银行信贷与债务相关 - 2021年4月30日，银行信贷额度下的未偿还预付款为680万美元，按浮动利率计息[99] - 2013年5月，公司对260万美元未偿还长期债务进行利率互换，固定利率4.37%（2017年8月1日至2020年5月1日）；对121.8万美元未偿还长期债务进行利率互换，固定利率3.07%（2014年11月3日至2020年5月1日）[147] - 2013年5月6日，公司签订信贷和担保协议，包括2000万美元循环信贷额度、345万美元定期贷款A和155万美元定期贷款B[173] - 2021年1月28日，公司修订协议，将到期日延至2021年5月3日，设定2021年4月30日止财季最低EBITDA为100万美元等[177] - 2021年4月27日，公司再次修订协议，将到期日延至2021年7月30日，修订最低EBITDA契约允许增加不超25万美元的一次性非经常性调整项等[177] - 2021年4月30日，循环信贷额度下有680万美元预付款和70.4万美元信用证未偿还，可用额度750万美元，借款利率4.75%[178] - 2020年4月30日，循环信贷额度下有470万美元预付款和51.2万美元信用证未偿还，借款利率4.13%[179] 外币相关 - 2021财年，25%的净销售额来自美元以外的货币[100] - 2021年4月30日，公司外国子公司持有540万美元的外币现金余额[102] 净销售额相关 - 2021年净销售额为1.47469亿美元，2020年为1.4754亿美元[115] - 2021年子公司净销售额为3.6434亿美元，较2020年的3.2437亿美元增长12.3%[126] - 2021年4月30日止十二个月，公司国内和国际销售总收入为1.47469亿美元，其中国内1.11035亿美元，国际0.36434亿美元；2020年同期总收入为1.4754亿美元，其中国内1.15103亿美元，国际0.32437亿美元[169] - 公司业务分为国内和国际两个业务板块，2021年国内和国际业务外部客户收入分别为1.11035亿美元和3643.4万美元，2020年分别为1.15103亿美元和3243.7万美元[212][214] - 2021年第一至四季度净销售分别为3642.3万美元、3900万美元、3333.9万美元和3870.7万美元，2020年分别为3933.6万美元、3972.2万美元、3422.5万美元和3425.7万美元[216] 净亏损与每股净亏损相关 - 2021年净亏损为360.7万美元，2020年为462.4万美元[115] - 2021年归属于公司股东的基本和摊薄每股净亏损均为1.33美元，2020年为1.70美元[115] - 2021年净亏损3607万美元，较2020年的4624万美元有所收窄[123] 综合收入相关 - 2021年综合收入为241.4万美元，2020年综合亏损为781.5万美元[117] - 2021年归属于公司的总综合收入为234.9万美元，2020年为综合亏损787.8万美元[117] 股东权益相关 - 2021年4月30日，公司股东权益总额为4124.1万美元[120] - 2020年4月30日，公司股东权益总额为3841.5万美元[120] 总资产相关 - 2021年4月30日公司总资产为8.9384亿美元，较2020年的8.3929亿美元增长6.5%[122] 现金流量相关 - 2021年经营活动提供的净现金为912万美元，较2020年的4161万美元下降78.1%[123] - 2021年投资活动使用的净现金为2397万美元，较2020年的2465万美元略有减少[123] - 2021年融资活动提供的净现金为1982万美元，而2020年使用的净现金为7458万美元[123] - 2021年4月30日现金、现金等价物和受限现金期末余额为5731万美元，较期初增加516万美元[123] 应收账款相关 - 2021年4月30日应收账款坏账准备余额为636万美元，较年初增加30万美元[131] - 2021年4月30日未开票应收账款为6929万美元，较2020年的6131万美元增长13.0%[131] - 2021年和2020年4月30日，公司应收账款中的保留金分别为166.8万美元和192.8万美元[141] - 2021和2020财年，截至2021年和2020年4月30日，两家国内客户的应收账款分别约占公司应收账款总额的20%和27%[142] 固定资产相关 - 2021年4月30日固定资产净值为1.5982亿美元，较2020年的1.6272亿美元略有下降[133] 金融资产与负债相关 - 2021年4月30日，公司金融资产总计275.7万美元（其中一级129.9万美元、二级145.8万美元），金融负债总计316.9万美元；2020年4月30日，金融资产总计257.2万美元（其中一级248.5万美元、二级8.7万美元），金融负债总计289.9万美元[138] 经销商收入占比相关 - 2021和2020财年，公司来自三家国内经销商的收入分别占总销售额的约40%和37%[142] 成本支出相关 - 2021和2020财年，公司研发成本支出分别为140.6万美元和181.6万美元[145] - 2021和2020财年，公司广告成本分别为17.4万美元和33.2万美元[146] 股票相关 - 2021年4月30日，有166,880份反摊薄受限股票单位和股票期权；2020年4月30日，有121,311份[148] - 2021年和2020年，公司基本加权平均流通普通股分别为276万股和275万股，摊薄后加权平均流通普通股也分别为276万股和275万股[149] - 2021财年和2020财年，公司分别授予95,861份和39,781份受限股票单位，2021和2020财年均未授予股票期权[150] - 2017年计划获批时，先前计划有28.01万股可供发行；截至2021年4月30日，有16.7136万股可供未来发行[188] - 2021和2020财年，公司根据2017年计划分别记录股票薪酬费用57.8万美元和15.2万美元，递延所得税收益13.6万美元和3.6万美元[189] - 2021年RSU年初数量为52850，授予95861，归属11477，没收12017，年末数量为125217；2020年年初数量为23308，授予39781，归属2397，没收7842，年末数量为52850[191] - 2021和2020财年，公司根据2008年计划分别记录薪酬费用1.5万美元和5.8万美元，递延所得税收益3000美元和1.4万美元[193] - 2021年股票期权年初数量为88000，取消3700，行使0，年末数量为84300；2020年年初数量为104350，取消14050，行使2300，年末数量为88000[195] 财务标准采用相关 - 公司将在2024财年采用ASU 2016 - 13标准，预计对财务状况和经营成果无重大影响[151] 合同资产与负债相关 - 2021年4月30日，合同资产期末余额为692.9万美元，期初余额为613.1万美元；合同负债期末余额为312.3万美元，期初余额为250.8万美元[170] - 预计2021年4月30日合同负债余额约100%将在2022财年确认为收入[171] 存货相关 - 2021年4月30日，存货总计1651.7万美元，其中产成品298.8万美元、在产品183.2万美元、材料和组件1169.7万美元；2020年同期存货总计1533万美元[172] 外国银行担保相关 - 2021年4月30日，外国银行向客户开具的银行担保未偿还金额分别为320万美元、6.1万美元、1.8万美元、0.9万美元和25.7万美元，到期日分别为2022 - 2027财年[178] 所得税相关 - 公司2021和2020财年分别记录印度所得税部门征收的预扣税费用22.6万美元和196.4万美元[181] - 2021和2020财年净所得税费用分别为99万美元和175.8万美元[183] - 截至2021年4月30日，递延所得税资产为575.4万美元，递延所得税负债为333万美元，净递延所得税负债为30.7万美元[184] - 截至2021年4月30日，公司有80.8万美元的联邦研发税收抵免结转，将于2041年开始到期；有63.8万美元的外国税收抵免结转，将于2028年开始到期[185] - 截至2021年4月30日，公司在美国境外司法管辖区有113.6万美元的总净营业亏损，其中48.2万美元将于2022 - 2025年到期[186] 累计其他综合收益相关 - 2019年4月30日至2021年4月30日，累计其他综合收益（损失）从 - 640.7万美元变为 - 357.7万美元[196] 租赁相关 - 2021年4月30日和2020年4月30日，使用权资产分别为927.9万美元和931.2万美元[199] - 截至2021年4月30日和2020年4月30日的十二个月，用于结算租赁负债的经营现金支付分别为179.9万美元和152.6万美元[199] - 2021年和2020年，经营租赁费用分别为285.4万美元和244.1万美元[199] - 2021年4月30日和2020年4月30日，资本化经营租赁的加权平均剩余租赁期限分别为5.9年和7.6年，加权平均折现率均为4.1%[200] 养老金计划相关 - 2021年和2020年，非缴费确定受益养老金计划的累计受益义务分别为2294.2万美元和2372万美元[204] - 2021年和2020年，净定期养老金费用分别为115.3万美元和45.4万美元[204] - 预计2022财年将无养老金计划供款，2021财年供款3万美元，2020财年无供款[205] - 2021年4月30日和2020年4月30日，计划资产中权益证券目标配置均为75%，固定收益证券均为25%[208] - 2021年4月30日和2020年4月30日，权益证券占计划资产比例分别为69%和62%，固定收益证券分别为29%和31%[209] 设定提存计划相关 - 公司设定提存计划，匹配供款最高为员工薪酬的4%，2021年和2020年匹配供款分别为99.7万美元和97.4万美元[211] 公司业务板块其他财务指标相关 - 2021年公司折旧费用为268.7万美元，2020年为265.4万美元[214] - 2021年公司税前收益（亏损）为 - 261.7万美元，2020年为 - 286.6万美元[214] - 2021年公司所得税费用（收益）为99万美元，2020年为175.8万美元[214] - 2021年公司归属于非控股股东的净收益为6.5万美元，2020年为6.3万美元[214] - 2021年公司归属于Kewaunee Scientific Corporation的净收益（亏损）为 - 367.2万美元，2020年为 - 468.7万美元[214] - 2021年公司业务板块资产为8938.4万美元，2020年为8392.9万美元[214] 公司业务遣散费相关 - 2021年公司因关闭中国子公司在国际业务中产生遣散费2.5万美元[215]