业务出售与重组 - 2023年1月11日，公司以0.5百万美元现金出售365 Cannabis，并终止230万美元或有对价义务，一季度为此支付不到0.1百万美元重组费用[118] - 公司告知Viridian客户，多数现有合同在2023年上半年到期后将不再提供软件和支持服务，已退出企业软件业务[119] - 2023年1月31日，公司以0.1百万美元现金出售LCA，Trellis和Solo多数现有合同在2023年上半年到期后将停止服务[120] - 2023年1月27日，公司与POSaBIT签订协议以400万美元现金出售MJF和Ample，后终止协议并于6月支付0.2百万美元终止费和费用报销[122] - 2023年4月28日，公司与MJ Acquisition签订协议，以500万美元出售MJF和Ample，包括400万美元现金和100万美元贷款，交易价格可能因营运资金调整[124] - 出售交易需获得Akerna股东批准、与合并交易同时完成等条件，若一方按条件终止协议，公司需支付29万美元终止费并报销最多6万美元费用[124] - 公司与MJ Acquisition在某些税务事项上相互提供最高0.5百万美元的有限赔偿[124] - 公司战略转变旨在退出SaaS行业，剩余核心业务为MJF和Ample [121] 公司合并事项 - 2023年1月27日，公司与Gryphon签订合并协议，合并完成后Gryphon和Akerna原股东预计分别持有约92.5%和7.5%的摊薄后流通股，Akerna将更名为Gryphon Digital Mining, Inc. [123] - 合并交易需获得Akerna和Gryphon股东批准、纳斯达克资本市场批准等条件，若一方按条件终止合并，公司需支付27.5万美元终止费[123] - 合并协议修订后为Gryphon设定1.156亿美元的价值下限[125] 债务转换与融资 - 2021年高级有担保可转换票据持有人将把本金转换至占普通股19.9%的水平，转换价格从4.75美元降至1.20美元，后又降至0.50美元，2023年第一季度已转换140万美元本金[126] - 2023年5月3日公司从MJ Acquisition获得100万美元贷款，年利率10%，2024年4月28日到期[127] - 2023年6月14日公司进行私募股权投资，发行100万股普通股，每股0.50美元，总收益50万美元[129] 历史裁员情况 - 2022年5月公司重组裁员59人，占当时员工总数约33%，产生费用50万美元[130] 收入结构变化 - 2023年上半年软件收入占比约99%，2022年同期约93%；2023年上半年咨询服务收入占比极小，2022年同期约7%[134] 各业务线收入变化 - 与2022年上半年相比，2023年上半年软件收入从720万美元降至480万美元，减少230万美元，降幅32%[143][144] - 与2022年上半年相比，2023年上半年咨询收入从54.2309万美元降至3.98万美元，减少50.2509万美元，降幅93%[143] - 与2022年上半年相比，2023年上半年其他收入从2.3362万美元降至1.1203万美元，减少1.2159万美元，降幅52%[143] - 2023年第二季度软件收入为220万美元，较2022年同期的340万美元下降110万美元，降幅33%[155] 成本与费用变化 - 2023年上半年营收成本为200万美元，较2022年同期的270万美元下降70万美元，降幅25%[147] - 2023年上半年毛利润为290万美元，较2022年同期的500万美元下降220万美元，降幅43%，毛利率从65%降至59%[148] - 2023年上半年产品开发费用为150万美元，较2022年同期的300万美元下降150万美元，降幅50%[149] - 2023年上半年销售和营销费用为140万美元，较2022年同期的400万美元下降260万美元，降幅64%[150] - 2023年上半年一般及行政费用为310万美元，较2022年同期的460万美元下降150万美元，降幅33%[151] - 2023年上半年折旧和摊销费用降至60万美元，较2022年同期的290万美元下降240万美元，降幅80%[152] - 2023年第二季度营收成本为100万美元，较2022年同期的120万美元下降20万美元，降幅18%[159] - 2023年第二季度毛利润为130万美元，较2022年同期的230万美元下降100万美元，降幅43%，毛利率从66%降至58%[160] - 2023年第二季度产品开发费用为70万美元，较2022年同期的130万美元下降60万美元，降幅48%[161] 盈利情况变化 - 与2022年上半年相比，2023年上半年运营亏损从4005.2154万美元降至368.8134万美元，减少3636.402万美元，降幅91%[143] - 2023年Q2净亏损308.1951万美元，2022年同期为2956.5947万美元；2023年上半年净亏损555.6579万美元，2022年同期为5151.884万美元[171] - 2023年Q2调整后EBITDA为亏损93.2327万美元，2022年同期为亏损264.1862万美元；2023年上半年调整后EBITDA为亏损212.1852万美元，2022年同期为亏损526.9855万美元[171] 资金状况与上市问题 - 截至2023年6月30日，公司营运资金赤字为970万美元，可用现金为130万美元，其中50万美元为受限现金，7月限制消除[173] - 公司收到纳斯达克通知，普通股最低出价低于1美元/股，股东权益低于250万美元的最低上市标准，需在9月18日前恢复最低收盘出价要求，9月19日前完成合并[173] 现金流变化 - 2023年上半年经营活动净现金使用量从2022年同期的720万美元降至410万美元，主要因2022年第二季度重组削减员工成本及业务活动减少[176][178] - 2023年上半年投资活动提供净现金60万美元，因2023年1月出售业务部门；2022年同期使用净现金140万美元，用于软件开发[180] - 2023年和2022年上半年，公司分别对高级可转换票据进行了490万美元和150万美元的本金支付[182] - 2023年6月完成PIPE投资，获得50万美元收益；5月发行MJA票据，获得100万美元收益[182] - 2023年和2022年上半年，因股票薪酬奖励归属而预扣所得税的股票价值均低于10万美元[182] 业务执行风险 - 公司致力于出售交易和合并，但无法保证成功执行，若无法执行计划，可能削减业务或清算资产[174]