有限责任投资账面价值变化 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，有限责任投资账面价值分别为150万美元和190万美元[64] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，按公允价值计量的有限责任投资账面价值分别为1890万美元和1880万美元[65] 投资减值与公允价值调整情况 - 2022年和2021年第一季度，公司未对投资计提非暂时性减值的减记[61] - 2022年和2021年第一季度，公司对私人公司投资未因可观察价格变化进行公允价值调整，也未计提减值[69][70] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司未对其私人公司投资的公允价值进行可观察价格变动调整，也未记录相关减值[201] 净投资收入变化 - 2022年和2021年第一季度净投资收入分别为61.9万美元和42.1万美元[71] - 2022年第一季度净投资收入为61.9万美元，2021年同期为42.1万美元[179] - 2022年和2021年第一季度净投资收入分别为60万美元和40万美元[234][243] 无形资产摊销与账面价值变化 - 2022年和2021年第一季度，无形资产摊销分别为150万美元和50万美元[73] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，无形资产净账面价值分别为1.06722亿美元和1.0823亿美元[73] - 2022年和2021年第一季度无形资产摊销分别为150万美元和50万美元[234][251] 财产和设备折旧费用变化 - 2022年和2021年第一季度，财产和设备折旧费用分别为80万美元和110万美元[78] 利率互换协议情况 - 2021年4月1日，公司签订利率互换协议，将部分2020 KWH贷款的可变利率转换为1.18%的固定利率，初始名义金额为1190万美元，2022年3月31日名义金额为1000万美元[79][81] - 2022年3月31日和2021年12月31日，利率互换合约公允价值分别为资产20万美元和负债不足10万美元，2022年第一季度确认公允价值变动收益20万美元[81] 公司债务情况 - 2022年3月31日和2021年12月31日，公司债务总额分别为3.10708亿美元和3.14072亿美元[82] - 2022年3月31日，Ravix贷款本金为585万美元，账面价值为570.3万美元，公允价值为564.4万美元；2021年12月31日，本金为600万美元，账面价值为584.7万美元，公允价值为593.6万美元[82] - 2022年3月31日，2020 KWH贷款本金为1948.7万美元，账面价值为1919.1万美元，公允价值为1895.4万美元；2021年12月31日，本金为2118.6万美元，账面价值为2087万美元，公允价值为2081.5万美元[82] - 2022年3月31日，应付票据账面价值为2.03259亿美元，公允价值为2.03724亿美元；2021年12月31日，账面价值为2.05025亿美元，公允价值为2.2077亿美元[82] - 2022年3月31日和2021年12月31日，次级债务本金均为9050万美元，账面价值分别为6188.2万美元和6097.3万美元，公允价值均为6097.3万美元[82] 贷款相关利率与到期情况 - Ravix贷款年利率为Prime Rate加0.5%或3.75%中的较高者，2022年3月31日利率为4%，循环贷款于2023年10月1日到期，定期贷款于2027年10月1日到期[84] - 2020 KWH贷款年利率为LIBOR加2.75%（下限0.75%），2022年3月31日利率为3.5%，于2025年12月1日到期[88] - 抵押借款于2034年5月15日到期，固定利率为4.07%；额外抵押借款于2034年5月15日到期，固定利率为3.20%[91][93] - LA抵押借款由高级摊销票据、高级只付利息票据和次级票据组成，各部分到期日分别为2036年9月14日、2036年10月14日和2036年9月16日，固定利率分别为3.75%、5.682%和7.0%[95] 薪资保护计划贷款情况 - 2020年4月，公司部分子公司获得薪资保护计划贷款290万美元，年利率为1%[97] - 2021年第一季度贷款减免本金和利息共计250万美元，此前于2020年12月21日已减免一笔本金和利息为40万美元的贷款[100] 次级债务公允价值变化 - 2021年12月31日至2022年3月31日，公司次级债务公允价值增加90万美元，其中100万美元因特定工具信用风险导致公允价值下降，190万美元为债务公允价值变动损失[103] 递延应付利息变化 - 2022年3月31日和2021年12月31日，递延应付利息分别为1990万美元和1870万美元[104] 经营租赁成本与收入变化 - 2022年和2021年第一季度，计入一般及行政费用的经营租赁成本分别为20万美元和30万美元，可变租赁成本均低于10万美元[107] - 2022年和2021年第一季度，经营租赁相关租赁收入分别为360万美元和330万美元，可变租赁付款相关租赁收入分别为10万美元和0[113] 客户合同服务费用和佣金收入变化 - 2022年和2021年第一季度，来自客户合同的服务费用和佣金收入分别为2245.6万美元和1857.4万美元[115] 客户合同应收账款变化 - 2022年3月31日和2021年12月31日，客户合同应收账款分别为870万美元和670万美元[126] 递延服务费用情况 - 2022年第一季度，递延服务费用期初余额8921.7万美元，新增1509.5万美元，确认1443.5万美元，期末余额8987.7万美元[128] - 公司预计在一年内确认截至2022年3月31日递延服务费的约48.7%作为服务费和佣金收入[129] - 2022年和2021年第一季度确认的服务费和佣金收入中，分别约有1300万美元和1220万美元包含在2021年和2020年12月31日的递延服务费中[129] 递延合同成本情况 - 2022年第一季度递延合同成本期初余额为1093万美元，新增235.9万美元，摊销133.4万美元，期末余额为1195.5万美元；2021年第一季度期初余额为883.5万美元，新增135.1万美元，摊销134.3万美元，期末余额为884.3万美元[133] 所得税收益与估值备抵情况 - 2022年和2021年第一季度所得税收益分别为40.9万美元和42.5万美元，与按21%法定税率计算的结果存在差异[134] - 2022年和2021年第一季度，公司分别释放与业务利息费用结转相关的估值备抵0.5百万美元和0.6百万美元[135] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司净递延所得税负债分别为2800万美元和2860万美元[137] - 2022年第一季度所得税收益为40万美元，与2021年第一季度持平[255] - 截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月，公司分别释放与无限期业务利息费用结转相关的估值备抵50万美元和60万美元[255] 每股收益变化 - 2022年和2021年第一季度，基本（亏损）每股收益分别为 - 0.12美元和0.02美元，摊薄（亏损）每股收益分别为 - 0.12美元和0.02美元[138] 受限股票奖励相关情况 - 截至2022年3月31日，与未归属2018年受限股票奖励相关的未摊销薪酬费用为80万美元，与未归属2021年受限股票奖励相关的未摊销薪酬费用为320万美元[142][143] - 2022年第一季度，Modified PWSC RSA和2020 PWSC RSA分别有437.50股和109.38股完全归属，截至2022年3月31日，两者未摊销薪酬费用均为零[150][151] - 截至2022年3月31日，未归属受限股票奖励数量为1252754股，加权平均授予日公允价值为每股5.09美元[144] - 2021年10月1日，Ravix LLC授予一名高管199,000份受限B类普通股单位奖励[152] - 2021年10月1日，83,333股（占2021年Ravix受限单位奖励服务条件的一半）完全归属，剩余服务条件按分级归属时间表归属，将于2025年10月1日完全归属[153] - 2022年3月31日和2021年12月31日，2021年Ravix受限单位奖励有115,667股未归属，加权平均授予日公允价值为每股3.08美元，2022年3月31日未摊销薪酬费用为0.2百万美元[154] - 2022年和2021年第一季度，包括受限股票奖励等在内的总基于股票的薪酬费用分别为0.4百万美元和1.7百万美元[155] 累计其他综合收益情况 - 2022年第一季度，累计其他综合收益各组成部分变动后，期末余额为30,614,000美元；2021年第一季度期末余额为36,279,000美元[157][160] - 2022年和2021年第一季度，累计其他综合收益从可供出售投资未实现损益重分类至净实现收益分别为 - 1,000美元和 - 12,000美元[161] 各业务板块收入情况 - 公司有三个可报告业务板块：Extended Warranty、Leased Real Estate和Kingsway Search Xcelerator[162] - 2022年和2021年第一季度，Extended Warranty板块收入分别为18,286,000美元和18,574,000美元[176] - 2022年和2021年第一季度，Leased Real Estate板块收入分别为3,667,000美元和3,341,000美元[176] - 2022年第一季度，Kingsway Search Xcelerator板块收入为4,170,000美元，2021年第一季度无收入[176] - 扩展保修板块包括IWS、Geminus、PWI、PWSC和Trinity等子公司，IWS在25个州和哥伦比亚特区开展业务，Geminus子公司Penn和Prime分别在32和40个州分销产品[216][217][218] - 租赁房地产板块包括CMC和VA Lafayette子公司，CMC拥有约192英亩不动产，VA Lafayette拥有约6.5英亩及29224平方英尺医疗办公楼[222][223][224] - Kingsway Search Xcelerator板块包括Ravix子公司，为20个州和6个国家的客户提供外包金融和人力资源咨询服务[225] - 2022年第一季度延长保修服务费用和佣金收入为1830万美元，较2021年同期减少1.6%（30万美元）[237] - 2022年和2021年第一季度租赁房地产租金收入分别为370万美元和330万美元，运营收入分别为160万美元和130万美元[239][240] - 2022年第一季度Kingsway Search Xcelerator收入为420万美元，运营收入为80万美元[242] 公司整体经营业绩情况 - 2022年第一季度总部门营业收入为408.8万美元，2021年同期为660.3万美元[179] - 2022年第一季度净实现收益为5.4万美元，2021年同期为5.1万美元[179] - 2022年第一季度所得税前亏损为291.3万美元，2021年同期收益为47.4万美元[179] - 2022年第一季度净亏损为250.4万美元，2021年同期净收益为89.9万美元[179] - 2022年第一季度公司报告的部门运营收入为410万美元，较2021年同期减少250万美元[234][235] - 2022年第一季度公司净亏损250万美元，而2021年第一季度净收入为90万美元[234][235] 公允价值层次与资产分类情况 - 公司采用公允价值层次对估值技术中使用的输入值进行分类，最高优先级为Level 1 [181] - 公司固定到期投资分类为可供出售，按公允价值计量，归类为Level 2 [182] - 房地产投资公允价值采用市场和收益估值技术结合，归类为Level 3 [188] - 公司与第三方签订利率互换协议，按公允价值计量，归类为Level 2 [191] - 公司收购Ravix的或有对价负债按公允价值计量，归类为Level 3，最高支付可达450万美元[194] 公司资产与负债公允价值变化 - 截至2022年3月31日，公司总资产公允价值为65,104,000美元，总负债公允价值为66,143,000美元[195] - 截至2021年12月31日，公司总资产公允价值为65,333,000美元，总负债公允价值为64,847,000美元[196] - 2022年3月31日与2021年12月31日相比，美国政府、政府机构及当局固定到期投资从16,223,000美元降至14,878,000美元，降幅约8.28%[195][196] - 2022年3月31日与2021年12月31日相比，州、市及政治分区固定到期投资从1,878,000美元降至1,701,000美元，降幅约9.42%[195][196] - 2022年3月31日与2021