首次公开募股 - 2021年11月8日公司完成首次公开募股，发行3000万单位，每单位10美元，总收益3亿美元[130] - 首次公开募股同时，公司向赞助商和承销商出售136万私募单位，每单位10美元，总收益1360万美元[131] - 承销商全额行使超额配售权，公司出售450万额外单位，总收益4500万美元，产生270万美元承销费[132] - 首次公开募股后，3.519亿美元存入信托账户，将投资美国政府证券或货币市场基金[133] 章程修正案与赎回 - 2023年2月3日公司股东批准章程修正案，将完成首次业务合并的日期从2月8日延至12月15日[139] - 章程修正案会议中，约3211.6947万股公众股股东行使赎回权，约3.32亿美元从信托账户取出，剩余约2500万美元，剩余238.3053万股公众股[139] 业务合并 - 2023年6月28日公司与Tevogen Bio等签订合并协议，Tevogen Bio股东将获得价值12亿美元的普通股作为合并对价[140][142] - 若公司普通股成交量加权平均价格满足不同条件，Tevogen Bio股东还将额外获得总计2000万股普通股[142] - 合并协议包含多项成交条件，如公司和Tevogen Bio股东批准、获得政府部门批准、满足最低有形净资产测试等[143][144] - Tevogen Bio完成交易的义务还需满足额外成交条件，如公司有2500万美元现金及现金等价物等[145] 纳斯达克通知 - 2023年3月23日公司收到纳斯达克通知，逾期费用达15.1万美元，5月5日已解决欠费问题[147] - 2023年4月4日公司收到纳斯达克通知，未达到上市规则要求的5000万美元上市证券市值，9月28日已重新达标[148] 财务数据 - 2023年前九个月经营活动净现金使用量为68.264万美元，净收入为76.1598万美元[149] - 2022年前九个月经营活动净现金使用量为20.1534万美元，净收入为179.3874万美元[150] - 2023年第三季度净亏损27.8746万美元，2022年同期净收入为161.2864万美元[155][156] 运营情况 - 截至2023年9月30日，公司尚未开始运营，最早在完成业务合并后产生运营收入[154] 承销佣金减免 - 承销商有权获得总计1470万美元的递延承销佣金，2023年6月28日公司与康托达成费用减免协议，若与Tevogen Bio交易完成，递延费用减至500万美元[163][164] 会计准则与豁免 - 公司符合“新兴成长公司”条件，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，部分报告要求可获豁免[165][166] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，对财务报表无重大影响[171] 风险评估 - 截至2023年9月30日，公司无市场或利率风险[173] 内部控制评估 - 截至2023年9月30日，公司首席执行官和首席财务官评估认为披露控制和程序有效[176] - 最近完成的财季内，公司财务报告内部控制无重大影响变化[177]