分行与ATM运营情况 - 截至2023年9月30日公司运营29家全服务分行，其中路易斯安那州20家、得克萨斯州2家、阿拉巴马州7家[215] - 过去三个财年公司关闭5家分行，2023年第一季度在路易斯安那州关闭1家分行[216] - 2023年第三季度公司停止运营14台自动取款机[218] 业务收购与退出情况 - 2023年第三季度公司签订贷款购买协议，分两批收购商业和工业循环信贷额度，未偿还本金余额为1.627亿美元[215][227] - 2023年第三季度公司退出消费者抵押贷款发起业务，相关遣散费为10万美元，截至9月30日消费者抵押贷款组合约为2.641亿美元[219] 利率调整情况 - 2021年联邦基金目标利率为0% - 0.25%，至2023年美联储累计将目标利率从0% - 0.25%上调525个基点至5.25% - 5.50%[222] - 2022年美联储将联邦基金目标利率上调七次，截至2023年9月30日，2023年已上调四次至5.25% - 5.50%[267] 未保险存款情况 - 硅谷银行和签名银行关闭时，未保险存款分别约占总存款的87.5%和89.7%，第一共和银行2022年12月31日未保险存款占比67%[224] - 截至2023年9月30日，公司估计未保险存款约占总存款的34%[225] 会计政策调整影响 - 2023年1月1日公司采用ASU 2016 - 13，一次性累计效应调整使信贷损失准备金增加590万美元，税后留存收益减少430万美元[226] - 2023年1月1日采用新准则，一次性累计调整使信贷损失拨备增加590万美元[301] - 2023年1月1日起，公司采用ASU 2016 - 13，使用CECL会计方法计算信贷损失拨备[318][319] - 2023年1月1日起，公司采用ASU 2022 - 02，消除了问题债务重组的会计指引[321] 资产出售情况 - 2023年1月27日公司将得克萨斯州两个分行相关资产、存款和其他负债出售给第一社区银行，出售贷款约1390万美元、存款约1450万美元[228] 证券发行与赎回情况 - 2022年4月公司完成2000万美元5.125%固定至浮动次级票据私募发行，6月用大部分收益赎回1860万美元6.00%固定至浮动利率次级票据[231] - 2022年4月6日，公司发行2000万美元2032年票据，2022年4月6日至2027年4月15日固定利率为5.125%，之后为浮动利率[259][260] - 公司用2032年票据净收益赎回2027年票据，剩余用于股票回购和一般企业用途[262] - 2022年4月，公司完成2000万美元2032年票据私募配售，同年6月用大部分收益赎回1860万美元2027年票据[350] 净收入与每股收益情况 - 2023年前九个月净收入为1310万美元，每股1.33美元，2022年同期为2680万美元，每股2.64美元和2.62美元[232] 贷款相关指标情况 - 2023年9月30日非执行贷款占总贷款的0.27%，低于2022年12月31日的0.54%[233] - 截至2023年9月30日，总贷款减少170万美元，降幅0.1%，排除相关因素后减少2360万美元，降幅1.1%[233][234] - 2023年9月30日和2022年12月31日，次级贷款分别为1260万美元和1500万美元，关注类贷款分别为510万美元和1280万美元[298] - 2023年9月30日和2022年12月31日，信贷损失拨备分别为2980万美元和2440万美元[301] - 2023年和2022年前9个月信贷损失拨备分别为负250万美元和170万美元[305] - 2023年9月30日和2022年12月31日，信贷损失拨备占总贷款的比例分别为1.42%和1.16%[310] - 2023年9月30日信贷损失拨备与总贷款比率升至1.42%，2022年同期为1.15%；信贷损失拨备与非应计贷款比率升至567.09%，2022年同期为182.12%[312][315] - 2023年9月30日非应计贷款为525.1万美元，占总贷款的0.25%，较2022年同期的1271.9万美元、占比0.63%减少750万美元[312][315] - 2023年前三季度和前三季度末，贷款组合净回收分别为20万美元和220万美元，主要归因于2021年第三季度受飓风“艾达”影响的一笔贷款关系的回收[313][314][317] - 2023年前三季度和前三季度末，合并损益表中信贷损失负拨备分别为3.4万美元和250万美元[312] - 2023年9月30日，非执行贷款为560万美元，占总贷款的0.27%，较2022年12月31日的1130万美元、占比0.54%减少570万美元[320] 存款相关指标情况 - 截至2023年9月30日，总存款增加1.271亿美元，增幅6.1%，无息存款减少1.212亿美元，降幅20.9%[233] - 截至2023年9月30日，存款总额为22.09433亿美元，较2022年12月31日的20.82365亿美元增加1.271亿美元，增幅6.1%；无息活期存款占比从27.9%降至20.8%，经纪定期存款和定期存款占比分别从0.5%和27.0%增至9.0%和34.0%[250] 投资证券相关情况 - 截至2023年9月30日，投资证券占总资产15%，总计4.245亿美元，较2022年12月31日增加1110万美元，增幅2.7%[241] - 截至2023年9月30日，投资组合总额为42.4529亿美元，其中美国国债和政府机构及企业债务为6.582亿美元，占比15.5%；州和政治分区债务为3.4501亿美元，占比8.1%；公司债券为2.9509亿美元，占比7.0%；住宅抵押贷款支持证券为22.6661亿美元，占比53.4%；商业抵押贷款支持证券为6.8038亿美元，占比16.0%[243] - 截至2023年9月30日，可供出售证券占总投资证券的95%[243] - 截至2023年9月30日，可供出售投资证券组合中有7710万美元的未实现损失和30万美元的未实现收益[248] 融资与借款情况 - 截至2023年9月30日，证券回购协议下出售的证券为1390万美元，2022年12月31日为零；联邦住房贷款银行（FHLB）预付款为2350万美元，较2022年12月31日的3.87亿美元减少3.635亿美元，降幅93.9%[254] - 截至2023年9月30日，银行定期融资计划（BTFP）下的未偿还借款为2.358亿美元[255] - 2023年第三季度和前九个月短期借款平均余额分别为2.42363亿美元和2.748亿美元，成本分别为4.97%和4.95%；2022年同期平均余额分别为1.9121亿美元和8357.7万美元，成本分别为2.40%和2.09%[258] 次级债务情况 - 2023年9月30日和2022年12月31日，次级债务的账面价值分别为4430万美元和4420万美元；初级次级债务分别为860万美元和850万美元[256] 第三季度财务指标情况 - 2023年第三季度净利息收入为1750万美元，较2022年同期的2350万美元下降25.6%[268] - 2023年第三季度利息收入为3320万美元，较2022年同期的2700万美元增加620万美元[269] - 2023年第三季度利息支出为1570万美元，较2022年同期的350万美元增加1220万美元[270] - 2023年第三季度净息差为2.66%，较2022年同期的3.77%下降111个基点[272] - 2023年第三季度平均计息资产余额为26.03837亿美元，收益率为5.05%；2022年同期余额为24.68357亿美元，收益率为4.34%[269][274] - 2023年第三季度平均计息负债余额为20.26587亿美元，成本率为3.07%；2022年同期余额为17.7296亿美元，成本率为0.79%[270][274] - 2023年第三季度平均定期存款增加3.534亿美元，平均经纪定期存款为1592万美元，平均计息活期存款减少2.183亿美元，平均无息存款减少1.503亿美元，平均短期借款增加5120万美元，平均贷款增加1.181亿美元[268] - 2023年第三季度贷款组合收益率为5.53%，投资组合收益率为2.77%；2022年同期贷款组合收益率为4.86%，投资组合收益率为2.36%[269] 前九个月财务指标情况 - 2023年前九个月净利息收入为5600万美元，较2022年同期减少1120万美元，降幅16.7%[233] - 2023年前九个月净利息收益率为2.87%，2022年同期为3.73%[233] - 2023年前九个月平均资产回报率降至0.64%，平均股权回报率为7.97%，2022年同期分别为1.39%和15.30%[233] - 2023年前九个月公司支付270万美元回购190682股普通股，支付290万美元现金股息[233] - 2023年前九个月净利息收入为5600万美元，较2022年同期的6730万美元下降16.7%[278] - 2023年前九个月利息收入为9650万美元，较2022年同期的7520万美元增加2130万美元，其中1450万美元归因于生息资产收益率增加，690万美元归因于生息资产规模变化[279] - 2023年前九个月利息支出为4050万美元，较2022年同期的790万美元增加3260万美元，其中2530万美元源于付息负债成本增加，730万美元源于付息负债规模增加[280] - 2023年前九个月净息差为2.87%，较2022年同期的3.73%下降86个基点[281] - 2023年前九个月平均生息资产余额为26.10亿美元，收益率为4.94%；2022年同期余额为24.08亿美元，收益率为4.18%[283] - 2023年前九个月平均付息负债余额为20.01亿美元，成本率为2.71%；2022年同期余额为17.28亿美元，成本率为0.61%[283] - 2023年前九个月贷款平均余额为20.92亿美元，收益率为5.42%；2022年同期余额为19.05亿美元，收益率为4.73%[283] - 2023年前九个月投资证券利息收入占比为10.2%，2022年同期为9.6%[279] 非利息收入与支出情况 - 2023年第三季度非利息收入为160万美元，较2022年同期的270万美元减少100万美元，降幅38.6%[288] - 非利息收入减少主要归因于固定资产出售或处置损失增加30万美元和其他营业收入减少70万美元[288] - 2023年前9个月非利息收入降至480万美元，较2022年的1490万美元减少1010万美元，降幅67.9%[289] - 2023年前3个月非利息支出为1580万美元，较2022年同期减少20万美元，降幅1.2%[291] - 2023年前9个月非利息支出为4720万美元，较2022年同期增加20万美元，增幅0.5%[292] 所得税情况 - 2023年和2022年第三季度所得税费用分别为60万美元和170万美元，有效税率分别为17.4%和18.9%[293] - 2023年和2022年前9个月所得税费用分别为300万美元和680万美元，有效税率分别为18.4%和20.1%[293] 其他房地产情况 - 2023年前三季度，其他房地产新增390万美元，主要是2021年第三季度受飓风“艾达”影响的一笔贷款关系相关房产的转移[323] - 2023年前三季度和前三季度末，分别出售成本为10万美元和160万美元的其他房地产，分别实现收益2.3万美元和亏损10万美元[323] - 2022年前三季度和前三季度末，分别出售成本为270万美元和420万美元的其他房地产，分别实现收益10万美元和7000美元[323] 资金余额与期限情况 - 截至2023年9月30日的九个月，期初余额为6.82亿美元，期末余额为44.38亿美元；2022年同期期初余额为26.53亿美元，期末余额为23.26亿美元[326] 净利息收入风险控制情况 - 公司目标是在利率上下波动100个基点的环境下，将净利息收入风险控制在低于(5)%，2023年9月30日，公司资产/负债管理符合政策指引[333] - 2023年9月30日，利率立即变动对净利息收入的估计影响为：+300个基点时下降9.7%