公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为75.4105亿美元和67.03239亿美元[18] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总负债分别为59.45836亿美元和53.41658亿美元[18] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司股东权益分别为15.95257亿美元和13.61434亿美元[18] 公司净利息收入关键指标变化 - 2022年和2021年第三季度，公司净利息收入分别为4731.6万美元和4548.8万美元[21] - 2022年和2021年前三季度，公司净利息收入分别为1.33957亿美元和1.23062亿美元[21] 公司净收入（亏损）关键指标变化 - 2022年和2021年第三季度，公司净收入（亏损）分别为 - 4291.5万美元和3567.1万美元[21] - 2022年和2021年前三季度，公司净收入（亏损）分别为1749.2万美元和9684万美元[21] 归属于普通股股东的净收入（亏损）关键指标变化 - 2022年和2021年第三季度，归属于普通股股东的净收入（亏损）分别为 - 4842.1万美元和3198.9万美元[21] - 2022年和2021年前三季度，归属于普通股股东的净收入（亏损）分别为76.9万美元和9043.7万美元[21] 普通股基本每股净收入（亏损）关键指标变化 - 2022年和2021年第三季度，普通股基本每股净收入（亏损）分别为 - 0.70美元和0.57美元[21] 公司股份及股东权益情况 - 2021年12月31日，A类优先股股数为690万股，面值69美元；普通股股数为6137.0732万股，面值613美元；股东权益为136.1434万美元[23] - 2022年3月31日，A类优先股股数为1311万股，面值131美元；普通股股数为6793.3704万股，面值679美元；股东权益为164.9535万美元[23] - 2022年6月30日，A类优先股股数为1311万股，面值131美元；普通股股数为6965.4532万股，面值697美元；股东权益为167.6325万美元[23] - 2020年12月31日，普通股股数为55,619,428，价值5.56亿美元；股东权益为10.43554亿美元[27] - 2021年3月31日，普通股股数为55,619,428，价值5.56亿美元；股东权益为10.50816亿美元[27] - 2021年6月30日，A系列优先股股数为6,900,000，价值6900万美元；普通股股数为55,637,480，价值5.56亿美元；股东权益为12.24495亿美元[27] - 2021年9月30日，A系列优先股股数为6,900,000，价值6900万美元；普通股股数为55,637,480，价值5.56亿美元；股东权益为12.34588亿美元[27] 公司股份发行与回购情况 - 2022年第一季度，公司发行普通股656.2972万股，获得资金13.5271万美元；发行优先股621万股，获得资金15.1167万美元[23] - 2022年第二季度，公司发行普通股275万股，获得资金5.3653万美元；回购普通股104.4692万股，花费1.8081万美元[23] - 2022年第三季度，公司发行普通股27.1641万股，获得资金5301美元；回购普通股58.789万股，花费1.0259万美元[23] 公司股息发放情况 - 2022年第一季度，公司A类优先股股息为每股0.41美元，共计5326美元；普通股股息为每股0.43美元，共计2.9211万美元[23] - 2022年第二季度，公司A类优先股股息为每股0.41美元，共计5326美元；普通股股息为每股0.43美元，共计2.9951万美元[23] - 2022年第三季度，公司A类优先股股息为每股0.41美元，共计5326美元；普通股股息为每股0.43美元，共计2.9815万美元[23] - 公司宣布股息为每股0.43[24] - 宣布普通股股息为每股0.43美元，分别在2021年3 - 9月产生股息支出2391.6万美元、2392.4万美元、2392.4万美元[27] - 宣布A系列优先股股息为每股0.27美元，在2021年6月产生股息支出183.8万美元[27] - 宣布A系列优先股股息为每股0.46美元，在2021年9月产生股息支出317.7万美元[27] - 2022年9月，公司董事会宣布向截至2022年9月30日登记在册的普通股股东每股派发0.43美元股息；2022年7月，宣布向截至2022年8月31日登记在册的6.50% A系列累积可赎回优先股股东每股派发0.41美元股息，代表每年每股1.625美元股息[93] 公司其他财务指标 - 公司基于股票的薪酬净额为2175[24] - 公司净收入（亏损）为(42,754)、(42,754)、(162)、(42,916)[24] - 截至9月30日，公司的余额分别为13,110,000、13169,338,283、694、1,810,149、(126,394)、(89,323)、1,595,257、(43)、1,595,214[24] 2021年部分财务事项 - 2021年3 - 9月，股票薪酬分别为199.4万美元、199.3万美元、202.7万美元[27] - 2021年3 - 9月，可赎回优先股调整价值分别为 - 71万美元、24.6万美元、 - 27.3万美元[27] - 2021年3 - 9月，净收入分别为2989.4万美元、3085.6万美元、3544万美元[27] - 公司在2021年第四季度收购的房地产投资中，第三方拥有10%的非控股权益[49] - 2021年公司记录了330万美元的非现金赎回价值调整，将SNVPS的账面价值增加到赎回前的510万美元，2021年10月1日以510万美元现金赎回[52] - 2021年10月1日，公司TRS以510万美元现金赎回其在经理人的权益[54] - 2021年全年，公司记录了330万美元特殊非投票优先股（SNVPS）赎回价值调整，将SNVPS的账面价值增加至赎回价值510万美元，公司于2021年10月1日以510万美元现金赎回价值赎回了SNVPS[95] 公司前九个月现金相关指标变化 - 2022年前九个月净收入为1749.2万美元，2021年为9684万美元[31] - 2022年前九个月经营活动提供的净现金为1.03953亿美元，2021年为9685.8万美元[31] - 2022年前九个月投资活动使用的净现金为9.70596亿美元，2021年为5.73185亿美元[31] - 2022年前九个月融资活动提供的净现金为7.8351亿美元，2021年为6.74811亿美元[31] - 2022年前九个月现金、现金等价物和受限现金净减少8313.3万美元，2021年净增加1.98484亿美元[31] - 2022年前九个月期末现金、现金等价物和受限现金为1.90637亿美元，2021年为3.09316亿美元[31] - 2022年前九个月支付的利息现金为1.1924亿美元，2021年为6949.2万美元[32] - 2022年前九个月支付的所得税现金为0，2021年为40.9万美元[32] 公司股权持有情况 - 截至2022年9月30日，KKR实益拥有1000.0001万股，占公司流通普通股的14.4%[37] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，KKR及其关联方分别持有公司10000001股和14250001股普通股，占比分别为14.4%和23.2% [211] 公司流动性相关指标 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司分别需维持至少5190万美元和6560万美元的无限制现金及现金等价物以满足流动性契约[70] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司分别有730万美元和230万美元的受限现金存于贷款人控制的银行账户[71] 公司会计政策与方法 - 2020年1月1日，公司采用ASU No. 2016 - 13，用预期损失模型取代已发生损失方法[75] - 公司实施贷款损失预测模型，使用概率违约和违约损失法及概率加权预期现金流法估计商业房地产贷款组合的预期终身信用损失[76] - 公司在单个贷款层面估计贷款组合的CECL拨备，关键输入包括贷款特定输入、业务计划表现、内部贷款风险评级和宏观经济预测[77] - 对于确定抵押品止赎可能的抵押依赖贷款，公司根据抵押品公允价值与贷款摊余成本基础的差额衡量预期损失[78] - 公司将无法持有或打算出售的贷款分类为待售贷款，按摊余成本或公允价值孰低计量[79] - 公司通过止赎或代替止赎的契约取得抵押品所有权时，将其确认为房地产自有资产，按公允价值计量[80] - 公司对可转换债务按ASC 470 - 20进行会计处理，6.125% 2023年5月15日到期的可转换优先票据按公司非可转换债务借款利率计量债务部分估计公允价值[86] - 公司对房地产拥有（REO）资产按季度进行减值评估，当估计未来未折现现金流量总和小于账面价值时考虑减值，账面价值超过公允价值时记录减值费用[83] - 公司通过向第三方联合贷款参与来为某些商业房地产（CRE）贷款投资融资，根据GAAP是否确认为销售有不同会计处理[87][88][89] - 公司对商业房地产贷款按五级风险评级体系进行评级，从1（极低风险）到5（受损/可能损失）[107][109] - 公司对递延融资成本在融资安排预期期限内采用利息法或直线法摊销，计入额外利息费用[113] - 2022年1月1日起，公司采用ASU No. 2020 - 06，稀释每股收益计算时可包含6316174股与可转换票据相关的潜在发行股份[121] 公司其他资产与负债情况 - 截至2022年9月30日，其他资产包括730万美元受限现金和520万美元与公司循环信贷工具相关的递延融资成本；截至2021年12月31日，其他资产包括230万美元受限现金、170万美元与公司循环信贷工具相关的递延融资成本、140万美元由服务商持有的利息收款和140万美元预付费用[91] - 截至2022年9月30日，应付账款、应计费用和其他负债包括350万美元房地产拥有（REO）负债、410万美元与公司未动用贷款承诺相关的信贷损失准备和120万美元应计费用；截至2021年12月31日，应付账款、应计费用和其他负债包括390万美元应计费用、330万美元承担的REO负债、150万美元与公司未动用贷款承诺相关的信贷损失准备和60万美元预付短期权益[92] 公司商业房地产贷款业务关键指标变化 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司商业房地产贷款中高级贷款未偿本金分别为7254289000美元和6263370000美元，加权平均票面利率分别为6.4%和3.9%[126] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，夹层及其他贷款未偿本金分别为103192000美元和100735000美元，加权平均票面利率分别为13.6%和11.2%[126] - 2022年前九个月，贷款组合新增净发放和未来资金投入2004587000美元，销售和还款收回1035110000美元[129] - 2022年前九个月，贷款组合信贷损失拨备转回88554000美元[129] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，“商业房地产贷款，持有待投资，净额”中未摊销的发起折扣和递延费用分别为45400000美元和41900000美元[131] - 2022年第三季度和前九个月，公司分别确认提前还款费收入1500000美元和6800000美元[131] - 2022年第三季度和前九个月，公司分别确认净加速费用收入700000美元和1600000美元[131] - 截至2022年9月30日，公司贷款组合按总贷款敞口加权平均风险评级为3.1，2021年12月31日为2.9[139] - 截至2022年9月30日，公司有一笔风险评级为4的高级贷款已过当前到期日，摊销成本为161800000美元[138] - 截至2022年9月30日，商业房地产贷款未偿还本金总额为7357481000美元，摊销成本总额为7306565000美元[140] - 截至2021年12月31日，商业房地产贷款未偿还本金总额为6364105000美元，摊销成本总额为6316733000美元[142] - 截至2022年9月30日，信用损失备抵为1.149亿美元，较2022年前三个月增加8060万美元，