其他投资减值情况 - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，公司未对其他投资计提非暂时性减值的减记（2021年年初至今为零，2020年年初至今为0.1百万美元）[59] - 2021年和2020年截至6月30日的六个月，公司对私人公司投资的减值分别为零和0.7百万美元[68] - 2020年，公司因接受债务人部分付款而确认损失0.2百万美元，2020年截至6月30日的六个月，对其中一名债务人的票据计提非暂时性减值减记0.1百万美元[69] 有限责任投资账面价值 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，有限责任投资的账面价值分别为3.6百万美元和3.7百万美元[62] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，按公允价值计量的有限责任投资的账面价值分别为20.4百万美元和32.8百万美元[63] 投资性房地产出售 - 2021年第二季度，Net Lease的一家有限责任公司以1430万美元出售投资性房地产，公司将在2021年第三季度财务报表中记录该交易[64] 私人公司投资账面价值 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司对私人公司投资的账面价值总计为0.8百万美元[65] 投资收入与收益情况 - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，净投资收入分别为403千美元和681千美元；六个月分别为824千美元和1400千美元[70] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，净实现收益分别为187千美元和8千美元；六个月分别为238千美元和216千美元[70] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，股权公允价值变动（损失）收益分别为 - 45千美元和489千美元；六个月分别为 - 196千美元和 - 108千美元[70] 无形资产情况 - 2021年6月30日无形资产账面总值9956.6万美元，累计摊销1642.6万美元，账面净值8314万美元；2020年12月31日账面总值9956.6万美元，累计摊销1543.3万美元，账面净值8413.3万美元[75] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月无形资产摊销分别为50万美元和60万美元；六个月分别为100万美元和110万美元[75] 财产和设备情况 - 2021年6月30日财产和设备成本1.19933亿美元，累计折旧2655.7万美元，账面价值9337.6万美元；2020年12月31日成本1.19456亿美元，累计折旧2444.1万美元，账面价值9501.5万美元[78][79][81] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月财产和设备折旧费用均为110万美元；六个月分别为210万美元和220万美元[81] 利率互换协议 - 2021年4月1日公司与CIBC Bank USA签订利率互换协议，将部分2020 KWH贷款可变利率转换为1.18%固定利率，初始名义金额1190万美元，2024年2月29日到期[82] - 2021年6月30日利率互换合约名义金额1140万美元，公允价值为负债10万美元，三个月内确认损失10万美元，净现金支付少于10万美元[83] 债务情况 - 2021年6月30日银行贷款本金2353.9万美元，账面价值2318.2万美元，公允价值2391.5万美元；2020年12月31日本金2570万美元，账面价值2530.3万美元，公允价值2589.3万美元[84] - 2021年6月30日应付票据本金1.85667亿美元，账面价值1.91143亿美元，公允价值2.05578亿美元；2020年12月31日本金1.84467亿美元，账面价值1.92057亿美元，公允价值2.13551亿美元[84] - 2021年6月30日次级债务本金9050万美元，账面价值5821.8万美元，公允价值5821.8万美元；2020年12月31日本金9050万美元，账面价值5092.8万美元，公允价值5092.8万美元[84] 收购相关 - 2020年12月1日公司收购PWI，计划在2021年完成对收购资产和承担负债的公允价值分析，预计记录与客户关系和商标相关的无形资产[77] 贷款情况 - 2020年KWH贷款本金2570万美元，包括2470万美元定期贷款和100万美元循环信贷额度，年利率为LIBOR加3.00%，2021年6月30日利率为3.75%，2025年12月1日到期[86] - 收购CMC时承担的抵押贷款记录金额为1.917亿美元，包括1.8亿美元未偿还本金和1170万美元溢价，固定利率4.07%，2034年5月15日到期[88] - 2021年6月2日TRT为抵押贷款追加借款1500万美元，固定利率3.20%，公司记录170万美元发行成本折扣[89][90] - 2015年1月5日Flower承担920万美元抵押贷款，固定利率4.81%，2021年6月30日账面价值670万美元为未偿还本金余额，2031年12月10日到期[92] - 2015年10月15日Net Lease承担900万美元夹层债务，固定利率10.25%，2020年11月1日到期，2020年12月31日资产负债表仍报告900万美元未偿还本金余额[93][94] - 2020年4月公司子公司获得PPP贷款290万美元，年利率1.00%，贷款及应计利息可根据条件豁免[96] - 2020年12月21日SBA批准一笔PPP贷款本金和利息共40万美元全额豁免，2021年第一季度其余四笔贷款本金和利息共250万美元获全额豁免[98] 信托情况 - Kingsway CT系列信托I金额1.5万美元，年利率为LIBOR加4.00%，2032年12月4日可按季度支付[85] - Kingsway CT系列信托II金额1.75万美元，年利率为LIBOR加4.10%，2033年5月15日可按季度支付[85] - Kingsway CT系列信托III金额2万美元，年利率为LIBOR加4.20%，2033年10月29日可按季度支付[85] - 2002年12月4日至2003年12月16日，公司6个子公司信托向第三方发行9050万美元30年期资本证券，浮动利率次级可递延利息债券利率为伦敦银行同业拆借利率加3.85% - 4.20%的利差[99] 次级债务公允价值变动 - 2020年12月31日至2021年6月30日，公司次级债务公允价值增加730万美元，其中550万美元归因于特定工具信用风险，180万美元为债务公允价值变动损失[100] 递延应付利息情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，递延应付利息分别为1640万美元和1410万美元[101] 租赁成本与收入情况 - 2021年第二季度，公司经营租赁成本和可变租赁成本分别为20万美元和10万美元，上半年分别为50万美元和10万美元[104] - 截至2021年6月30日，租赁负债2021年到期50.2万美元，2022年到期89.9万美元[104] - 截至2021年6月30日，公司经营租赁加权平均剩余租赁期限为4.14年，加权平均折现率为5.27%，2021年和2020年上半年租赁负债现金支付分别为50万美元和40万美元[106] - 2021年和2020年第二季度，经营租赁租金收入均为330万美元，上半年均为670万美元[108] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，经营租赁物业净账面价值分别为9244.1万美元和9451.5万美元[108] - 截至2021年6月30日，不可撤销经营租赁未来五年及以后未折现现金流分别为642.8万美元、1237.1万美元、1264.9万美元、1293.4万美元、1322.5万美元和12373.8万美元[108] 客户合同收入情况 - 2021年和2020年第二季度，客户合同收入中车辆服务协议费用和GAP佣金分别为1467.6万美元和755.7万美元，上半年分别为2935万美元和1553.3万美元[110] - 历史退款平均为车辆服务协议费用原始金额的6% - 13%[114] 客户合同相关账款与费用 - 2021年6月30日和2020年12月31日，客户合同应收账款分别为500万美元和390万美元[120] - 2021年6月30日和2020年12月31日，递延服务费用分别为8840万美元和8790万美元[121] - 截至2021年6月30日，公司预计约48.7%的递延服务费用将在一年内确认为服务费用和佣金收入[122] - 2021年和2020年6月30日止六个月确认的服务费用和佣金收入中，分别有2470万美元和1170万美元来自2020年12月31日和2019年12月31日的递延服务费用[122] 所得税相关情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司净递延所得税负债分别为2650万美元和2760万美元[126] - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司未确认税收利益负债分别为10万美元和140万美元[126] - 2021年和2020年6月30日止三个月，公司因利息和罚款应计项目分别记录了150万美元的所得税收益和10万美元的所得税费用[126] 每股亏损情况 - 2021年6月30日和2020年，基本和摊薄持续经营业务每股亏损分别为0.03美元和0.08美元（三个月），0.02美元和0.15美元（六个月）[127] 股权激励与薪酬费用 - 截至2021年6月30日，与未归属的2018年限制性股票奖励相关的未摊销补偿费用为100万美元[132] - 2021年第一季度，公司根据2020年股权激励计划向部分高管授予106万股受限普通股奖励[133] - 2021年第一季度，22万股2021年受限股票奖励已完全归属，公司扣留并注销65438股以满足预扣税义务[133] - 截至2021年6月30日，未归属的2021年受限股票奖励相关的未摊销薪酬费用为360万美元[133] - 2021年上半年，公司子公司PWSC授予1000份受限B类普通股奖励（2018 PWSC RSA）和250份受限B类普通股奖励（2020 PWSC RSA）[136][137] - 截至2021年6月30日，Modified PWSC RSA有437.5股未归属，加权平均授予日公允价值为每股1672美元，未摊销薪酬费用为10万美元[140] - 截至2021年6月30日，2020 PWSC RSA有109.38股未归属，加权平均授予日公允价值为每股1672美元，未摊销薪酬费用为零[141] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，基于股票的总薪酬费用分别为70万美元和10万美元；六个月分别为240万美元和10万美元[142] 综合收益情况 - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，累计其他综合收益分别为亏损384.5万美元和亏损87.6万美元；六个月分别为亏损562.5万美元和收益1085.5万美元[145][147] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，累计其他综合收益从可供出售投资的未实现收益（损失）重新分类至净收益分别为亏损2000美元和亏损5000美元；六个月分别为亏损1.4万美元和亏损6.6万美元[150] 业务部门情况 - 公司通过延长保修和租赁房地产两个可报告部门开展业务[151] 业务收入与运营收入情况 - 2021年和2020年截至6月30日的三个月和六个月，扩展保修服务费用和佣金收入分别为1875.5万美元、1043.8万美元、3732.9万美元和2162.4万美元，租赁房地产租金收入均为334.1万美元和668.2万美元，总收入分别为2209.6万美元、1377.9万美元、4401.1万美元和2830.6万美元[159] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月和六个月，扩展保修业务运营收入分别为260万美元、128.5万美元、791万美元和213.5万美元，租赁房地产业务运营收入分别为 - 230.2万美元、83.8万美元、 - 100.9万美元和143.5万美元[161] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月和六个月，总业务运营收入分别为29.8万美元、212.3万美元、690.1万美元和357万美元[161] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月和六个月，净投资收入分别为40.3万美元、68.1万美元、82.4万美元和140万美元[161] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月和六个月，净实现收益分别为18.7万美元、0.8万美元、23.8万美元和21.6万美元[161] - 2021年和2020年截至6月30日的六个月，扩展保修业务运营收入在债务清偿收益前总计570万美元，包含220万美元债务清偿收益[164] - 2021年截至6月30日的三个月和六个月，租赁房地产业务包含290万美元因赔偿应收款释放产生的费用，被所得税收益抵消[164] 投资分类情况 - 公司固定 maturities 投资分类为可供出售，按公允价值计量，归类为Level 2[163][167] - 公司房地产投资采用市场