公司办公模式变化 - 公司于2020年3月23日鼓励员工居家办公，2021年7月开始向办公室办公模式过渡，因德尔塔变种病例增加暂停，截至2022年3月31日已恢复美国办公室办公模式[161] 合作广告津贴情况 - 公司合作广告津贴一般占总销售额的1% - 20%，基于产品购买或特定广告活动[167] 销售退货和津贴准备金 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司销售退货和津贴准备金分别为4560万美元和4630万美元[169] 离散费用与收益 - 2022年第二季度和上半年记录的离散费用分别为5.7万美元和10万美元，与外国申报调整和州所得税有关[177] - 2021年第二季度和上半年记录的离散收益为30万美元，主要与不确定税务状况的变化有关[177] 所得税准备金 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司所得税准备金约为20万美元，主要与香港潜在税务和解有关[180] 各业务线净销售额变化 - 2022年Q2玩具/消费品净销售额为1.489亿美元，较去年同期的8150万美元增长6740万美元，增幅82.7%；服装净销售额为7160万美元，较去年同期的3080万美元增长4080万美元，增幅132.5%[185][186] - 2022年上半年玩具/消费品净销售额为2.6亿美元，较去年同期的1.614亿美元增长9860万美元，增幅61.1%；服装净销售额为8130万美元，较去年同期的3480万美元增长4650万美元，增幅133.6%[192][193] 各业务线销售成本变化 - 2022年Q2玩具/消费品销售成本为1.057亿美元，占净销售额71.0%，较去年同期的5600万美元增长4970万美元，增幅88.8%；服装销售成本为5380万美元，占净销售额75.1%，较去年同期的2450万美元增长2930万美元，增幅119.6%[187][188] - 2022年上半年玩具/消费品销售成本为1.887亿美元，占净销售额72.6%，较去年同期的1.102亿美元增长7850万美元，增幅71.2%；服装销售成本为6180万美元，占净销售额76.0%，较去年同期的2800万美元增长3380万美元，增幅120.7%[194][195] 销售、一般和行政费用变化 - 2022年Q2销售、一般和行政费用为3690万美元，占净销售额16.8%，去年同期为3010万美元，占比26.8%[189] - 2022年上半年销售、一般和行政费用为6760万美元，占净销售额19.8%，去年同期为5890万美元，占比30.0%[196] 利息费用变化 - 2022年Q2利息费用为230万美元，去年同期为440万美元[190] - 2022年上半年利息费用为450万美元，去年同期为920万美元[197] 所得税费用及税率变化 - 2022年Q2所得税费用为130万美元，有效税率4.8%，去年同期所得税收益为10万美元，有效税率0.7%[191] 营运资金变化 - 截至2022年6月30日，公司营运资金为1.167亿美元，较2021年12月31日的1.145亿美元增加220万美元[201] 经营活动净现金情况 - 2022年上半年经营活动提供净现金3650万美元，上年同期使用净现金1850万美元[202] 投资活动净现金情况 - 2022年和2021年上半年投资活动分别使用净现金530万美元和370万美元[203] 融资活动净现金情况 - 2022年和2021年上半年融资活动分别使用净现金1150万美元和3250万美元[204] 未偿债务情况 - 截至2022年6月30日，公司第一留置权定期贷款协议下有8760万美元未偿债务，高级担保循环信贷安排除使用1720万美元信用证外无未偿债务[205] - 截至2022年6月30日，公司BSP定期贷款有8760万美元未偿债务，利率为LIBOR加6.50% - 7.00%或基准利率加5.50% - 6.00%[217] 净杠杆率要求 - 2021年BSP定期贷款协议要求公司保持净杠杆率4:00x，2022年3月31日至2024年9月30日逐步降至3:00x[206] 贷款本金偿还情况 - 2022年6月27日，公司自愿提前偿还2021年BSP定期贷款本金1000万美元[207] 现金及现金等价物情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司持有现金及现金等价物（含受限现金）分别为6230万美元和4530万美元[211] 股票发行情况 - 2022年7月1日，公司向美国证券交易委员会提交S - 3货架注册声明，最多可发行200万股普通股[212] 表外安排情况 - 截至2022年6月30日，表外安排包括摩根大通开具的1720万美元信用证[215] LIBOR相关情况 - 公司定期贷款以伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）为参考利率，2017年7月英国金融行为监管局宣布2021年后不再劝说或强制银行提交LIBOR计算利率[218] - 2020年11月30日，LIBOR管理机构ICE基准管理公司宣布2021年12月31日停止公布一周和两个月期美元LIBOR，2023年6月30日停止公布其他美元LIBOR[218] - 美国联邦储备委员会建议银行在2021年底前停止新的美元LIBOR发行[218] 替代利率情况 - 替代参考利率委员会推荐有担保隔夜融资利率（SOFR）作为美元LIBOR的替代利率[219] LIBOR过渡影响 - 若LIBOR停止存在，公司定期贷款及相关协议将从LIBOR过渡到SOFR，可能导致利率和付款与LIBOR存在时不同[219] 汇率风险情况 - 公司在多个国家和地区设有全资子公司，销售以美元计价，采购和部分运营费用以当地货币计价，存在汇率风险[220] - 自2005年起，港元兑美元汇率维持在7.75 - 7.85港元兑1美元，对美元无汇率风险[220] 外汇套期保值策略 - 公司认为近期汇率变化不会对未来收益、公允价值或现金流产生重大影响，因此不进行外汇套期保值交易[220] - 公司无法保证不进行外汇套期保值交易的策略会成功，尤其是在外汇价值突然大幅变化的情况下[220]