公司基本信息 - 杰拉什服装公司于2000年11月26日成立，注册资本150,000约旦第纳尔（约212,000美元）[22] - 江门宝成商务咨询有限公司于2019年8月28日成立，注册资本1500万港元（约190万美元）[28] 财务数据关键指标变化 - 资产负债相关 - 截至2020年12月31日，公司总资产为7.2413698亿美元，较3月31日的6.7479036亿美元增长7.31%[10] - 截至2020年12月31日，公司总负债为1.5833963亿美元，较3月31日的1.2727885亿美元增长24.40%[10] - 19年9月30日公司总股本11,325,000股，总权益54,465,565美元；2019年12月31日总权益为55,973,279美元；2020年9月30日总权益为57,034,906美元；2020年12月31日总权益为56,579,735美元[16] - 截至2020年12月31日和2020年3月31日，可变利益实体（VIE）胜利服装（Victory Apparel）的净资产约为30万美元[32] - 截至2020年12月31日和2020年3月31日，公司在约旦的银行存款分别为6799294美元和6894641美元，在中国分别为5598902美元和125830美元，在香港分别为16734532美元和19847852美元，在美国分别为95029美元和48386美元[66] - 截至2020年12月31日和2020年3月31日，公司应收账款净额分别为10287087美元和5335748美元[76] - 截至2020年12月31日和2020年3月31日，公司存货总额分别为19213770美元和22633772美元[77] - 截至2020年12月31日和2020年3月31日，公司预付给供应商的净额分别为4153962美元和2116367美元[78] - 截至2020年12月31日，公司所有经营租赁的加权平均剩余租赁期限为2.4年，加权平均折现率为4.06%[81] - 截至2020年12月31日，租赁负债到期情况为2021年147,550美元、2022年556,007美元、2023年340,119美元、2024年186,854美元，租赁负债现值为847,148美元[83] - 截至2020年12月31日和3月31日，公司普通股均为11,325,000股[87] - 截至2020年12月31日和3月31日，有264,410份认股权证流通在外，加权平均行使价为6.35美元[93] - 截至2020年12月31日，股票期权流通数量为1,136,500份，加权平均行使价为6.90美元[99] - 截至2020年12月31日，公司应收账款为1030万美元，其中160万美元在2021年2月8日前已收回；存货为1920万美元，主要用于2021财年发货[130] - 截至2020年12月31日，公司拥有约2560万美元现金及现金等价物，净流动资产约6450万美元，流动比率为4.5:1，银行信贷额度总计2600万美元，未偿还约80.7万美元[133] - 截至2020年12月31日，公司现金约为2560万美元，受限现金约为360万美元，流动资产约为6450万美元，流动负债约为1420万美元，流动比率约为4.5:1[169][170] - 截至2020年12月31日，HSBC Facility未偿还金额约为807000美元，HSBC Factoring Agreement和SCBHK facility无未偿还金额[178][179][181] - 截至2020年12月31日和2019年，法定储备金均为21.3万美元，受限净资产占合并净资产的比例均为0.38%[190] 财务数据关键指标变化 - 收入利润相关 - 2020年第四季度，公司净收入为9.4336万美元，较2019年同期的207.3269万美元下降95.45%[12] - 2020年前九个月，公司净收入为346.8281万美元，较2019年同期的721.1493万美元下降51.91%[12] - 2020年第四季度，公司基本每股收益为0.01美元，较2019年同期的0.18美元下降94.44%[12] - 2020年前九个月，公司基本每股收益为0.31美元，较2019年同期的0.64美元下降51.56%[12] - 2020年第四季度，公司综合收入为11.1079万美元，较2019年同期的207.3964万美元下降94.64%[12] - 2020年前九个月，公司综合收入为348.5183万美元，较2019年同期的721.5945万美元下降51.70%[12] - 2020年，公司基于股票的薪酬费用为4.2151万美元，较2019年的19.3955万美元下降78.27%[12] - 2020年，公司股息每股为0.15美元，与2019年持平[12] - 2020年九个月净利润为3,468,281美元，2019年为7,211,493美元[19] - 2020年第四季度和前九个月，归属于普通股股东的净利润分别为94,000美元和3,468,000美元；2019年同期分别为2,073,000美元和7,215,000美元[115] - 2020年第四季度和前九个月，外套分别占公司总收入的89.7%和89.9%；2019年同期分别为73.4%和88.4%[116] - 2020年第四季度，美国、约旦、中国内地和香港销售额分别为15,459,814美元、1,645,232美元、3,558,879美元；2019年同期美国、约旦销售额分别为24,825,021美元、621,687美元[118] - 2020年前九个月，美国、约旦、其他地区销售额分别为56,452,326美元、5,073,429美元、4,931,243美元；2019年同期分别为76,218,964美元、2,202,774美元、163,414美元[119][120] - 截至2020年12月31日的季度，公司销售额为2070万美元，约为2020财年同期的81%，低于截至该日的年初至今平均水平85%[132] - 2020年12月31日止三个月，公司收入从约2540万美元降至约2070万美元，减少约480万美元，降幅19%，主要因对美国一主要客户出口销售减少[136][137] - 2020年12月31日止三个月，公司销售成本从约2050万美元降至约1820万美元，减少约230万美元，降幅11%，占收入百分比从81%增至88%[136][137][145] - 2020年12月31日止三个月，公司毛利润率从19%降至12%，减少7个百分点，主要因约旦和美国以外地区销售占比增加[136][137][146] - 2020年12月31日止三个月，公司销售、一般和行政费用从约260万美元降至约240万美元，减少约23万美元，降幅9%，主要因与外国工人相关的差旅和招聘费用减少[136][137][147] - 2020年12月31日止三个月，公司其他收入净额从约6000美元增至约66000美元，增加约60000美元，增幅1000%，主要因季度末实现短期投资回报[136][137][148] - 2020年12月31日止三个月，公司净收入从约210万美元降至约9.4万美元，减少约198万美元，降幅95%，主要因该季度对美国一主要客户销售减少以及约旦和美国以外地区低毛利率销售占比增加[136][137][150] - 2020年12月31日止九个月，公司收入从约7860万美元降至约6650万美元，减少约1210万美元，降幅15%，主要因对美国一主要客户发货减少[152][153] - 2020年前九个月美国销售额为56452美元，占比85%，较2019年减少19767美元，降幅26%；约旦销售额为5074美元，占比8%，较2019年增加2871美元，增幅130%；其他地区销售额为4931美元，占比7%，较2019年增加4768美元，增幅2925%[157] - 2020年前九个月销售成本约为5510万美元，较2019年减少约670万美元，降幅11%，占收入的比例从79%增至83%[161] - 2020年前九个月毛利润率约为17%，较2019年下降4个百分点[162] - 2020年前九个月销售、一般和行政费用约为710万美元，较2019年减少约810万美元，降幅13%[163] - 2020年前九个月基于股票的补偿费用约为42000美元，较2019年减少约152000美元，降幅78%[164] - 2020年前九个月其他收入净额约为126000美元，而2019年同期其他费用净额约为4000美元[165] - 2020年前九个月所得税费用约为894000美元，较2019年减少约120万美元，有效税率从14.1%增至20.5%[166] - 2020年前九个月净收入约为350万美元，较2019年减少约720万美元[167] 财务数据关键指标变化 - 现金流相关 - 2020年九个月经营活动提供的净现金为3,705,028美元，2019年为5,979,764美元[19] - 2020年九个月投资活动使用的净现金为519,007美元，2019年为3,752,669美元[19] - 2020年九个月融资活动使用的净现金为891,686美元，2019年为2,306,698美元[19] - 2020年九个月现金及受限现金期末余额为29,227,757美元，2019年为27,768,681美元[19] - 2020年支付所得税347,689美元，2019年为1,483,507美元[19] - 2020年以经营租赁义务换取使用权资产为524,612美元，2019年为1,398,016美元[19] - 2020年前九个月经营活动提供的净现金约为370万美元，2019年同期约为600万美元[183][184] - 2020年前九个月投资活动使用的净现金约为51.9万美元，2019年同期约为380万美元[183][184] - 2020年前九个月融资活动使用的净现金约为89.2万美元，2019年同期净现金流出约为230万美元[183][185] - 2020年前九个月库存减少340万美元，2019年同期减少690万美元[186] - 2020年前九个月应收账款增加500万美元，2019年同期增加600万美元[186] 财务数据关键指标变化 - 其他费用相关 - 2020和2019年截至12月31日的三个月，折旧和摊销费用分别为400,717美元和383,474美元；九个月分别为1,230,002美元和1,108,252美元[85] - 2020财年和2019财年，董事会均宣布每股0.05美元的普通股现金股息，每次股息均为566,250美元[89][90] - 2020和2019年截至12月31日的三个月，股票期权相关总费用均为零；九个月分别为42,151美元和193,955美元[99] - 2018年10月3日起，公司每月支付15,253美元向FGIL租赁香港办公空间[101] - 2020和2019年截至12月31日的三个月，与Yukwise和Multi - Glory的咨询协议总费用均为75,000美元；九个月分别为205,000美元和225,000美元[104][105] 业务合作与客户供应商相关 - 公司主要收入来自产品销售，客户付款通常在发票日期后7至150天到期，合同无重大融资成分，历史上销售退货对收入影响不大[44] - 公司无合同资产，2020年和2019年前九个月无前期履约义务确认的收入，截至2020年12月31日，无未来期间预计确认的剩余履约义务收入[47] - 2020年第四季度，四家终端客户分别占公司总收入的31%、18%、16%和14%；2019年第四季度，两家终端客户分别占66%和24%；2020年前九个月，两家终端客户分别占62%和10%；2019年前九个月，一家终端客户占83%[68] - 截至2020年12月31日，两家终端客户分别占公司应收账款总额的45%和36%；截至2020年3月31日，四家终端客户分别占42%、20%、20%和14%[68] - 2020年第四