补偿成本为1050万美元，预计将在2.15年的加权平均期间内确认[67] - 2021年上半年SEU补偿费用为290万美元，2020年同期为300万美元的信贷；2021年上半年行使SEU的总内在价值为130万美元，2020年同期为610万美元[70] - 2021年上半年累计其他综合损失重分类净额为130万美元，2020年同期为40万美元[73][75] - 截至2021年6月30日，公司欠AdvanSix 10万美元，2020年12月31日为0；2021年上半年从AdvanSix采购产品0.1百万美元，2020年同期为0.2百万美元[78] - 2021年上半年公司从SGR产生费用0.1百万美元，2020年同期为0.2百万美元；截至2021年6月30日，公司欠SGR 0，2020年12月31日为0.1百万美元[79] - 2021年上半年公司向EMR销售废金属价值0.4百万美元，2020年同期为0；截至2021年6月30日，EMR欠公司0.1百万美元，2020年12月31日为0[80] - 2021年第二季度净销售额为3.545亿美元，2020年同期为2.449亿美元；2021年上半年净销售额为6.941亿美元，2020年同期为6.172亿美元[85] - 2021年第二季度总营业收入为3700万美元，2020年同期亏损5340万美元；2021年上半年总营业收入为6520万美元，2020年同期亏损1250万美元[85] - 2021年第二季度与2020年同期相比，净销售额增长45%，毛利润增长83%，营业费用减少37%[86] - 2021年和2020年第二季度有效税率分别为44.1%和26.2%，调整后有效税率分别为24.2%和23.6%，调整后税率上升0.6个百分点[98] - 2021年前六个月其他净收入为640万美元，2020年同期为400万美元，增加240万美元[112] - 2021年前六个月利息费用净额为70万美元，2020年同期为110万美元，减少40万美元[112] - 2021年和2020年前六个月有效税率分别为35.4%和31.3%，调整后有效税率分别为23.8%和25.8%，调整后有效税率下降2个百分点[113] - 2021年前六个月营运资金增加3830万美元，调整后营运资金增加5010万美元[116] - 贸易和其他应收账款增加6020万美元，各业务板块销售未收回天数均有增加[118] - 存货增加3050万美元，燃料特种产品和高性能化学品板块存货销售天数增加，油田服务板块减少[119] - 应付账款和应计负债增加3730万美元，各业务板块债权人天数有增有减[120] - 2021年前六个月经营活动产生的现金为2160万美元，2020年同期为3220万美元，同比减少[121] - 2021年6月30日现金及现金等价物为9440万美元，较2020年12月31日的1.053亿美元减少1090万美元[122] - 2021年6月30日循环信贷安排下无未偿还债务，融资租赁义务为20万美元，2020年12月31日为60万美元[124] - 2021年上半年经营活动产生的现金流量净额2.16亿美元，2020年同期3.22亿美元[25] - 2021年上半年投资活动使用的现金流量净额1.92亿美元，2020年同期1.46亿美元[25] - 2021年上半年融资活动使用的现金流量净额1.33亿美元，2020年同期3.46亿美元[25] - 2021年第二季度和上半年加权平均普通股流通股数分别为2462.8万股和2461.5万股[38] - 2021年6月30日公司金融资产和负债的账面价值与公允价值情况：现金及现金等价物为9440万美元，外汇远期合约资产为110万美元，融资租赁负债为20万美元，股票等价单位负债为1780万美元[56] - 2021年前六个月，累计其他综合损失重分类金额为130万美元（税后），其中包括既定福利养老金计划项目的前期服务成本摊销0.1百万美元和精算净损失摊销1.3百万美元[73] - 截至2021年6月30日，既定福利养老金计划项目累计其他综合损失余额为 - 1460万美元，累计折算调整为 - 4890万美元，总计 - 6350万美元[74] - 2020年前六个月，累计其他综合损失重分类金额为40万美元（税后），既定福利养老金计划项目前期服务信贷摊销为 - 0.4百万美元，精算净损失摊销为0.8百万美元[75] - 2021年前六个月，公司从AdvanSix采购产品花费0.1百万美元（2020年前六个月为0.2百万美元），截至2021年6月30日，公司欠AdvanSix 0.1百万美元[78] - 2021年前六个月，公司向EMR销售废金属价值0.4百万美元（2020年前六个月为0），截至2021年6月30日，EMR欠公司0.1百万美元[80] 业务板块相关情况 - 公司按燃料specialties、性能化学品和油田服务三个可报告业务板块报告财务业绩，此前的辛烷添加剂业务板块于2020年第二季度停止交易[36] - 公司评估业务板块业绩基于运营收入[37] - 燃料特种产品业务Q2净销售额同比增长33%，各地区销量均同比增加，全球精炼燃料产品需求恢复到疫情前水平[87] - 性能化学品业务Q2净销售额同比增长34%，各地区销量增长得益于个人护理产品需求增加和部分受疫情影响市场的需求恢复[89] - 油田服务业务Q2净销售额同比增加4140万美元，即99%，客户需求随疫情恢复而增长，预计第三季度将继续增长[92] - 燃料特种产品业务上半年净销售额同比增长11%，达到2.824亿美元，毛利润率同比增加3.5个百分点[101] - 性能化学品业务上半年净销售额同比增长22%，达到2.541亿美元，毛利润率同比下降0.3个百分点[101] - 油田服务业务上半年净销售额同比增长2%，达到1.576亿美元，毛利润率同比增加2.5个百分点[101] - 辛烷添加剂业务自2020年7月1日起停止交易，不再作为报告部门，相关遗留成本计入公司成本的运营费用[94] - 公司成本同比减少380万美元，主要是由于人员相关费用降低，包括与公司股价下跌相关的股份支付应计费用减少[96] - 2021年第二季度和2020年第二季度其他净收入分别为340万美元和10万美元，变化为330万美元[97] 公司信贷与税务相关 - 公司有2.5亿美元的循环信贷额度，可选择增加至多1.25亿美元的借款[50] - 公司有一项正在进行的税务审计，可能产生额外税费、利息和罚款共计340万美元；2018年记录的未确认税收利益可能产生额外税费、利息和罚款共计1270万美元；其他非重大项目共计20万美元[47][48][49] 公司激励与准则相关 - 公司授予股票期权和股票等价单位作为长期绩效激励，根据情况使用蒙特卡罗模拟模型或布莱克 - 斯科尔斯模型确定公允价值[64] - 2021年3月，财务会计准则委员会发布ASU No. 2021 - 03，公司未采用该准则中仅在每个报告期末评估商誉减值触发事件的可选选举[77] 公司资产准备金相关 - 2021年6月30日工厂关闭准备金总额为5760万美元，较年初的5850万美元有所减少[53]