公司融资与资金筹集情况 - 2021财年公司筹集约1500万美元资金，完成10项研究并启动7项研究[233] - 2020年12月9日，公司出售资产获35万加元现金、200万加元本票（利率10%）和150万加元希尔街股票，2021财年希尔街还款4854美元，后续又还款6632美元[239][240] - 2021年1月14日，公司完成公开发行，发行2102856股普通股，每股5.25美元，获净收益9471497美元，约370万美元用于研发及相关专利和法律费用[242] - 2021年1月12日公司完成包销公开发行，净收益9,471,497美元[305] - 2021年第四季度公司因认股权证行权获得4,015,043美元[305] - 2021年公司完成承销公开发行，总收益11,039,996美元，净收益9,471,497美元[360][362] - 2021年因行使认股权证发行610,189股普通股，收益4,015,043美元[361] - 2020年公司完成两笔非经纪私募配售，总收益2,859,916美元，净收益2,638,025美元[363][365] 公司股权与股票相关情况 - 2021年1月11日，公司进行1比30反向股票拆分，授权普通股数量仍为2.2亿股[241] - 公司股权奖励计划可发行股票期权增至510,433份，占当时已发行股本的10%[370] - 2021年公司授予多批股票期权，共授予169,800份[373] - 截至2021年8月31日，流通在外股票期权为206,170份，加权平均行使价格为7.36美元，内在价值为68,713美元[377] - 2021年8月31日授予期权的估计公允价值为4.00 - 4.86美元，2020年为9.30 - 16.20美元；2021年预期波动率为133% - 134%，2020年为95% - 96%；2021年无风险利率为0.42% - 0.85%，2020年为0.35% - 1.66%[378] - 2021年8月31日财年结束后，25,000份行权价为4.20美元的认股权证到期[398] - 公司向员工和顾问发行81,800份行权价为6.23美元的股票期权[398] - 截至2021年8月31日，认股权证余额为2,447,275份，加权平均行使价格为8.00美元[367] 公司财务关键指标变化 - 2021年财年净运营亏损为5686852美元，2020年为4084613美元[245] - 2021年公司营收722738美元，2020年为384543美元，增长338195美元[245] - 2021年公司研发成本为1262895美元，2020年为387074美元，增长875821美元[245] - 2021年公司一般及行政费用较2020年增加988645美元，达到4971349美元[256] - 2021财年咨询费减少24,575美元，主要因2020财年授予期权带来的非现金服务支付增加[258] - 2021财年法律和专业费用增加148,270美元至703,407美元，会计和审计费用同比增长约75%（58,295美元）[259] - 截至2021年8月31日，公司累计赤字2350万美元，总毛收入190万美元，自2014财年以来共筹集2530万美元[261] - 2021年和2020年公司净亏损分别约为420万美元和410万美元，预计未来12个月及以后将继续产生重大运营费用和净亏损[262] - 截至2021年8月31日，公司现金及现金等价物约为1090万美元，可偿还153,276美元流动负债，预计2022财年无重大资本支出[264] - 2021年8月31日营收722,738美元，2020年同期为314,793美元，同比增长129.6%[292] - 2021年总运营费用6,234,244美元，2020年为4,364,212美元，同比增长42.8%[293] - 2021年净亏损4,186,148美元，2020年为4,084,613美元，同比增长2.5%[293] - 2021年经营活动净现金使用量3,989,678美元，2020年为2,618,785美元，同比增长52.3%[295] - 2021年投资活动净现金流入193,880美元，2020年为净现金使用26,843美元[296] - 2021年融资活动净现金流入13,419,846美元，2020年为2,654,230美元，同比增长405.6%[296] - 截至2021年8月31日现金及现金等价物约1090万美元，无债务[306] - 2020年公司收到加拿大紧急工资补贴计划30,732加元及政府紧急商业账户贷款40,000加元，2021年已偿还30,000加元，剩余7,926美元预计2022年8月31日被豁免[309] - 截至2021年8月31日，公司存款约为10917797美元，2020年8月31日为1293749美元[334] - 2021财年，一家被许可方占公司收入的72%，2020年为12%[335] - 截至2021年8月31日，公司IP领域许可费应收款为0美元，2020年为143500美元[335] - 2021财年，公司坏账为50500美元，2020年为50000美元[335] - 截至2021年8月31日，公司销售税应收款为47741美元，2020年为87933美元[336] - 2021年8月31日，贸易和存款应收款为16553美元，2020年为82492美元[352] - 2021年8月31日，存货为29648美元，2020年为116871美元[353] - 2021年，公司将价值44851美元的产成品存货作为广告和促销费用处理[353] - 2021年8月31日资本化专利期末余额为364,623美元，较2020年的292,000美元有所增加[355] - 2021年8月31日财产与设备净余额为368,213美元，2020年为483,357美元[356] - 2021年8月31日应付账款和应计负债总额为100,723美元，2020年为86,920美元[357] - 截至2021年8月31日，应付关联方款项为5,233美元，2020年8月31日为58,704美元[381] - 2021年知识产权许可外部收入为334,974美元，B2B产品为297,279美元，公司为90,485美元，合计722,738美元；2020年知识产权许可外部收入为232,909美元，B2B产品为151,634美元，公司为0美元，合计384,543美元[383] - 2021年8月31日租赁使用权资产为126,920美元，摊销35,879美元，租赁负债为125,431美元，租赁付款43,950美元，利息增加7,912美元；2020年租赁使用权资产为160,289美元，摊销33,369美元，租赁负债为158,773美元，租赁付款43,764美元，利息增加10,423美元[386] - 2021年预付费用为319,253美元，其中广告和会议费用168,760美元，咨询费18,750美元等；2020年为182,095美元[388] - 2021年8月31日可交易证券总成本为1,037,025美元，未实现收益16,243美元，未实现损失219,427美元，总计833,841美元；2020年总成本为56,250美元，未实现收益9,441美元，未实现损失46,370美元，总计19,321美元[389] - 2021年资产处置收益中现金对价273,373美元，收到股份468,264美元，应收股份781,067美元，总计1,522,704美元；2021年已终止经营业务收入3,000美元，经营费用25,000美元，净亏损22,000美元；2020年已终止经营业务收入69,750美元，经营费用5,566美元，净收入64,184美元[393] - 2021年8月31日亏损4,169,832美元，预期所得税回收800,952美元，非可抵扣项目142,895美元，估计变更56,316美元，估值备抵变动1,006,256美元，所得税总计6,093美元；2020年亏损3,987,018美元，预期所得税回收856,424美元，非可抵扣项目200,573美元，估计变更92,083美元，估值备抵变动566,087美元，所得税总计2,319美元[395] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年B2B中间产品销售额约增长153%（2021年为383179美元，2020年为151634美元），占2021年年度营收约53%[247] - 2021年授权收入（特别是使用费用）增长超40%（2021年为334974美元，2020年为232909美元），还从研发合同获得86921美元（2020年为零）[250] - 2021年8月31日B2B销售为383,179美元，2020年为151,634美元；许可收入2021年为334,974美元，2020年为232,909美元；其他收入2021年为4,585美元，2020年为0美元[379] 公司其他情况 - 公司无对股东有重大影响的表外安排[274] - 2019年9月1日采用新租赁会计准则后，公司确认使用权资产160289美元，租赁负债158773美元[340] - 公司拥有Lexaria Nicotine LLC 83.3%的股份，其余16.7%由Altria Ventures Inc.持有[345] - 两个财年及其各自的中期期间，在会计原则或做法、财务报表披露、内部控制或审计范围或程序方面无分歧[399] - 2020年11月19日公司达成资产出售协议，总收益385万加元；2020年12月10日完成交易，收到现金35万加元、价值50万加元的受限普通股、本金200万加元且年利率10%的本票；2021年8月9日收到第二批股份[390][391][392]