财务表现 - 公司截至2023年6月30日的六个月未经审核中期业绩显示，期内亏损及全面亏损总额为40,878千港元，相比2022年同期的96,944千港元有所减少[6] - 公司每股亏损为1.633港元，相比2022年同期的4.423港元有所改善[6] - 公司其他收入及亏损为19,387千港元，相比2022年同期的82千港元大幅增加[6] - 公司行政开支为60,265千港元，相比2022年同期的5,928千港元显著增加[6] - 公司截至2023年6月30日的现金及现金等价物为20,327千港元，较2022年12月31日的8,001千港元显著增加[27] - 公司截至2023年6月30日的流动负债净额为-1,044,704千港元，较2022年12月31日的-1,058,006千港元有所改善[27] - 公司截至2023年6月30日的负债净额为-43,704千港元，较2022年12月31日的-57,006千港元有所减少[27] - 公司截至2023年6月30日的银行利息收入为19,406千港元，较2022年同期的110千港元大幅增加[25] - 公司截至2023年6月30日的预付款项为722千港元，较2022年12月31日的511千港元有所增加[27] - 公司截至2023年6月30日的应收发起人款项为696千港元，较2022年12月31日的432千港元有所增加[27] - 公司截至2023年6月30日的应计费用及其他应付款项为35,369千港元，较2022年12月31日的35,870千港元有所减少[27] - 公司截至2023年6月30日的可赎回A类股份为1,001,000千港元，与2022年12月31日持平[27] - 公司在2023年上半年产生亏损4087.8万港元，经营活动所用现金净额为708万港元[39] - 截至2023年6月30日止六个月，公司每股基本亏损为40,878,000港元，较去年同期96,944,000港元有所减少[46] - 公司每股摊薄亏损与每股基本亏损相同，均为40,878,000港元[54] - 公司录得亏损及全面亏损总额约40.9百万港元，主要由于以股份为基础的支付开支[91] - 公司产生行政开支约60.3百万港元，主要归因于与以股份为基础的支付开支有关的开支[92] - 公司於相關期間錄得期內虧損及全面虧損總額約4090萬港元，主要由於以股份為基礎的支付開支所致[70] 特殊目的收购公司（SPAC）并购交易 - 公司为特殊目的收购公司，截至2023年6月30日尚未选择任何潜在业务合并目标，也未与任何目标进行实质性讨论[8] - 公司预计最早在特殊目的收购公司并购交易完成后才会产生除利息收入外的经营收益[9] - 公司上市权证将在完成特殊目的收购公司并购交易日期后届满五年或赎回或清算时到期[11] - 公司发起人权证在特殊目的收购公司并购交易完成后12个月方可行使[12] - 公司特殊目的收购公司并购目标的公平市值必须占公司自上市筹集资金的至少80%[16] - 公司预计在执行特殊目的收购公司并购交易时将产生巨额成本[39] - 公司计划在上市日期起30个月内完成特殊目的收购公司并购交易[34] - 若公司未能在特殊目的收购公司并购期间内完成交易，将暂停A类股份及上市权证交易，并向A类股东分配托管账户中的金额[34] - 公司预计特殊目的收购公司并购交易的開支將由繼承公司承擔，並以其自有資金來源及第三方投資撥付[75] - 公司擬重點關注智能汽車技術及具備供應鏈及跨境電商能力的中國優質公司作為業務合併目標[82] - 截至公告日期，公司尚未選定合適的特殊目的收購公司併購目標，也未訂立任何具約束力的協議[84] - 公司承諾於上市日期起計18個月及30個月內刊發特殊目的收購公司併購交易的公告並完成有關交易[84] - 公司预计最早直至特殊目的收购公司并购交易完成后才会产生任何经营收益[93] - 公司拥有特殊目的收购公司并购交易的条款须包括第三方投资者投资继承公司的股份，且该等投资者须为专业投资者并符合上市规则规定的若干独立性规定[90] - 公司尚未开展任何业务，亦未产生任何收益，所有活动均与公司的成立、上市及特殊目的收购公司并购交易有关[93] - 公司预计特殊目的收购公司并购日期为2022年12月至2023年12月，预期期间为5年[101] - 公司尚未行使的发起人权证的加权平均行使价为11.5港元，加权平均剩余合约年期为1.4年[100] - 公司预计将产生庞大成本以完成特殊目的收购公司并购交易，资金来源包括发售所得款项、发行B类股份和发起人权证所得款项、独立第三方投资所得款项等[110] - 公司可能需要额外融资以完成特殊目的收购公司并购交易，因所需现金可能超过托管账户及独立第三方投资所能提供的现金[111] - 公司将继续物色潜在特殊目的收购公司并购目标，并期望凭借发起人、董事及高级管理层的声誉及往绩记录吸引机会[109] - 公司尚未选定合适的特殊目的收购公司并购目标，且未订立任何具约束力的协议[143] - 公司承诺在上市日期起18个月及30个月内完成特殊目的收购公司并购交易[143] - 公司计划在上市日期起30个月内完成特殊目的收购公司并购交易后，托管账户中的资金将用于支付相关款项[151] - 公司预计在特殊目的收购公司并购交易完成时支付约35,035,000港元的递延包销佣金[181] 股东结构与股份 - 公司截至2023年6月30日，45%的B类股份由VKC Acquisition Management Limited持有，45%由Vision Deal Acquisition Sponsor LLC持有，10%由Opus Vision SPAC Limited持有[4] - 公司拥有100,100,000股A类股份和50,050,000份上市权证，以及25,025,000股B类股份和35,000,000份发起人权证[30] - 公司已发行25,025,000股B类股份及35,000,000份发起人权证，总认购价分别为195,000港元及35,000,000港元[64] - 期内已确认来自B类股份的转换权及发起人权证的以权益结算以股份为基础的支付开支分别为49,353,000港元及4,827,000港元[65] - 每股B类股份转换权的公平值估计为10.0港元[66] - 公司於2022年6月10日發售A類股份及上市權證，籌集總額為10.01億港元[81] - 公司股本包括100,100,000股A类股份及25,025,000股B类股份以及50,050,000份上市权证及35,000,000份发起人权证[117] - 公司於2022年6月9日发行100,100,000股A类股份及50,050,000份上市权证，总价为每股10港元[182] - 截至2023年6月30日，公司持有100,100,000股A类股份及50,050,000份上市权证，尚未行使[182] - 上市權證及發起人權證可按行使價11.50港元換取一股A類股份，並在特殊目的收購公司併購交易完成後30日可行使[118] 资金与融资 - 公司上市所得款项总额为10.01亿港元，已存入托管账户[33] - 公司计划通过联席发起人提供的贷款融资来解决资金不足问题[39] - 截至2023年6月30日，公司拥有现金2032.7万港元，流动负债净额为10.447亿港元，负债净额为4370.4万港元[39] - 公司受限制银行存款为1,001,000,000港元，存放于香港注册的封闭式托管账户[47] - 公司自发售获得所得款项总额10.01亿港元，其中94名专业投资者包括24名机构专业投资者持有约75.7%的A类股份及上市权证[114] - 发行B类股份及发起人权证所得款项约3520万港元[115] - 公司于2022年6月2日与发起人订立10.0百万港元的无抵押贷款融资协议[162] - 公司计划将托管账户中的资金用于结算开支及税项，前提是账户资金不低于A类股东的赎回要求[164] 企业管治与合规 - 公司采用国际财务报告准则的修订版，自2023年1月1日起生效，未导致财务报表呈现方式或已呈报金额出现重大变动[20] - 公司尚未应用已颁布但尚未生效的新订国际财务报告准则，预计不会对财务状况及表现造成重大影响[38] - 公司存在重大不确定性，可能对其持续经营能力产生重大疑虑[40] - 公司维持上市規則所規定的公眾持股量[129] - 公司致力堅守企業管治守則，並參照本地及國際標準進行檢討及提高企業管治常規的質量[125] - 公司已遵守企业管治守则第二部分所载的适用守则条文[146] - 公司已采纳标准守则，监管董事进行证券交易[146] 股息与负债 - 公司无派付或建议派付股息[55] - 公司並無派付任何股息，且無擬議任何中期股息[124] - 公司並無產生債務，且未從貸款融資中提取任何款項[138] - 公司並無抵押任何資產[141] - 公司並無制定其他重大投資或資本資產的具體計劃[142] - 公司于2023年6月30日并无抵押其资产[145] - 公司並無任何或然負債[123] 其他 - 公司预计全球股市将面临前所未有的挑战且仍然难以预测，美联储可能会于2023年下半年上调基准利率[88] - 公司预计全球经济于疫情后将逐步改善，但当前市场高利率环境的不利影响仍存在不确定性[88] - 公司预计中国在经济形势不明朗的情况下仍保持韧性，并拥有巨大的成功及增长潜力[88] - 公司非流动资产约为10.01亿港元，全部归因于托管账户持有的发售所得款项[112] - 公司流动资产约为2170万港元，其中包括现金及现金等价物约2030万港元[112] - 公司於2023年6月30日並無持有任何重大投資[120] - 公司並無進行任何重大收購或出售附屬公司、聯營公司及合營企業[119] - 公司于2023年6月30日并无雇员，执行董事及非执行董事无权收取任何薪酬[144] - 公司获得发售所得款项总额约10.01亿港元，款项以现金或现金等价物形式持有[150]