首次公开募股 - 2021年11月8日公司完成首次公开募股，发行3000万单位，每单位10美元，总收益3亿美元[114] - 首次公开募股同时，公司向赞助商和承销商出售136万私募单位，每单位10美元，总收益1360万美元[115] - 承销商全额行使超额配售权，公司出售450万额外单位，额外总收益4500万美元，产生270万美元承销费[116] - 行使超额配售权同时，公司向原赞助商私募9万额外私募单位，总收益90万美元[117] 信托账户资金情况 - 首次公开募股结束后，3.519亿美元存入信托账户，将投资美国政府证券或货币市场基金[119] - 2023年2月3日公司股东批准章程修正案，将完成首次业务合并日期延至12月15日，约3211.6947万股股东行使赎回权，约3.32亿美元从信托账户取出，剩余约2500万美元，赎回后公司有238.3053万流通股[123] 业务合并 - 2023年6月28日公司与Tevogen Bio等签订合并协议，Tevogen Bio股东将获得价值12亿美元普通股，满足条件还将获得额外2000万股普通股[124][126] - 合并协议包含多项成交条件，如公司和Tevogen Bio股东批准、获得政府部门批准、满足最低有形净资产测试等[127] - 公司初始业务合并目标需满足公平市场价值至少为信托账户净资产80%，且交易后公司需拥有目标企业50%以上有表决权证券或获得控股权[121] - 若无法在规定时间内完成业务合并，公司将停止运营、赎回公众股份、清算和解散[122] - 公司完成交易需满足多项条件，包括拥有2500万美元现金及现金等价物等[128] - 公司拟用信托账户资金完成业务合并，剩余资金用作营运资金[134] 纳斯达克相关情况 - 2023年3月公司收到纳斯达克欠费通知，欠费15.1万美元，5月已解决[130] - 2023年4月公司收到纳斯达克通知，需在10月2日前使上市证券市值达5000万美元以维持上市[131] 财务状况 - 2023年上半年经营活动净现金使用量为47.4176万美元，净收入为104.0344万美元[132] - 截至2023年6月30日，公司未开展运营，最早完成业务合并后产生运营收入[138] - 2023年第二季度公司净亏损19.5056万美元[139] - 公司无表外安排，无长期债务等合同义务[143] 费用与协议 - 公司与Cantor达成费用减免协议，交易完成后需支付500万美元递延承销费[145] 会计准则相关 - 公司作为新兴成长公司，可选择延迟采用新会计准则及享受其他报告豁免[146] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，该准则对财务报表无重大影响[150] - 管理层认为目前采用其他已发布但未生效的会计准则不会对简明财务报表产生重大影响[151] 风险情况 - 截至2023年6月30日，公司无市场或利率风险[152] 内部控制与评估 - 公司首席执行官和首席财务官评估认为截至2023年6月30日披露控制和程序有效[154] - 最近完成的财季内，公司财务报告内部控制无重大变化[155] 诉讼情况 - 据管理层所知，目前无针对公司、其管理人员或董事或其财产的诉讼[156] 投资情况 - 公司IPO净收益投资于180天或更短期限的美国国债或符合特定条件的货币市场基金[152]