公司办公模式变化 - 公司于2020年3月23日鼓励员工居家办公，2021年7月开始向办公室办公模式过渡，因德尔塔变种病例增加暂停，截至2022年3月31日已恢复办公室运营模式[157] 公司合作广告津贴 - 公司合作广告安排的津贴一般为gross sales的1% - 20%[163] 销售退货和津贴储备变化 - 截至2022年3月31日，公司销售退货和津贴储备为3940万美元，2021年12月31日为4630万美元[165] 离散税费用变化 - 2022年第一季度（截至3月31日）的离散税费用为10万美元，2021年同期为2.2万美元[173] 所得税储备情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司所得税储备约为20万美元，主要与香港潜在税务和解有关[176] 新冠疫情对公司报告的影响 - 公司在考虑新冠疫情不确定性时，报告中的业务、战略等描述未反映其潜在影响，且无义务公开更新前瞻性声明[157] 应收账款坏账准备影响因素 - 公司应收账款坏账准备受客户信用状况、实际违约情况和坏账核销时间影响[159] 公司收入确认方式 - 公司收入在交付完成且商品控制权转移给客户时按总额确认，合同无融资要素，无合同资产或负债余额[161] 公司库存计量及减值处理 - 公司库存按成本与可变现净值孰低计量，根据库存数量、销售情况等对滞销和过时库存进行减值处理[168] 公司年度所得税拨备确定方式 - 公司年度所得税拨备及相关资产和负债基于实际收入分配、法定税率和税务规划机会确定，判断可能与实际结果有重大差异[172] 玩具/消费品业务线数据 - 2022年第一季度玩具/消费品净销售额为1.111亿美元，较2021年同期的7990万美元增长3120万美元，增幅39.0%[180][181] - 2022年第一季度玩具/消费品销售成本为8300万美元，占净销售额的74.7%，较2021年同期的5420万美元增长2880万美元，增幅53.1%[180][183] 服装业务线数据 - 2022年第一季度服装净销售额为980万美元，较2021年同期的400万美元增长580万美元，增幅145%[180][182] - 2022年第一季度服装销售成本为800万美元，占净销售额的81.6%，较2021年同期的360万美元增长440万美元，增幅122.2%[180][184] 销售、一般和行政费用变化 - 2022年第一季度销售、一般和行政费用为3070万美元，占净销售额的25.4%，2021年同期为2880万美元，占比34.4%[185] 利息费用变化 - 2022年第一季度利息费用为220万美元，2021年同期为490万美元[186] 所得税费用及有效税率变化 - 2022年第一季度所得税费用为40万美元，有效税率为 - 11.9%，2021年同期所得税费用为10万美元，有效税率为 - 0.4%[187] 营运资金变化 - 截至2022年3月31日，营运资金为1.091亿美元，较2021年12月31日的1.145亿美元减少540万美元[190] 公司债务情况 - 截至2022年3月31日，公司在第一留置权担保定期贷款下有9830万美元的未偿债务，高级担保循环信贷安排除使用1720万美元信用证外无未偿债务[194] - 截至2022年3月31日，公司BSP定期贷款的未偿债务为9830万美元，将于2027年6月到期，利率为LIBOR加6.50% - 7.00%或基准利率加5.50% - 6.00%[204] - 截至2022年3月31日，公司循环信贷安排下的借款总额为零，在截至该日的三个月内，循环信贷安排下的最高借款额为1300万美元，平均未偿借款额为80万美元[204] 公司2021年借款利率 - 公司2021年摩根大通ABL信贷安排下的借款利率为欧元美元利差加1.50% - 2.00%或替代基准利率加0.50% - 1.00%[204] LIBOR相关政策 - 2017年7月，英国金融行为监管局宣布2021年后不再劝说或强制银行提交LIBOR计算利率[205] - 2020年11月30日，ICE基准管理公司宣布计划于2021年12月31日停止公布一周和两个月期美元LIBOR，于2023年6月30日停止公布其他美元LIBOR期限[205] - 美国联邦储备委员会建议银行在2021年底前停止新的美元LIBOR发行[205] 美元LIBOR替代利率 - 替代参考利率委员会已确定有担保隔夜融资利率为目前以美元LIBOR为指数的金融和其他衍生品合约的推荐替代利率[206] 公司贷款利率过渡情况 - 若LIBOR停止存在，公司定期贷款及相关协议将从LIBOR过渡到SOFR[206] 公司汇率风险情况 - 公司在多个国家和地区设有全资子公司，销售以美元计价，部分采购和运营费用以当地货币计价，存在汇率风险[207] 港元兑美元汇率情况 - 自2005年以来，香港金融管理局将港元兑美元汇率固定在7.75 - 7.85港元兑1美元，对美元不存在汇率风险[207] 公司现金及现金等价物变化 - 截至2022年3月31日，公司持有的现金及现金等价物（包括受限现金）为3920万美元，2021年12月31日为4530万美元[200]