收入和利润（同比环比） - 2021年第三季度营收为414.30万美元，同比增长16.9%[23] - 2021年前九个月营收为1215.74万美元，较去年同期的1846.71万美元下降34.2%[23] - 2021年第三季度净亏损为290.40万美元，同比收窄25.0%[23] - 2021年前九个月净亏损为846.15万美元，较去年同期的613.37万美元扩大37.9%[23] - 2021年第三季度运营亏损为261.02万美元，同比收窄7.9%[23] - 2021年前九个月运营亏损为798.10万美元，较去年同期的466.90万美元扩大70.9%[23] - 2021年前九个月净亏损为846.1万美元，而2020年同期净亏损为613.4万美元[29] - 2021年第三季度净亏损为290.4万美元，第二季度为309.8万美元，第一季度为245.9万美元[28] - 2021年第三季度收入为4,142,954美元，较2020年同期的3,543,730美元增长16.9%[60] - 2021年前九个月净亏损为8,461,493美元，去年同期为6,133,731美元[106] - 2021年第三季度总收入为414.3万美元，同比增长59.9万美元，增幅为16.9%[140] - 2021年第三季度净亏损为290.4万美元，较2020年同期的387.3万美元亏损收窄25.0%[140] - 2021年第三季度总收入同比下降34.2%至1215.7万美元，2020年同期为1846.7万美元[151] - 2021年第三季度净亏损为846.1万美元，同比扩大38.0%，2020年同期净亏损为613.4万美元[151] 成本和费用（同比环比） - 2021年第三季度广告费用为41,141美元，同比增长100.4%，前三季度广告费用为166,376美元，同比增长101.5%[67] - 研发费用：2021年第三季度为497,823美元，同比增长94.3%；2020年同期为256,239美元。2021年前九个月为1,370,059美元，同比增长55.0%；2020年同期为883,752美元[68] - 2021年前九个月股权激励费用为35.5万美元[29] - 2021年前九个月折旧与摊销费用为196.8万美元[29] - 2021年第三季度运营费用为280.6万美元，同比增长11.2%，其中销售费用因增聘销售人员大幅增长62.6%至120.6万美元[140][144][145] - 2021年第三季度毛利润同比大幅下降77.6%至63.2万美元，毛利率为5.2%，2020年同期为282.5万美元，毛利率15.3%[151] - 2021年第三季度销售费用同比增加68.8%至341.8万美元，主要因销售人员平均人数从12人增至20人[151][156] - 2021年第三季度研发费用同比增加55.0%至137.0万美元，主要因研发人员平均人数从14人增至17人[151][158] - 2021年第三季度管理费用同比下降16.6%至382.5万美元，主要因行政人员从23人减至13人[151][157] - 2021年第三季度非现金薪酬费用为35.5万美元，同比增长31%，其中管理层股票奖励增加[157][158] - 2021年三季度401(k)匹配供款费用为0美元，去年同期为3,860美元；2021年前九个月为218美元，去年同期为10,844美元[96] - 2021年前九个月基于股票的薪酬支出为354,983美元，去年同期为270,238美元[123] 各条业务线表现 - 第三季度收入按产品线划分：柴油颗粒过滤器1,703,057美元，液体过滤器和系统1,493,549美元，塑料部件855,896美元，开发项目90,452美元[61] - 前三季度收入按产品线划分：柴油颗粒过滤器5,444,863美元，液体过滤器和系统3,730,889美元，塑料部件2,686,292美元，开发项目295,350美元[61] - 收入增长主要由DPF和膜产品销售额增长69.3万美元（增幅69%）以及塑料部件销售额增长35.3万美元驱动，但液体过滤和水处理系统销售额下降40.6万美元[141] - 按业务部门划分，2021年第三季度陶瓷部门收入最高，为170.3万美元，其次是水处理部门149.4万美元和塑料部门85.6万美元[130] - 所有业务部门在2021年第三季度均录得运营亏损，其中水处理部门亏损53.2万美元，陶瓷部门亏损79.9万美元，塑料部门亏损35.9万美元[131] 各地区表现 - 第三季度收入按地区划分：欧洲3,294,757美元，亚洲561,619美元，美国和加拿大211,575美元，澳大利亚75,003美元，总计4,142,954美元[60] - 前三季度收入按地区划分：欧洲8,358,338美元，亚洲2,890,836美元，美国和加拿大573,365美元，澳大利亚334,855美元，总计12,157,394美元[60] - 公司资产地理位置分布变化显著，截至2021年9月30日，63%资产位于丹麦，31%位于美国，6%位于中国；而2020年底100%资产位于丹麦[128] 管理层讨论和指引 - 2021年第三季度毛利率为4.7%，而2020年同期为-8.7%，毛利率改善主要由于美国工厂关闭相关成本不再发生及产能利用率提升[140][142] - 客户集中度显著，2021年第三季度客户A、B、C分别贡献收入的21%、11%和10%[128] - 截至2021年9月30日，公司现金为2069.2万美元，净营运资本为1633.2万美元[163] - 公司拥有300万美元的可用信贷额度，以及用于担保的150万美元现金存款[163][164] - 为补救重大缺陷，公司已为财务部门增聘员工，并计划在2021年继续通过提升能力和流程进行整改[179] - 公司已投资新的ERP系统及其他支持性IT系统，并已开始重新设计并确保所有与财务报告流程相关的程序和文件记录，以作为重大缺陷补救计划的一部分[179] 其他财务数据 - 截至2021年9月30日，公司总资产为4839.36万美元，较2020年底的4221.01万美元增长14.7%[18] - 截至2021年9月30日，现金及受限现金为2069.23万美元，较2020年底增长56.0%[18] - 截至2021年9月30日，总负债为3269.73万美元，较2020年底的1739.18万美元增长88.0%[21] - 2021年前九个月其他综合亏损（货币折算）为154.73万美元[26] - 截至2021年9月30日，公司累计赤字为5051.6万美元，较2020年底的4205.5万美元增加846.1万美元[28] - 2021年前九个月经营活动净现金流出为440.8万美元，较2020年同期的60.3万美元流出大幅增加[29] - 2021年前九个月通过发行可转换票据融资净额1428.3万美元[29] - 截至2021年9月30日，现金及受限现金总额为2069.2万美元，较期初的1326.4万美元增加742.8万美元[29] - 2021年前九个月资本性支出为93.2万美元，主要用于购置物业和设备[29] - 2021年9月30日股东权益总额为1569.6万美元，较2020年12月31日的2481.8万美元减少912.2万美元[28] - 受限现金截至2021年9月30日和2020年12月31日分别为150万美元和1,515,620美元[44] - 截至2021年9月30日，公司有14,750,644美元存款超过FDIC保险限额25万美元，而2020年12月31日该金额为0美元[45] - 坏账准备期末余额从2020年12月31日的498,044美元增加至2021年9月30日的519,157美元，期间计提坏账费用75,680美元[47] - 合同资产及负债滚动变化：截至2021年9月30日，合同资产1,939,107美元，合同负债(908,172)美元，净额1,030,935美元[67] - 库存构成：截至2021年9月30日，净库存为5,117,362美元，较2020年12月31日的5,522,038美元下降7.3%。其中原材料为2,454,919美元，较2020年底的1,955,713美元增长25.5%[80] - 租赁信息：2021年前九个月，经营租赁现金支付766,896美元，费用为787,646美元；融资租赁现金支付356,899美元，费用为195,174美元[82] - 租赁负债：截至2021年9月30日，经营租赁负债总额为7,266,517美元，较2020年底的5,185,460美元增长40.1%。经营租赁使用权资产为7,246,422美元[84] - 信用额度：公司拥有担保信用额度1000万丹麦克朗（约合155万美元）。截至2021年9月30日，已基于该额度为客户开具483,128美元的履约保函，并由150万美元的现金存款担保[86] - 可转换票据：公司于2021年4月发行1500万美元本金的高级可转换票据，到期日为2023年10月1日，到期应付本金的112%[87] - 可转换票据会计处理：截至2021年9月30日，票据面值1680万美元，减去未摊销债务发行成本2,504,462美元后，应付票据净额为14,295,538美元[92] - 利息支出：2021年第三季度利息支出为481,712美元，其中292,129美元与债务发行成本摊销相关；2020年同期为0美元[92] - 加权平均租赁条款：截至2021年9月30日，经营租赁剩余加权平均期限为9.0年，贴现率为6.5%；融资租赁剩余加权平均期限为6.1年，贴现率为2.8%[84] - 租赁负债到期情况：截至2021年9月30日，未来经营租赁付款总额为9,656,937美元，融资租赁付款总额为3,346,766美元[84] - 截至2021年9月30日，保修负债余额为945,923美元，较2021年初的1,056,613美元下降[102] - 截至2021年9月30日，已发行普通股为21,285,706股[107] - 公司有1,015,000份预融资认股权证流通在外[104][120] - 截至2021年9月30日，已授予但未归属的受限股票单位（RSU）为149,636份，加权平均授予日公允价值为6.59美元[121][124] - 截至2021年9月30日，与未归属股票奖励相关的未确认薪酬成本为655,382美元[123] - 截至2021年9月30日，公司总资产为4839.4万美元，较2020年底的4221.0万美元增长，其中“其他”部门资产增长显著，从942.0万美元增至2030.9万美元[131] - 2021年第三季度经营活动所用现金为440.8万美元，2020年同期为使用60.3万美元[165] - 截至2021年9月30日的九个月，投资活动所用现金净额为1,252,741美元，较上年同期的3,229,674美元减少1,976,933美元[166] - 投资活动包括为增加产能在Ballerup安装新熔炉以及为满足客户需求在塑料部门购置新机械的设备采购，并支付了总额为321,574美元的盈利支付协议最后一笔款项[166] - 截至2021年9月30日的九个月，融资活动提供的现金为13,995,807美元，上年同期为7,229,505美元[167] - 2021年融资活动现金主要来源于2021年4月发行的可转换票据净融资，金额为15,000,000美元，扣除相关成本716,667美元[167] - 融资活动受到一笔287,526美元付款的负面影响，该款项主要与熔炉租赁协议相关[167] 其他没有覆盖的重要内容 - LiqTech Water Projects在中东成立合资公司，持股49%[94][95] - 公司于2020年因诉讼支付96,900美元（DKK 587,000）[98] - 截至2021年9月30日，公司无表外安排[168] - 公司首席执行官和首席财务官得出结论，截至2021年9月30日，公司的披露控制和程序在本次季报涵盖期间内无效，原因是财务报告内部控制存在重大缺陷[177] - 在本报告涵盖期间内，公司的财务报告内部控制未发生已产生或可能产生重大影响的变更[178]