公司收购相关 - 公司将以每股16美元现金收购NeoPhotonics全部流通股，截至2022年4月2日，预计总交易对价约9.18亿美元[171] - 若NeoPhotonics终止合并协议接受更优方案，需支付公司2750万美元终止费；若因未获反垄断批准终止，公司需支付NeoPhotonics 5510万美元终止费；若公司某些行为致合并失败，需额外支付3670万美元终止费[172] - 公司为NeoPhotonics安排最高5000万美元无担保、次级中期债务融资，期限两年，利率为最优惠利率；2022年4月2日止三个月，公司向其提供3000万美元贷款，利率3.5% [175] - 公司预计合并在2022年下半年完成[174] 公司业务运营影响因素 - 半导体组件短缺影响公司2022财年部分产品营收，若采购情况未改善，将影响产品供应、营收和利润率，预计至少到2023财年第二季度组件供应仍是挑战[181] - 自2020年2月起，新冠疫情致全球经济活动放缓、供应链中断等，公司采取预防措施保障业务连续性[176][177] 公司会计政策与估计 - 公司在2022财年第二季度将企业合并和商誉纳入关键会计政策和估计[182] - 公司按美国公认会计原则编制财务报表，需进行估计、判断和假设，这些会影响财务报表金额[182] - 公司每年第四财季对商誉进行减值测试，若定性评估显示报告单元公允价值低于账面价值可能性超50%，则进行定量测试[188][190] - 公司可先评估定性因素决定是否进行定量商誉减值测试，定性因素包括长期业绩前景、股价趋势、市值和特定公司事件等[189] 公司业务部门情况 - 公司是光学和光子产品领先供应商，有光通信和激光两个运营部门[167][168] 公司发展策略 - 公司持续投资新产品、技术和客户项目以保持市场和技术领先地位[170] 净收入关键指标变化 - 2022年4月2日止三个月净收入较2021年同期减少2410万美元，降幅5.7%，OpComms收入减少4370万美元，Lasers收入增加1960万美元[194][195] - 2022年4月2日止九个月净收入较2021年同期减少6020万美元，降幅4.5%，OpComms收入减少1.179亿美元，Lasers收入增加5770万美元[194][198] OpComms业务线净收入关键指标变化 - 2022年4月2日止三个月OpComms净收入较2021年同期减少4370万美元，降幅11.3%，其中Telecom和Datacom减少1230万美元，Industrial和Consumer减少3140万美元[194][196] - 2022年4月2日止九个月OpComms净收入较2021年同期减少1.179亿美元，降幅9.3%，其中Telecom和Datacom减少7670万美元，Industrial和Consumer减少4120万美元[194][199][200] Lasers业务线净收入关键指标变化 - 2022年4月2日止三个月Lasers净收入较2021年同期增加1960万美元，增幅62.0%，主要因工业生产复苏后客户对千瓦级光纤激光器需求回升[194][197] - 2022年4月2日止九个月Lasers净收入较2021年同期增加5770万美元，增幅67.7%，主要因2021财年新冠疫情影响后客户对千瓦级光纤激光器需求回升及生产利用率提高[194][201] 单一客户净收入集中情况 - 2022年4月2日止三个月和九个月，来自占总收入10%或以上的单一客户的净收入集中于两个客户，分别占总收入38%和43%[202] - 2021年4月3日止三个月和九个月，来自占总收入10%或以上的单一客户的净收入分别集中于两个和三个客户，分别占总收入44%和53%[203] 美国以外客户净收入占比 - 2022年4月2日止三个月和九个月，美国以外客户净收入分别占净收入的90.8%和91.1%；2021年4月3日止三个月和九个月，该比例分别为90.9%和92.7%[204] - 公司预计美国以外客户收入仍是整体净收入重要部分，且是净收入增长机会的重点关注方向[205] 毛利率关键指标变化 - 2022年4月2日止三个月，公司总毛利率从2021年同期的44.1%降至42.3%；九个月，毛利率从45.9%升至47.0%[206][210][211] - 2022年4月2日止三个月，OpComms毛利率从50.1%降至49.0%；九个月基本持平，为52.0%[206][214] - 2022年4月2日止三个月，Lasers毛利率从47.2%升至52.9%；九个月从46.2%升至51.9%[206][215][216] 研发费用关键指标变化 - 2022年4月2日止三个月，研发费用较2021年同期减少0.5百万美元，降幅0.9%；九个月增加3.6百万美元，增幅2.2%[217] 销售、一般及行政费用关键指标变化 - 2022年4月2日止三个月，销售、一般及行政费用较2021年同期减少1.7百万美元，降幅2.6%；九个月增加13.0百万美元，增幅7.1%[219] 重组及相关费用关键指标变化 - 2022年4月2日止九个月，公司重组及相关费用净转回1.1百万美元[222] - 2021年4月3日止三个月和九个月，公司重组及相关费用分别为2.9百万美元和3.1百万美元[223] 并购终止费及相关费用 - 2021年3月，公司收到Coherent的并购终止费217.6百万美元，该收益被10.1百万美元的收购相关费用抵消[224] 利息费用关键指标变化 - 2022年4月2日和2021年4月3日结束的三个月，公司利息费用分别为1970万美元和1640万美元；九个月分别为5370万美元和4870万美元，主要因2022年3月发行8.61亿美元本金的0.50%可转换票据所致[225][226] 其他收入（费用）净额关键指标变化 - 2022年4月2日和2021年4月3日结束的三个月，其他收入（费用）净额分别为220万美元和240万美元，减少20万美元；九个月分别为380万美元和210万美元，增加170万美元[227][228] 所得税拨备关键指标变化 - 2022年4月2日和2021年4月3日结束的三个月，所得税拨备分别为330万美元和2740万美元；九个月分别为3380万美元和5880万美元[230] 现金及现金等价物与短期投资情况 - 截至2022年4月2日和2021年7月3日，公司现金及现金等价物分别为11.303亿美元和7.743亿美元，短期投资分别为14.338亿美元和11.717亿美元[231] - 截至2022年4月2日，现金及现金等价物余额从2021年7月3日的7.743亿美元增至11.303亿美元，增加了3.56亿美元[246] - 截至2022年4月2日，公司有现金、现金等价物和短期投资25.641亿美元，投资组合加权平均期限约为六个月，利率变动1%和0.50%会使投资组合公允价值变动约900万美元和450万美元[261][262] 美国以外实体持有现金情况 - 截至2022年4月2日和2021年7月3日，美国以外实体持有的现金分别为1488万美元和1133万美元[232] 合同义务情况 - 截至2022年4月2日，公司合同义务总计28.396亿美元，其中一年内到期3.399亿美元，1 - 3年到期5.289亿美元，3 - 5年到期10.851亿美元，超过5年到期8.857亿美元[235] 票据债务情况 - 截至2022年4月2日，2024年到期票据债务部分4.061亿美元（本金4.5亿美元）列于流动负债；2026年到期票据债务部分8.208亿美元（本金10.5亿美元）、2028年到期票据债务部分6.268亿美元（本金8.61亿美元）列于非流动负债[237][238][239] 股票回购情况 - 2022财年第三季度，公司回购200万股普通股，平均价格99美元/股，总价2亿美元[240] - 2021年5月7日，董事会批准2021年股票回购计划，授权最高使用7亿美元；2022年3月3日，批准增加至最高10亿美元[241] - 截至2022年4月2日的九个月，公司回购270万股普通股，平均价格89.8美元/股，总价2.455亿美元；自2021年股票回购计划批准以来，累计回购580万股，平均价格83.45美元/股，总价4.865亿美元[242][243] 其他非流动负债情况 - 截至2022年4月2日，其他非流动负债包含2640万美元不确定税务状况的未确认税务利益[245] 经营活动现金流量关键指标变化 - 2022年4月2日止九个月，经营活动提供现金3.45亿美元，反映净收入1.642亿美元和非现金项目2.547亿美元，被经营资产和负债变动7390万美元抵消[247] - 2021年4月3日止九个月，经营活动提供现金6.145亿美元，反映净收入3.758亿美元和非现金项目2.588亿美元，被经营资产和负债变动2010万美元抵消[248] 投资活动现金流量关键指标变化 - 2022年4月2日止九个月，投资活动使用现金3.69亿美元，归因于短期投资净购买2.828亿美元、资本支出6260万美元和向NeoPhotonics提供的3000万美元定期贷款[249] - 2021年4月3日止九个月，投资活动使用现金1.963亿美元，主要归因于短期投资净购买1.212亿美元、资本支出6640万美元和资产收购付款1000万美元[250] 融资活动现金流量关键指标变化 - 2022年4月2日止九个月，融资活动提供现金3.8亿美元，来自2028年到期的0.50%可转换票据发行所得8.548亿美元和员工股票计划所得660万美元，部分被普通股回购4.486亿美元和限制性股票净股份结算相关税款支付3280万美元抵消[251] - 2021年4月3日止九个月，融资活动使用现金2850万美元，主要来自限制性股票净股份结算相关税款支付3380万美元，被员工股票计划所得550万美元抵消[252] 外汇净收益关键指标变化 - 2022年4月2日和2021年4月3日止三、九个月，外汇净收益分别为110万美元、170万美元和130万美元、 - 380万美元[256]