业务合并与交易进展 - 公司已与OpSec Holdings签署业务合并协议，预计在2023年下半年完成交易[143] - 公司通过特别股东大会延长了完成初始业务合并的截止日期至2023年12月17日[140] - OpSec股东将获得23,577,550股Pubco普通股和1000万美元现金[146] - 公司将在合并后成为Pubco的全资子公司，OpSec将持有其运营子公司约97%的股权[143] - 公司已与OpSec股东签署锁定期协议，限制其在合并后9个月内转让Pubco普通股[152] - 公司将在合并后终止现有的注册权协议，并与OpSec股东和赞助商成员签署新的注册权协议[153] 财务状况与资金使用 - 公司在特别股东大会后，信托账户余额约为1.982亿美元[140] - 公司已支付两笔贷款贡献款，每笔金额为35万美元[141] - 公司签署了5000万美元的备用协议，以支持股东赎回[146] - 公司2023年第一季度净亏损为2,116,311美元，主要由2,014,815美元的认股权证负债公允价值变动损失和3,710,314美元的形成及运营成本构成，部分被3,608,818美元的信托账户中持有证券的利息收入抵消[156] - 公司2022年第一季度净收入为15,891,664美元，主要由16,253,000美元的认股权证负债公允价值变动收益和35,436美元的信托账户中持有证券的利息收入构成，部分被396,772美元的形成及运营成本抵消[157] - 公司通过IPO和私募认股权证销售获得净收益351,900,000美元，扣除发行费用1,103,227美元和承销佣金6,900,000美元（不包括递延承销佣金12,075,000美元），资金存放在信托账户中，投资于美国国债或货币市场基金[159] - 公司计划使用信托账户中的大部分资金（不包括递延承销佣金）完成初始业务合并，并可能提取利息支付税款[161] - 截至2023年3月31日，公司信托账户外可用资金为162,724美元，主要用于识别和评估目标业务、进行尽职调查、差旅费用等[162] - 公司于2023年3月7日签订了一笔最高2,000,000美元的无息可转换贷款，用于提供额外运营资金和初始贡献，贷款可转换为业务合并后的私募认股权证[164] - 截至2023年3月31日，公司贷款和任何其他营运资金贷款的总未偿还金额为350,000美元，后续在2023年4月和5月进行了三次额外提款，分别为350,000美元、250,000美元和700,000美元[165] - 公司预计未来主要流动性需求包括法律、会计、尽职调查、差旅等费用，以及用于杂项费用和储备的一般营运资金[167] 持续经营与风险 - 公司存在持续经营能力的重大疑虑，若无法在业务合并期内完成业务合并，将启动自动清算、解散和清算程序[170] - 公司运营结果可能受到金融市场波动、经济不确定性、油价上涨、通货膨胀、利率上升、供应链中断、消费者信心下降、COVID-19疫情持续影响以及地缘政治不稳定等因素的负面影响[183][184] - 截至2023年3月31日，公司未面临任何重大市场或利率风险[185] - 公司未进行任何对冲活动，且不预期会针对市场风险进行对冲[186] 会计与财务报告 - 公司未持有任何表外安排，截至2023年3月31日，未有任何表外安排[175] - 公司采用了ASU No. 2020-06会计准则，对可转换工具和公司自身权益合同的会计处理进行了简化[181] - 公司认为当前没有新的会计公告会对运营结果、财务状况或现金流产生重大影响[182]