财务数据关键指标变化 - 营收相关 - 2024财年第一季度公司总营收1.478亿美元，较2023财年同期的1.373亿美元增长8%[88] - 2024财年第一季度净销售额为1.478亿美元，较上一年同期增长7.6%，主要因新客户项目成功推进和某大客户组件销售增加，但受全球供应链和物流问题限制[103] 财务数据关键指标变化 - 客户销售集中度 - 2024财年第一季度公司前三大客户净销售额占总销售额的比例从25.4%增至29.9%，预计本财年该集中度将下降[89] 财务数据关键指标变化 - 毛利润占比 - 2024财年第一季度毛利润占净销售额的比例为7.4%，低于上一财年同期的7.6%，主要受意外遣散费和墨西哥比索走强影响[91] - 2023年9月30日止三个月毛利润占净销售额的比例为7.4%，较2022年10月1日止三个月下降0.2个百分点，主要因美墨裁员产生意外遣散费[104] 财务数据关键指标变化 - 营业收入占比 - 2024财年第一季度营业收入占净销售额的比例为2.2%，低于2023财年第一季度的2.4%，主要因意外遣散费和墨西哥比索走强[92] 财务数据关键指标变化 - 净收入及每股收益 - 2024财年第一季度净收入为30万美元，摊薄后每股0.03美元，低于2023财年第一季度的120万美元和每股0.11美元，主要因利息费用增加110万美元和意外遣散费60万美元[93] 财务数据关键指标变化 - 资产负债表及现金状况 - 截至2023年9月30日，公司资产负债表状况良好，流动比率为2.5，债务权益比率为0.9，经营活动提供的现金为560万美元[96] - 2023年9月30日止三个月经营活动提供的净现金为560万美元，而上年同期经营活动使用净现金580万美元[113] - 2022年10月1日结束的三个月，经营活动使用的净现金为580万美元，主要与该期间120万美元的净收入、240万美元的折旧和摊销调整、合同资产增加440万美元、应收账款增加180万美元、库存增加1370万美元、应计薪酬和假期减少280万美元有关，部分被应付账款增加1270万美元所抵消[115] - 2023年9月30日结束的三个月，投资活动提供的现金为170万美元，而2022年10月1日结束的三个月投资活动使用的现金为250万美元[117] - 2023年9月30日结束的三个月，融资活动使用的现金为740万美元，而前一财年同期融资活动提供的现金为880万美元[119] - 截至2023年9月30日，基于资产的循环信贷安排下约有950万美元可用[120] - 截至2023年9月30日，外国子公司持有约360万美元现金，若未来汇回，公司需缴纳约5.6万美元预扣税[121] 财务数据关键指标变化 - 订单积压 - 2023年9月30日公司订单积压约3.198亿美元，低于2022年10月1日的约3.8亿美元，主要因墨西哥项目需求疲软，部分被美国工厂需求增加抵消[112] 财务数据关键指标变化 - 资本支出 - 本财年资本支出预计为800万美元，很大一部分可能通过融资租赁提供资金[118] 公司运营风险 - 综合风险 - 公司运营面临多种风险，如外国税收优惠政策变化、政治经济不稳定、客户付款周期长等[124][125] - 公司季度经营业绩可能因宏观经济环境、客户需求波动等因素而波动[126] - 公司依赖少数关键客户和供应商，客户订单减少或供应商供应短缺会对业务产生不利影响[132][134] 公司运营风险 - 外汇汇率风险 - 公司面临外汇汇率波动风险，可能增加运营成本，部分墨西哥比索费用采用远期合约套期保值，人民币费用未套期保值[139] - 公司大部分业务在海外，汇率波动会影响财务结果[174] - 公司有时用墨西哥比索远期合约对冲部分墨西哥比索费用的外汇波动[174] - 截至2023年9月30日，公司无未到期外汇远期合约[174] - 2023年第三季度，公司未订立或结算任何外汇远期合约[174] 公司运营风险 - 能源价格风险 - 2023财年燃料价格上涨，能源价格大幅上涨可能增加公司原材料和运输成本，且产品提价或难抵消成本增加并影响订单和盈利[150] 公司运营风险 - 利率风险 - LIBOR - indexed利率于2023年6月30日后停止，剩余IBOR - indexed利率于2021年12月31日停止，美联储选定SOFR为LIBOR首选替代利率[159] - 公司业务受利率波动风险影响，资产抵押高级有担保循环信贷安排利率随LIBOR波动[173] 公司运营风险 - 股票价格风险 - 公司股票价格波动大，受自身、行业和市场等因素影响，且行使股权奖励会稀释普通股股东权益[160] 公司运营风险 - 环保法规风险 - 公司面临环保法规风险，不遵守可能导致负债、停产、扩张受限或产生高额费用[146][147] 公司运营风险 - 法规及产品缺陷风险 - 公司制造过程和产品若不符合法规或有缺陷，可能导致订单减少、声誉受损、面临法律责任和高额纠正费用[148] 公司运营风险 - 业务管理风险 - 公司业务增长若管理不善，可能导致盈利能力下降[149] 公司运营风险 - 网络攻击风险 - 公司运营面临网络攻击风险，可能导致业务中断、信息泄露、声誉受损和成本增加[151][152][153] 公司运营风险 - 现金信用风险 - 公司现金及现金等价物存在信用风险，若存款机构破产可能需寻求其他信贷融资[156] 公司运营风险 - 信贷安排风险 - 公司若无法维持信贷安排、满足财务契约或利率不利变动，将对财务状况产生不利影响[157][158] 公司运营风险 - 内部控制风险 - 公司内部控制若存在缺陷或弱点，可能导致财务报表重述、声誉受损、股价下跌和面临监管调查[161] 公司运营风险 - 收购风险 - 收购可能需额外股权或债务融资，或稀释股东权益、影响信用评级[171] - 整合收购业务或遇困难，分散管理层注意力，增加费用和营运资金需求[171] - 收购存在诸多风险，如关键员工和客户流失、内控缺陷等[172] 财务数据关键指标变化 - 未偿还借款 - 截至2023年9月30日，资产抵押高级有担保循环信贷安排下有1.105亿美元未偿还借款[173] - 截至2023年9月30日，设备融资安排下有610万美元未偿还借款[173]