公司业务架构 - 公司有三个可报告业务部门，分别是Lifecore、Curation Foods和其他[174] - Lifecore是一家综合CDMO，在无菌注射药品开发、灌装和成品方面有独特能力，有37年为生物制药公司提供服务的经验[164] - Curation Foods专注于创新和分销100%清洁成分的植物性食品，服务北美零售、俱乐部和餐饮服务渠道[165] 公司名称与股票代码变更 - 2022年11月14日，公司名称从Landec Corporation变更为Lifecore Biomedical, Inc.，股票于11月15日开始以新代码“LFCR”交易[167] 公司融资情况 - 2022年11月25日，公司与Wynnefield Capital附属实体签订证券购买协议，出售627,746股普通股，总收益约500万美元，每股购买价7.97美元[170] - 2023年1月9日，公司与合格投资者签订并完成优先股购买协议，发行并出售38,750股A系列可转换优先股，总价3880万美元，初始转换价每股7美元[171] 公司业务出售情况 - 2021年12月13日，公司以7350万美元现金出售Curation Foods的Eat Smart业务[184] - 2022年6月2日，公司以320万美元现金出售BreatheWay技术业务[185] - 2023年2月7日，公司完成牛油果产品业务出售，买方以1750万美元现金收购，扣除500万美元调整项，公司在第三季度确认2100万美元损失[172] - 2023年2月7日，公司以1750万美元现金出售Yucatan Foods业务，确认损失2100万美元[189] - 2023年4月6日，公司完成O Olive油和醋业务出售，总价620万美元，含310万美元现金和310万美元卖方票据，票据2026年3月31日到期，利率12% [173] 公司财务状况改善措施 - 公司采取措施加强财务状况，包括偿还和终止先前定期贷款安排、完成再融资交易等，预计未来12个月有足够流动性[168] 公司关键会计政策与估计 - 公司关键会计政策和估计使用与2022年5月29日财年披露相比无重大变化[162] 公司各业务线及总体收入情况 - 2023年2月26日止三个月，Lifecore收入2633万美元，同比减少24%；Curation Foods收入127万美元，同比减少51%；总收入2760万美元，同比减少26%[195] - 2023年2月26日止九个月，Lifecore收入7172.3万美元，同比减少12.22%；Curation Foods收入602.5万美元，同比减少28.55%；总收入7774.8万美元，同比减少13.75%[195] 公司各业务线及总体毛利情况 - 2023年2月26日止三个月，Lifecore毛利607.2万美元，同比减少53%；Curation Foods毛利 - 9.4万美元，同比减少141%；总毛利597.8万美元，同比减少54%[200] - 2023年2月26日止九个月，Lifecore毛利1884.7万美元，同比减少37.96%；Curation Foods毛利72.3万美元，同比减少42.19%；总毛利1957万美元，同比减少38.13%[200] 公司研发费用情况 - 2023年2月26日止九个月，研发费用总计612.8万美元，同比增加7%，主要因Lifecore部门薪资和福利费用增加[205] 公司SG&A费用情况 - 2023年2月26日止九个月，SG&A费用总计3120.1万美元，同比增加13%，主要因其他部门法律费用增加[207] 公司重组成本情况 - 2023年2月26日止三个月，公司重组成本为270万美元，2022年同期为530万美元，同比减少48%；九个月重组成本为461.1万美元，2022年同期为753万美元，同比减少291.9万美元[209] 公司商标无形资产减值情况 - 2023年2月26日止九个月，公司对Yucatan Foods和O Olive的商标无形资产分别计提100万美元和30万美元减值[190] - 2023年2月26日止九个月，公司对尤卡坦和O Olive的商标记录了130万美元的减值费用，2022年同期未发生类似费用[210][211] 公司利息收入与费用情况 - 2023年2月26日止三个月，利息收入为2.2万美元，2022年同期为2万美元，同比增加10%；九个月利息收入为5.3万美元，2022年同期为6.6万美元，同比减少20%[212] - 2023年2月26日止三个月，利息费用为581.8万美元，2022年同期为410.5万美元，同比增加42%；九个月利息费用为1371.5万美元，2022年同期为1387.7万美元，同比减少1%[212] 公司现金及现金等价物情况 - 2023年2月26日，公司现金及现金等价物为300万美元，较2022年5月29日的100万美元净增加200万美元[219] 公司经营、投资、融资活动现金流量情况 - 2023年2月26日止九个月，经营活动净现金使用量为1720万美元，2022年同期为2200万美元[221] - 2023年2月26日止九个月，投资活动净现金使用量为330万美元，2022年同期为提供9880万美元[223] - 2023年2月26日止九个月，融资活动净现金提供量为1510万美元，2022年同期为使用7620万美元[224] 公司资本支出情况 - 2023年2月26日止九个月，公司资本支出为1230万美元，2022年同期为1850万美元[225] 公司借款情况 - 截至2023年2月26日，公司在修订后的循环信贷安排下有1600万美元未偿还借款，有效年利率为7.2%；在先前定期贷款安排下有1.07亿美元未偿还借款，有效年利率为13.2%[232] 公司新定期贷款情况 - 新定期贷款信贷协议提供最高1.4亿美元定期贷款，于2023年5月22日全额提供资金，到期日为2029年5月22日[235] - 新定期贷款信贷安排下的贷款固定年利率为10%，截止到结算日三周年以实物支付利息，之后每年3%以现金支付，其余以实物支付[236] - 新定期贷款信贷安排要求公司每个财季末合并流动性至少达到400万美元[236] 公司循环信贷协议修订情况 - 循环信贷协议修订案将最高可用金额降至4000万美元减去特定担保信贷产品储备（如有）和借款基数中的较低者，借款基数再减少40万美元[239] - 公司同意向BMO支付120万美元修订费，80万美元在签订循环贷款修订案时支付，其余40万美元在公司还清循环信贷安排下所有债务并终止所有承诺或发生控制权变更时支付[240] 公司设备售后回租情况 - 2023年5月22日，公司与Alcon签订设备售后回租协议，出售价值1000万美元（有结算后调整）的设备[242] - 设备租赁协议于2033年5月22日或公司回购设备时到期，到期时公司自动以1美元回购设备（若之前未行使回购权）[243] - 租赁期间，公司需按季度向Alcon支付租金，包括购买价格的1/40加上购买价格减去累计还款额的1.5%[244] 公司表外融资与长期合同义务情况 - 公司未参与构成重大表外融资的特殊目的实体协议或承诺，长期合同义务自2022年5月29日财年年度报告以来无重大变化[247] 公司市场风险相关信息情况 - 市场风险相关信息自2022年5月29日财年10 - K/A表格报告以来无重大变化[249]