财务表现 - 公司2022年1月20日至12月31日期间银行利息收入为694.4万港元，汇兑亏损净额为10.3万港元，总收入为684.1万港元[16] - 公司期内每股基本亏损为153,604,000港元，按发行在外的23,574,275股B类股份的加权平均数计算[39] - 公司期内员工成本为61,715,000港元，包括股份支付开支61,403,000港元及董事酬金312,000港元[38] - 损益及其他全面收益表显示公允价值亏损总额为3003万港元，包括递延单日亏损8080.6万港元及公允价值收益5077.6万港元[42] - 公司已确认来自B类股份的转换权及发起人权证的以权益结算以股份为基础的付款开支分别为5593.3万港元和547万港元[45] - 公司于相关期间录得期内亏损及全面亏损总额约153.6百万港元，主要由于上市开支、可赎回A类股份的交易成本摊销及权证负债公允价值变动所致[131] - 公司期内每股摊薄亏损与每股基本亏损相同，均为6.516港元[170] - 公司期内除所得税前亏损为153,604千港元[170] - 公司期内其他收入及亏损权证负债公允价值变动为6,841千港元[170] - 公司期内可赎回A类股份交易成本摊销为60,224千港元[170] - 公司期内行政开支为66,130千港元[170] - 公司期内上市开支为4,061千港元[170] - 公司期内所得税开支为0港元[170] - 公司于2022年12月31日拥有流动负债净额1,058,006,000港元及负债净额57,006,000港元，并产生亏损153,604,000港元[182] - 公司拥有应占股东权益为亏损约57百万港元[144] - 公司自2022年1月20日注册成立至2022年12月31日期间未产生任何收益[161] 股份发行与权证 - 公司于2022年6月9日发行100,100,000股A类股份及50,050,000份上市权证，每股价格为10港元[19] - 公司A类股份及上市权证于2022年6月10日在联交所主板上市，筹集所得款项总额为10.01亿港元[51] - 公司B类股份转换权及发起人权证仅于上市后30个月内成功进行特殊目的收购公司并购交易后方可归属[24] - 期内授予B类股份转换权数量为2502.5万股[46] - 期内授予发起人权证数量为3500万份，行使价为11.5港元[47] - 公司于2022年12月31日拥有100,100,000股A类股份和50,050,000份上市权证已发行及尚未行使[124] - 公司于2022年12月31日拥有25,025,000股B类股份和35,000,000份发起人权证已发行及尚未行使[124] - 发行B类股份及发起人权证所得款项约35.2百万港元[132] - 公司股本包括100,100,000股A类股份及25,025,000股B类股份以及50,050,000份上市权证及35,000,000份发起人权证[133] - 根据蒙特卡洛模拟模型每份发起人权证公允价值估计1.6987港元[129] - 上市权证将于公司完成特殊目的收购公司并购交易日期后届满五年之日或于赎回或清算时到期[119] - 上市权证公平值约为30,030,000港元，确认公平值收益50,776,000港元[190] - 每份上市权证公平值估计为1.6145港元，采用蒙特卡罗模拟模型进行估值[191] 特殊目的收购公司（SPAC）并购 - 公司预计最早在特殊目的收购公司并购交易完成后才会产生除利息收入外的经营收益[4] - 公司期望凭借发起人、董事及高级管理层的声誉及往绩记录吸引机会，预计潜在并购目标将通过各种联属及非联属来源确定[33] - 公司预期特殊目的收购公司并购日期为2022年12月至2023年12月，预期期间为5年，行使价为11.50港元，赎回门槛价为18.00港元[48] - 公司制定了评估潜在特殊目的收购公司并购目标的一般特征，包括市场领导者、具备市场竞争力的产品或服务、稳健财务表现等[52] - B类股份可在特殊目的收购公司并购交易完成时或之后以一对一基准转换为2502.5万股A类股份[55] - 公司计划通过特殊目的收购公司并购交易促成继承公司上市[87] - 公司特殊目的收购公司并购期间为30个月，若未能完成并购交易，A类股东有权按比例赎回其A类股份[153] - 公司若未能完成特殊目的收购公司并购交易，上市权证及发起人权证将到期而毫无价值[154] - 公司特殊目的收购公司并购目标的公平市值必须占公司自上市筹集资金的至少80%[176] - 公司若未能在上市日期起计18个月内公布特殊目的收购公司并购交易，包销商将放弃其应付递延包销佣金的权利[178] - 公司计划在上市后18个月内发布特殊目的收购公司并购交易条款公告[199] - 公司计划在上市后30个月内完成特殊目的收购公司并购交易[199] - 公司预计特殊目的收购公司并购日期为2022年12月至2023年12月，并购概率为5%至95%[191] 资金与融资 - 公司上市所得款项总额为10.01亿港元，存放于香港注册的封闭式托管账户[40] - 公司获得发售所得款项总额（扣除包销佣金及相关成本及开支后）约为10.01亿港元[82] - 公司通过贷款融资获得1000万港元的无抵押贷款[88] - 公司计划通过联席发起人提供的贷款融资来解决资金不足问题，预计未来24个月将有足够财务资源物色合适的特殊目的收购公司并购目标[182] - 公司发行可赎回A类股份所得款项净额为940,776千港元[166] - 公司上市所得款项总额为1,001,000,000港元，已存置于托管账户[175] - 托管账户款项由公司及A类股东以信托形式持有[199] 公司治理与合规 - 公司已选定12月31日为其财政年度结算日[4] - 公司期内无派付或建议派付股息[18] - 公司并无进行任何重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业[58] - 公司并无抵押任何资产[61][72] - 公司并无制定其他重大投资或资本资产的具体计划[62] - 公司并无派付任何股息，且董事会并无拟议任何末期股息[63] - 公司并无任何重大金融资产或负债以外币计值，因此并无承受任何重大外汇风险[73] - 公司并无任何或然负债[74] - 公司并无持有任何重大投资[70] - 公司并无购买、出售或赎回任何上市证券[67] - 公司已遵守企业管治守则第二部分所载的适用守则条文[64] - 公司将于2023年6月23日举行股东周年大会，股份过户登记手续将于2023年6月19日至6月23日暂停[83] - 公司已向全体董事作出具体查询，确认其在相关期间全面遵守标准守则的规定[98] - 审核委员会已审阅公司所采纳的会计原则及惯例，并与管理层讨论财务报告事宜[99] - 公司维持上市规则所规定的公众持股量[100] - 公司已与受托人订立信托契据，设立并营运托管账户[97] - 公司公告刊登于联交所网站及公司网站，年报将适时寄送股东[104] - 公司公告中包含前瞻性陈述，可能因风险及不明朗因素导致实际结果与预期有重大差异[85] 并购目标与战略 - 公司重点关注智能汽车技术领域的并购目标[198] - 公司关注具备供应链及跨境电商能力的中国优质公司[198] - 公司旨在通过甄选优质并购目标为股东创造可观回报[200] - 公司计划以具吸引力的估值商讨有利收购条款[200] - 公司致力于改善继承公司的经营及财务业绩[200] 其他 - 公司期内产生上市开支约400万港元及行政开支约6,610万港元，主要与发售完成及管理特殊目的收购公司相关项目有关[36] - 公司流动资产中现金及现金等价物为8,001千港元[134] - 公司流动负债净额为(1,058,006)千港元[134] - 公司负债净额为(57,006)千港元[134] - 公司上市开支总额为64,285,000港元，其中4,061,000港元归因于发行上市权证及发起人权证[138] - 公司预计2023年全球股市将充满不确定性和挑战，美国联邦储备系统的利率将维持高位[141] - 公司财务报表以港元呈列，所有金额均约整至最接近的千位数[183] - 公司于2022年1月20日至2022年12月31日期间根据国际财务报告准则编制财务报表[179] - 公司非按公平值计量的金融工具包括受限制银行存款、现金及现金等价物等[195]