其他投资减值损失情况 - 2021年和2020年前三季度，公司未对其他投资计提非暂时性减值损失，2021年累计为0，2020年同期为0.1百万美元[68] - 2021年前三季度，公司未对私人公司投资计提减值损失，2020年同期分别为0和0.7百万美元[77] 有限责任投资账面价值情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，有限责任投资账面价值分别为3.2百万美元和3.7百万美元[71] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，按公允价值计量的有限责任投资账面价值分别为18.2百万美元和32.8百万美元[72] 投资性房地产出售情况 - 2021年第二季度，Net Lease的一家有限责任公司以1430万美元出售投资性房地产，公司在第三季度财报中记录该交易[74] 私人公司投资账面价值情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司对私人公司投资账面价值均为0.8百万美元[76] 净投资收入情况 - 2021年第三季度和前三季度净投资收入分别为389千美元和1213千美元，2020年同期分别为625千美元和2025千美元[79] 递延收购成本期末净额情况 - 2021年第三季度和前三季度递延收购成本期末净额均为9047千美元，2020年同期均为8892千美元[82] 商誉情况 - 截至2021年9月30日，商誉总额为102342千美元，较2020年12月31日减少18788千美元[83] 租赁房地产减值评估情况 - 2021年6月30日，公司对租赁房地产进行的第一步减值评估显示，其公允价值超过账面价值[84] 无形资产情况 - 2021年9月30日无形资产账面总值1.19115亿美元，累计摊销1885.8万美元，账面净值1.00257亿美元；2020年12月31日账面总值9956.6万美元，累计摊销1543.3万美元，账面净值8413.3万美元[85] - 2021年第三季度公司记录了与收购PWI相关的1960万美元可单独辨认无形资产，其中客户关系无形资产1500万美元分九年摊销，商标无形资产460万美元无确定使用寿命不摊销[85] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月无形资产摊销分别为240万美元和60万美元；九个月分别为340万美元和170万美元[86][87] - 2021年第三季度与PWI客户关系无形资产相关的计量期调整使摊销费用增加190万美元[87] 财产和设备情况 - 2021年9月30日财产和设备账面总值1.16359亿美元，累计折旧2359.9万美元，账面净值9276万美元；2020年12月31日账面总值1.19456亿美元，累计折旧2444.1万美元，账面净值9501.5万美元[89] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月财产和设备折旧费用分别为80万美元和110万美元；九个月分别为290万美元和330万美元[89] 利率互换协议情况 - 2021年4月1日公司与CIBC Bank USA签订利率互换协议，初始名义金额1190万美元，2024年2月29日到期，固定利率1.18%[90] - 2021年9月30日利率互换合约名义金额1100万美元，公允价值为负债10万美元[91] 债务工具情况 - 2021年9月30日债务工具账面总值2.97415亿美元，账面价值2.71478亿美元，公允价值2.89806亿美元；2020年12月31日账面总值3.00667亿美元，账面价值2.68288亿美元，公允价值2.90372亿美元[92][93] 贷款情况 - 2020 KWH贷款本金2570万美元，2021年9月30日利率3.75%，2025年12月1日到期，贷款有多项契约限制[96][97] - 2016年7月收购CMC时承担的抵押贷款记录公允价值为1.917亿美元，含未偿还本金1.8亿美元和溢价1170万美元，固定利率4.07%，2034年5月15日到期[98] - 2021年6月2日，子公司TRT对抵押贷款进行修订，额外借款1500万美元，公司收到270万美元[99] - 额外抵押贷款固定利率3.20%，公司记录发行成本170万美元作为账面价值折扣，2034年5月15日到期[100] - 2015年1月5日，Flower承担920万美元抵押贷款，固定利率4.81%，2031年12月10日到期，2021年9月30日账面价值650万美元[102] - 2020年4月，公司子公司获得薪资保护计划贷款290万美元，年利率1.00%，部分已获全额豁免[106][108] 资本证券情况 - 2002 - 2003年，公司子公司信托发行9050万美元30年期资本证券，浮动利率为LIBOR加3.85% - 4.20%[109] 次级债务公允价值情况 - 2020年12月31日至2021年9月30日，公司次级债务公允价值增加870万美元，其中650万美元归因于特定工具信用风险[110] 经营租赁成本及收入情况 - 2021年第三季度和前九个月，公司经营租赁成本分别为20万美元和70万美元，可变租赁成本分别不足10万美元和10万美元[114] - 截至2021年9月30日，公司经营租赁加权平均剩余租赁期限为3.95年，加权平均折现率为5.26%[117] - 2021年和2020年第三季度，公司经营租赁租赁收入均为330万美元，年初至今均为1000万美元[119] 车辆服务协议费用和GAP佣金情况 - 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月，车辆服务协议费用和GAP佣金分别为1290.5万美元和753万美元；九个月分别为4225.5万美元和2306.3万美元[121] 客户合同应收账款情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，客户合同应收账款分别为650万美元和480万美元[131] 递延服务费用情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，递延服务费用分别为8750万美元和8790万美元，2021年第三季度调整360万美元以降低PWI收购日递延收入至公允价值[132] - 公司预计在2021年9月30日后一年内将约47.0%的递延服务费用确认为服务费用和佣金收入[133] - 2021年和2020年9月30日止九个月，分别有3380万美元和1620万美元的服务费用和佣金收入包含在2020年12月31日和2019年12月31日的递延服务费用中[133] 所得税情况 - 2021年和2020年9月30日止三个月，美国法定所得税税率下的所得税收益分别为 - 56.3万美元和 - 29.5万美元；九个月分别为 - 120.2万美元和 - 70.4万美元[135] - 2021年和2020年9月30日止三个月，公司对与无限期业务利息费用结转相关的估值备抵分别费用化60万美元和释放40万美元到收入；九个月分别释放60万美元和90万美元到收入[136] - 2021年9月30日止三个月，公司因收购PWI释放330万美元的估值备抵到收入[136] - 2021年9月30日和2020年12月31日，公司净递延所得税负债分别为2810万美元和2760万美元[137] - 2021年前九个月，公司因释放未确认税收优惠负债录得280万美元所得税收益[137] - 2021年9月30日和2020年12月31日，未确认税收优惠负债分别为10万美元和140万美元[137] 持续经营业务亏损及每股亏损情况 - 2021年和2020年前九个月，持续经营业务归属于普通股股东的亏损分别为146.1万美元和471.6万美元[138] - 2021年9月30日和2020年9月30日，基本每股亏损分别为0.05美元和0.07美元[138] 受限普通股奖励情况 - 2021年授予106万股受限普通股奖励，前九个月32万股已完全归属，未摊销补偿费用为330万美元[142] - 2021年9月30日，未归属的受限股票奖励共124万股，含74万股2021年和50万股2018年奖励[144] 基于股票的补偿费用情况 - 2021年和2020年前九个月，基于股票的总补偿费用分别为300万美元和20万美元[151] 累计其他综合收益情况 - 2021年第三季度，累计其他综合收益净损失为106.5万美元[154] - 2021年9月30日，累计其他综合收益余额为3136.9万美元[154] - 2020年6月30日至9月30日，其他综合损失为2892千美元，2021年1月1日至9月30日为6690千美元[156] - 2020年1月1日至9月30日，其他综合收入为7963千美元[156] 可供出售投资未实现损益重分类情况 - 2021年第三季度和前九个月，可供出售投资未实现损益重分类至净实现损益分别为-11千美元和-25千美元，2020年为2千美元和-64千美元[159] 子公司业务开展地区情况 - 扩展保修业务子公司IWS在25个州和哥伦比亚特区开展业务，Geminus子公司Penn和Prime分别在32个和40个州开展业务[161][162] 扩展保修业务和租赁房地产业务收入及运营收入情况 - 2021年第三季度和前九个月，扩展保修业务服务费用和佣金收入分别为17627千美元和54956千美元，2020年为11995千美元和33619千美元[168] - 2021年和2020年第三季度及前九个月，租赁房地产租金收入均为3341千美元和10023千美元[168] - 2021年第三季度和前九个月，扩展保修业务运营收入分别为1400千美元和9310千美元，2020年为1205千美元和3340千美元[169] - 2021年第三季度和前九个月，租赁房地产运营收入分别为1095千美元和86千美元，2020年为799千美元和2234千美元[169] - 2021年和2020年第三季度持续经营业务税前损失分别为2682千美元和1403千美元，前九个月为5722千美元和3353千美元[169] - 2021年和2020年第三季度持续经营业务损益分别为-226千美元和-1124千美元，前九个月为417千美元和-2944千美元[169] 延保业务部门营业收入及收益情况 - 2021年前九个月，延保业务部门在债务清偿收益前的营业收入为710万美元，债务清偿收益为220万美元[171] - 2021年前九个月，因释放赔偿应收款产生290万美元费用，同时因释放负债获得290万美元所得税收益[171] 公司各类投资公允价值情况 - 截至2021年9月30日，公司固定到期投资公允价值总计3433.9万美元，均为Level 2 [174,187] - 截至2021年9月30日，公司权益投资公允价值总计18.7万美元，均为Level 1 [187] - 截至2021年9月30日，公司公允价值计量的有限责任投资总计1818万美元，其中Level 3为374.4万美元，按净资产价值计量为1443.6万美元[187] - 截至2021年9月30日，公司房地产投资公允价值为1066.2万美元，均为Level 3 [187] - 截至2021年9月30日，公司资产总计6336.8万美元，其中Level 1为18.7万美元，Level 2为3433.9万美元，Level 3为1440.6万美元，按净资产价值计量为1443.6万美元[187] - 截至2021年9月30日，公司次级债务公允价值为5960.1万美元，均为Level 2 [187] - 截至2021年9月30日，公司基于股票的薪酬负债公允价值为130.6万美元，均为Level 3 [187] - 截至2021年9月30日，公司衍生合同（利率互换）公允价值为6.5万美元，均为Level 2 [187] 有限责任投资、房地产投资及权证负债等期末余额情况 - 截至2021年9月30日，有限责任投资公允价值的期初余额为3263000美元，期末余额为3744000美元；房地产投资期初和期末余额均为10662000美元[191] - 截至2021年9月30日，权证负债期末余额为0美元，股票薪酬负债期末余额为1306000美元[191] 投资估值方法及倍数情况 - 2021年9月30日，有限责任投资公允价值采用市场法估值，估值倍数为3.1x - 8.0x；房地产投资采用市场和收益法估值，资本化率为7.5%；股票薪酬负债采用市场法估值，估值倍数为6.0x[191] - 2020年12月31日，有限责任投资公允价值为3263000美元，采用市场法估值，估值倍数为3.1x - 8.0x；房地产投资为10662000美元，采用市场和收益法估值，资本化率为7.5%；股票薪酬负债为443000美元，采用市场法估值，估值倍数为6.0x[191][192] 按每股净资产实用权宜法计量的有限责任投资公允价值情况 - 2021年9月30日，按每股净资产实用权宜法计量公允价值的有限责任投资公允价值为14436000美元[193] - 2020年12月31