财报编制与信息披露 - 公司2023年年报及20 - F表格按国际财务报告准则（IFRS）编制，以美元为列报货币[18][19] - 公司需遵守《交易法》信息要求，SEC文件可在SEC网站和公司网站获取[30] - 公司向SEC提交6 - K表格报告，包含未经审计的合并中期财务报表和其他财务信息，也向CVM提交相关报告[31] 货币相关 - 公司巴西子公司功能货币为巴西雷亚尔，多数海外实体功能货币为美元[19] - 截至2023年12月31日，79.9%的金融债务以雷亚尔以外的货币计价[198] - 雷亚尔贬值和市场利率上升会增加公司债务偿还负担[198] 审计与数据差异 - 2023年温室气体排放绩效结果将接受第三方审计，审计结果可能与报告中结果存在差异[21] - 年报包含前瞻性陈述，实际结果可能因多种因素与预期有重大差异，如融资能力、经济和商业状况等[22][26] - 年报中原油和天然气储量数据仅为估计值，实际生产、收入和支出可能与估计有重大差异[29] 业务规范与指标 - 生物航空燃料（BioQav）需按不同生产工艺以体积计10% - 50%的比例添加到传统喷气燃料中[34] - 资本支出（CAPEX）涵盖购置财产、厂房和设备、无形资产、股权等多项费用[36] - 公司定义了勘探与生产（E&P）和炼油环节的碳排放强度指标用于分析资产碳绩效[36] - 纽约证券交易所Arca石油指数以1984年8月27日为基准，基准水平为125[42] - 纳尔逊复杂性指数衡量炼油厂的复杂程度，范围为1到20，数值越高代表炼油厂越复杂、成本越高[41] - 探明储量是指根据地质科学和工程数据分析，在合理确定性下可经济开采的油气数量[44] - 储量替代率衡量公司一年内新增探明储量与油气产量的关系[44] - 储量与产量比计算为当年探明储量与当年油气产量的比值，表明若产量不变，储量可维持的年数[44] - 运营现金流指经营活动提供的净现金[42] 股权与业务架构 - 公司于2022年7月剥离子公司Gaspetro，此前持有其51%股权，Mitsui持有剩余49%股权[39] - 公司持有TBG 51%股权，该公司拥有2593公里天然气管道系统，安装容量为3000万立方米/日[45] - GTB负责玻利维亚境内557公里天然气管道系统的管理和运营，安装容量为3000万立方米/日[39] - 公司主要业务分为勘探与生产、炼油运输与营销、天然气与低碳能源三个板块，另有部分业务归为企业及其他业务[64][65][66][67] - 公司通过15家直接子公司（13家在巴西注册，2家在海外注册）和1家直接联合经营开展业务，还有间接子公司[70] 战略规划与调整 - 公司的战略规划为2024 - 2028+战略计划[45] - 2023年11月23日，董事会批准战略计划下资本支出新方案，将“天然气与电力”板块改为“天然气与低碳能源”，并对生物燃料和化肥业务板块进行调整[60][61] 业务分布与运营 - 2023年公司在巴西以外的六个国家开展业务，包括阿根廷、玻利维亚、哥伦比亚、美国、荷兰和新加坡[68] - 公司拥有大量已探明储量，大部分位于巴西东南部相邻的坎波斯和桑托斯近海盆地[56] - 公司运营巴西大部分炼油产能，分布在巴西东南部、南部和东北部地区[58] - 公司参与巴西天然气市场，包括天然气物流和加工，还参与国内电力市场，主要通过投资燃气热电厂[59] - 公司在非洲，已批准在圣多美和普林西比民主共和国开展勘探作业，有待当地监管机构批准[69] - 公司设计并承包整个业务流程的工程、采购、施工和安装（EPCI）[52] 业务数据统计 - 2021 - 2023年探明储量分别为10473、9880、10921百万桶油当量[78] - 2021 - 2023年油气产量分别为2.78、2.77、2.68百万桶油当量/天[78] - 2021 - 2023年炼油产能利用率分别为92%、88%、83%[78] - 2021 - 2023年巴西销售和石油产品产量（千桶/天）：销售分别为1772、1743、1744，生产分别为1753、未提及、未提及[82] - 2021 - 2023年巴西开采成本（美元/桶油当量）分别为5.8、5.6、5.0[84] - 2021 - 2023年勘探与生产的碳强度（千克二氧化碳当量/桶油当量）分别为14.2、15.7、15.0[85] - 2021 - 2023年炼油与营销的碳强度（千克二氧化碳当量/英担）分别为39.7、36.8、37.9[87] 公司面临风险 - 公司面临健康、安全、环境、企业安全等运营风险，可能导致事故、损失和法律责任[91][92][93] - 公司面临多项法律、行政和仲裁程序，不利判决可能对财务状况产生重大不利影响[95][97] - 公司投资项目面临市场条件变化、技术挑战等风险，可能影响预期回报[101][102][103][104] - 公司和Petros面临补充养老金相关风险，包括覆盖人群寿命增加、法律风险和金融资产回报不足等[124] - 健康福利预计现金流可能受参与者缴费调整困难等因素影响，导致负债增加[125] - 吸引、培养和留住有技能和资质的人员困难，可能影响公司战略实施[126] - 员工罢工、停工或劳动纠纷可能影响公司运营和财务状况[129] - 流行病或大流行可能影响公司劳动力健康、供应链和油价需求，进而影响业绩[131] - 公司在巴西运营未购买业务中断保险，多数资产未投保战争或破坏险[133] - 公司能源转型业务的收购项目或合作可能影响投资组合风险和回报率[139] - 公司剥离资产和合作可能导致财务损失、影响协同效应和项目可行性[142] - 公司内部财务报告控制可能因环境变化或合规度下降而不足[147] - 公司可能面临与Lava Jato调查相关的额外诉讼和财务报表重述[151] - 公司面临内部人员欺诈、腐败、贿赂等风险，可能损害声誉和财务状况[165] - 依赖供应商，供应商的失败或延迟可能影响项目执行和财务状况[166][167] - 部分客户存在信用和违约风险，可能影响公司现金流和财务状况[171] - 公司现金流和盈利能力受石油、天然气等价格波动影响[178] - 巴西石油和天然气市场竞争环境变化，可能影响公司战略实施[184] - 2019年与CADE签署协议，若不遵守可能面临负面影响[185] - 2023年2月28日收到MME暂停资产销售90天的通知[187] - 截至2023年12月31日，公司40%的金融债务为浮动利率债务[200] - 浮动利率上升或未来几年再融资时，公司债务结构可能改变，偿债成本或增加，影响业绩和财务状况[200][201] - 油价下跌、汇率波动、巴西经济和全球经济状况恶化等外部因素，可能影响公司资产买卖机会和价格[203] - 公司战略计划可能因巴西联邦政府决策、董事会和管理团队变动而修订，影响战略实施[204] - 公司每年或必要时评估资产账面价值是否减值，经济、监管等环境变化可能影响减值测试假设，导致资产减值并影响业绩[205][207] - 行业监管解释分歧和新要求可能使公司增加投资、费用和运营成本，导致生产延迟或产品市场缩小[208] - 巴西法律框架中与低碳经济和能源转型相关内容未确定，可能阻碍公司实现相关目标[209] - 巴西联邦政府拥有该国所有矿产资源，公司作为特许权获得者或合同方开发和生产油气，若相关立法或措施变化，可能影响公司收入[210] - 公司在南美其他国家有资产和投资，当地政治、经济和社会状况可能对业务产生负面影响[212] 商业策略 - 2023年5月16日公司宣布新的柴油和汽油定价商业策略[178]