财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度总营收为5.5676亿美元，较2022年同期的5.9877亿美元下降4201万美元，降幅7.0%[129,138,139] - 2023年第一季度成本收入为4.2173亿美元，较2022年同期的4.8113亿美元下降5940万美元，降幅12.3%[138,140] - 2023年第一季度毛利润为1.3503亿美元，较2022年同期的1.1764亿美元增加1739万美元，增幅14.8%[138,141] - 2023年第一季度服务成本为990万美元，较2022年同期的1207万美元下降217万美元，降幅18.0%[138,142] - 2023年第一季度专业咨询费用为2655万美元，较2022年同期的3288万美元下降633万美元，降幅19.3%[138,144] - 2023年第一季度技术和数据分析费用为1665万美元，较2022年同期的2410万美元下降745万美元，降幅30.9%[138,145] - 2023年第一季度薪酬成本为7057万美元，较2022年同期的5377万美元增加1680万美元，增幅31.2%[138,146] - 2023年第一季度一般及行政费用为2934万美元，较2022年同期的3805万美元下降871万美元，降幅22.9%[138,147] - 2023年第一季度债务部分清偿损失为2391万美元，2022年同期无此类损失[138,148] - 2023年第一季度利息费用和其他费用为5189万美元，较2022年同期的4282万美元增加907万美元，增幅21.2%[138,149] - 2023年第一季度总营收5567.6万美元，较2022年的5987.7万美元下降7.0%；成本4217.3万美元，较2022年的4811.3万美元下降12.3%；毛利润1350.3万美元，较2022年的1176.4万美元增长14.8%；调整后毛利润1204.5万美元，较2022年的1006.9万美元增长19.6%[155] - 2023年第一季度净亏损911.4万美元，调整后EBITDA为57.3万美元，而2022年第一季度净亏损603.9万美元，调整后EBITDA为 - 415.1万美元[155] - 2023年第一季度调整后净亏损715.6万美元，2022年第一季度为803.9万美元[156] 现金及流动性相关数据变化 - 截至2023年3月31日，公司现金为4055.2万美元，受限现金为439.7万美元；截至2022年12月31日，现金为6543万美元，受限现金为441.1万美元[157] - 2023年第一季度经营活动净现金使用290.6万美元，较2022年第一季度的374.1万美元减少664.7万美元；投资活动净现金使用30.1万美元；融资活动净现金使用2168.5万美元[158][159] - 公司主要流动性来源为现金及现金等价物和RLOC可用额度，主要现金用途为购买租赁资产和支持日常运营[174] - 截至2023年3月31日，公司有4055.2万美元无限制现金，认为足以满足未来12个月流动性需求[175] 债务相关数据变化 - 截至2023年3月31日，RLOC未偿还本金总额为6147.6万美元，定期贷款未偿还本金和PIK利息总额为2931.5万美元[155][165][166] - 2023年3月6日，公司对信贷协议进行第15次修订，RLOC和定期贷款到期日延长至2025年6月4日，RLOC承诺额度从1.25亿美元降至7500万美元[169] - 修订信贷协议时，公司偿还2500万美元定期贷款本金，并发行认股权证可购买200万股普通股，行使价为每股0.01美元[170] - 截至2023年3月31日，债务、租赁和其他最低现金未偿义务总计1.1695亿美元，其中2023 - 2024年到期支付2441.9万美元，2025年到期支付9253.1万美元[176] - 截至2023年3月31日，循环信贷额度（RLOC）未来现金义务利率约为13.2%，定期贷款（Term Loan）未来现金义务利率为12.7%加4.5%实物支付（PIK）利息[176][177] - 2023年3月6日，公司偿还了定期贷款项下的2500万美元未偿债务[177] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司有息债务本金分别为9079.1万美元和1.11783亿美元[183] - 截至2023年3月31日，RLOC计算的利率为13.2%，自2023年4月1日起，RLOC和定期贷款的基准利率从LIBOR变更为一个月期SOFR利率，均设3%下限[184][185] 新兴成长公司相关 - 公司将作为新兴成长公司，直至最早满足以下条件之一：2024年12月31日；财年总年毛收入至少达12.35亿美元；被SEC视为“大型加速申报公司”且非关联方持有的流通证券至少达7亿美元；前三年发行超过10亿美元的非可转换债务证券[181] 内部控制相关 - 截至2023年3月31日，公司披露控制和程序无效，原因是存在两个与2021 - 2022年合并财务报表审计相关的未解决重大内部控制缺陷[189] - 重大内部控制缺陷包括缺乏足够具备美国公认会计原则（U.S. GAAP）知识和经验的人员，以及缺乏对日记账分录的审查、核对和合规性评估控制[191] - 公司正在全面审查内部控制程序，已实施并计划继续实施新的控制和流程以解决重大内部控制缺陷[192] - 公司聘请Nancy Walsh为首席财务官，继续与外部顾问在COSO综合控制框架和内部控制环境建设方面取得进展[194] - 公司存在重大内部控制缺陷，一是缺乏具备美国公认会计原则知识和经验的人员，二是缺乏对日记账分录的审查控制[191] - 重大内部控制缺陷于2018年12月31日财年审计时首次发现，尚未得到整改[191] - 公司正在对内部控制程序进行全面审查，已实施并计划继续实施新的控制措施和流程[192] - 设计和实施有效的财务报告系统需持续投入资源，重大缺陷需在整改计划全面实施、控制措施有效运行一段时间并通过测试后才会被视为整改完成[193] - 公司聘请Nancy Walsh担任首席财务官，其在上市公司财务组织管理和内部控制方面经验丰富[194] - 公司在与外部顾问合作推进COSO综合控制框架和内部控制环境建设方面取得进展[194] - 截至2023年3月31日的三个月内，除上述披露外，公司财务报告内部控制无重大变化[195] 法律诉讼相关 - 公司可能不时卷入各类法律诉讼，详情参考本季度报告10 - Q表中合并财务报表附注12的“诉讼风险”部分[197]