财务总体状况 - [截至2023年12月31日，公司现金及现金等价物为2.83亿美元，较3月31日的2.721亿美元有所增加][16] - [截至2023年12月31日，公司总资产为71.547亿美元，较3月31日的74.262亿美元有所减少][16] - [截至2023年12月31日，公司总负债为70.693亿美元，较3月31日的62.966亿美元有所增加][16] - [截至2023年12月31日，公司净亏损10.668亿美元，累计亏损35.746亿美元，但支付股息不受限制][98] - [截至2023年12月31日，公司总综合一般及行政费用为3.681亿美元，2022年同期为3.4亿美元；其中，本季度为1.21亿美元，2022年同期为1.15亿美元][190] - [截至2023年12月31日，公司总资产为71.547亿美元，3月31日为74.262亿美元；其中，电影业务资产为17.442亿美元，3月31日为17.594亿美元；电视制作业务资产为24.062亿美元，3月31日为19.491亿美元；媒体网络业务资产为21.809亿美元，3月31日为31.208亿美元；其他未分配资产为8.234亿美元，3月31日为5.969亿美元][190] - [截至2023年12月31日，现金及现金等价物为2.83亿美元，3月31日为2.721亿美元][214] - [截至2023年12月31日，其他流动资产中的受限现金为3630万美元，3月31日为2790万美元][214] - [截至2023年12月31日，其他非流动资产中的受限现金为1390万美元，3月31日为1300万美元][214] - [截至2023年12月31日，现金、现金等价物和受限现金总额为3.332亿美元，3月31日为3.13亿美元][214] 营收情况 - [2023年第四季度，公司营收为9.751亿美元，较2022年同期的10.001亿美元略有下降][17] - [2023年前九个月，公司营收为28.991亿美元，较2022年同期的27.691亿美元有所增长][17] - [2023年第四季度营收11.16亿美元，2022年同期为13.097亿美元；2023年前九个月营收33.184亿美元，2022年同期为32.873亿美元][49] - [2023年第四季度和前九个月总营收分别为9.751亿美元和28.991亿美元，2022年同期分别为10.001亿美元和27.691亿美元][131] - [2023年第四季度公司总营收为9.751亿美元，2022年同期为10.001亿美元；2023年前九个月总营收为28.991亿美元，2022年同期为27.691亿美元][177] 利润与亏损情况 - [2023年第四季度，公司净亏损为1.074亿美元，而2022年同期净利润为1520万美元][17] - [2023年前九个月，公司净亏损为10.668亿美元，较2022年同期的19.208亿美元有所收窄][17] - [2023年第四季度，公司基本每股净亏损为0.45美元，而2022年同期基本每股净利润为0.07美元][17] - [2023年前九个月，公司基本每股净亏损为4.56美元，较2022年同期的8.41美元有所收窄][17] - [2023年前九个月，公司综合亏损为10.713亿美元，较2022年同期的18.157亿美元有所收窄][19] - [2023年第四季度，公司净亏损1.066亿美元，其他综合亏损为2000万美元][22] - [2022年第四季度，公司净收入为1.66亿美元，其他综合收入为1.21亿美元][22] - [截至2023年12月31日的九个月内，公司净亏损10.635亿美元，其他综合收入为4500万美元][24] - [截至2022年12月31日的九个月内，公司净亏损19.135亿美元，其他综合收入为10.51亿美元][24] - [九个月内净亏损从2022年的19.208亿美元收窄至2023年的10.668亿美元][26] - [2023年第四季度净亏损8740万美元，2022年同期净利润4120万美元；2023年前九个月净亏损13.44亿美元，2022年同期净亏损18.805亿美元][49] - [2023年第四季度公司总毛贡献为2.453亿美元，2022年同期为2.433亿美元；2023年前九个月总毛贡献为6.665亿美元，2022年同期为4.582亿美元][177] - [2023年第四季度公司总利润为1.82亿美元，2022年同期为1.891亿美元；2023年前九个月总利润为4.715亿美元，2022年同期为2.895亿美元][177] - [2023年第四季度公司经营亏损4350万美元，2022年同期经营收入780万美元；2023年前九个月经营亏损8.779亿美元，2022年同期经营亏损18.081亿美元][181] - [2023年第四季度公司所得税前亏损1.027亿美元，2022年同期所得税前收入2080万美元；2023年前九个月所得税前亏损10.543亿美元，2022年同期所得税前亏损19.042亿美元][181] - [2023年前九个月商誉和无形资产减值为6.639亿美元，2022年同期为14.75亿美元，主要与媒体网络报告单元有关][181][186] 普通股情况 - [截至2023年9月30日，A类有表决权普通股数量为8350万股，金额为6.73亿美元；B类无表决权普通股数量为1.514亿股，金额为24.37亿美元，累计亏损为34.675亿美元][22] - [截至2023年12月31日，A类有表决权普通股数量为8360万股，金额为6.734亿美元；B类无表决权普通股数量为1.515亿股，金额为24.593亿美元，累计亏损为35.746亿美元][22] - [截至2022年9月30日，A类有表决权普通股数量为8340万股，金额为6.704亿美元；B类无表决权普通股数量为1.452亿股，金额为23.735亿美元，累计亏损为23.204亿美元][22] - [截至2022年12月31日，A类有表决权普通股数量为8340万股，金额为6.715亿美元；B类无表决权普通股数量为1.455亿股，金额为23.958亿美元，累计亏损为23.179亿美元][22] - [截至2023年3月31日，A类有表决权普通股数量为8350万股，金额为6.723亿美元；B类无表决权普通股数量为1.459亿股，金额为24.309亿美元，累计亏损为24.396亿美元][24] - [截至2022年3月31日，A类有表决权普通股数量为8330万股，金额为6.682亿美元；B类无表决权普通股数量为1.42亿股，金额为23.538亿美元，累计亏损为3.697亿美元][24] - [2023年12月31日和3月31日，公司有5亿股A类有表决权股份和5亿股B类无表决权股份获授权][145] - [2023年12月31日和3月31日，公司预留未来发行的普通股分别为4.95亿股和5.02亿股][145] 现金流情况 - [九个月内经营活动产生的净现金流从2022年的 - 1.28亿美元变为2023年的4.014亿美元][26] - [九个月内投资活动使用的净现金流从2022年的7800万美元增至2023年的3.655亿美元][26] - [九个月内融资活动产生的净现金流从2022年的2.257亿美元变为2023年的 - 1700万美元][26] 收购业务情况 - [2023年12月27日公司完成收购eOne业务，现金购买价约3.75亿美元，净支付3.31亿美元][36] - [收购eOne业务在2023年12月27日至31日无重大收入和净收入，2023年前三季度分别产生560万和880万美元收购相关成本][37] - [eOne初步公允价值净资产为3.793亿美元，商誉580万美元，初步购买价格为3.851亿美元][41] - [eOne投资的影视节目按不同方式估值和摊销，收购日期前三年以内发行的单独估值并按收入比例摊销，三年以上的作为库藏按直线法在5 - 10年摊销][42] - [收购的无形资产包括加权平均估计使用寿命为5年的商标，其公允价值初步基于假设节省成本的现值估算][43] - [eOne的经营结果自2023年12月27日起在公司的电影和电视制作可报告部门中体现][50] - [2023年12月22日，公司与Screaming Eagle等签订业务合并协议，预计交易完成后公司将持有工作室业务约87.3%的股份，交易预计在2024年春季完成，将为公司带来约3.5亿美元的总收益][51] - [2024年1月2日，公司收购3 Arts Entertainment额外25%股权，约1.94亿美元，剩余非控制性权益为24%，2027年1月起可行使买卖权][121] 会计准则影响 - [2023年11月FASB发布的细分报告指引将从2025财年开始生效，公司正在评估影响][32] - [2023年12月FASB发布的所得税指引将从2026财年开始生效，公司正在评估影响][34] 影视节目投资与摊销情况 - [2023年12月31日，影视节目和授权节目权投资净额为27.727亿美元，3月31日为29.479亿美元][56] - [2023年第四季度影视节目和授权节目权摊销费用为3.712亿美元，2022年同期为3.851亿美元；2023年前九个月摊销费用为11.387亿美元，2022年同期为12.844亿美元][57] - [2023年第四季度影视节目和授权节目权减值损失为7950万美元，2022年同期为8140万美元；2023年前九个月减值损失为3.515亿美元，2022年同期为2.996亿美元][59] 公司投资情况 - [2023年12月31日，公司投资总额为7150万美元，3月31日为6470万美元][60] - [公司对权益法投资对象的持股比例约为6% - 49%，包括Spyglass、STARZPLAY Arabia等][61] 商誉与无形资产情况 - [2023年3月31日至12月31日，商誉账面价值从12.895亿美元降至8.014亿美元，主要因收购eOne增加580万美元，媒体网络业务商誉减值4.939亿美元][66] - [2023年第二季度，公司对媒体网络业务单元商誉进行定量减值评估，确认4.939亿美元商誉减值损失][68] - [2022年第二季度，公司对所有报告单元进行定量减值评估，确认14.75亿美元媒体网络业务单元商誉减值损失][73] - [2023年第二季度，公司对无限期使用寿命的商标进行定量减值评估，确认1.7亿美元减值损失，剩余8000万美元商标剩余使用寿命重估为10年][75][76] - [截至2023年12月31日，有限使用寿命无形资产账面价值为10.285亿美元，该季度无减值迹象][81] 债务情况 - [截至2023年12月31日，公司总债务（不包括电影相关债务）为22.885亿美元，较3月31日的20.196亿美元有所增加][82] - [循环信贷额度为12.5亿美元，截至2023年12月31日，可用额度为8.75亿美元，公司需按0.250% - 0.375%的年利率支付承诺费][83] - [循环信贷额度和定期贷款A到期日为2026年4月6日，定期贷款B到期日为2025年3月24日，公司预计在2024年12月23日前对定期贷款B进行再融资和延期][85] - [2023年6月，公司修订信贷协议，将基准利率从美元LIBOR替换为有担保隔夜融资利率（SOFR）][87] - [5.500%优先票据年利率为5.500%，每半年付息一次，到期日为2029年4月15日][94] - [2023年截至12月31日的九个月，公司以6140万美元回购了本金8500万美元的5.500%优先票据][99] - [2022年截至12月31日的三个月，公司以8160万美元回购了本金1.237亿美元的5.500%优先票据；九个月以9620万美元回购了本金1.424亿美元的该票据][100] - [2022年4月，公司自愿提前偿还了2023年3月22日到期的A定期贷款全部本金1.936亿美元及应计未付利息][100] - [2023年12月31日，公司电影相关债务总额为18.819亿美元，较3月31日的20.351亿美元有所减少][103] - [生产贷款加权平均利率为6.91%（利率互换影响前），11.092亿美元有抵押，1.7亿美元无抵押][103] - [生产税收抵免融资最高本金2.5亿美元，截至2023年12月31日无可用额度，到期日为2025年1月27日，有效利率6.95%][104][106] - [节目票据加权平均利率为8.74%，合同还款日期为2024年2月][107] - [IP信贷融资最高本金1.619亿美元，截至2023年12月31日有效利率7.78%，到期日为2027年7月30日][108] - [积压融资最高本金1.75亿美元，截至2023年12月31日有1.75亿美元未偿还且