公司资产与权益情况 - 公司拥有约15400英亩土地，其中柠檬种植面积约6000英亩、牛油果900英亩、橙子1400英亩、特种柑橘及其他作物900英亩[115][116] - 公司在智利的Rosales持股47%、PDA持股90%、San Pablo持股100%，在阿根廷的Trapani Fresh持股51%[116] - 公司在加州有三个房地产开发项目，包含256个已完工租赁单元和约1100个处于不同规划和开发阶段的单元[118] - 公司在亚利桑那州拥有约11700英亩英尺的3类科罗拉多河水资源使用权[128] 项目销售情况 - 截至2021年1月31日，公司与Lewis的合资项目已完成398个单元的地块销售，2021财年第一季度销售44个单元[130] 税务相关情况 - 2020年12月公司收到500万美元联邦所得税退款，预计2021财年再收到90万美元加州州税退款[131] - 2021和2020财年第一季度分别记录了120万和310万美元的所得税收益，对应税前亏损分别为510万和1000万美元；2021财年预计年度有效混合税率约为24.8%[153] 股票与股息情况 - 2020财年公司在股票回购计划中花费约350万美元购买250977股，截至2021年1月31日剩余授权约650万美元[132] - 2020年12月15日公司宣布每股0.075美元现金股息，于2021年1月15日支付，总额130万美元[133] 疫情影响情况 - 自2020财年第二季度起，新冠疫情对公司销售和盈利产生负面影响，预计2021财年下半年有所改善[136] 财务数据关键指标变化 - 2021财年第一季度总净收入为3830万美元，较2020年同期的4170万美元下降8%，主要因农业综合企业收入减少[146] - 2021财年第一季度总成本和费用为4390万美元，较2020年同期的5010万美元下降12%，主要因农业综合企业成本下降，部分被包装成本增加抵消[149] - 2021财年第一季度其他业务费用为110万美元，2020年同期为130万美元；销售、一般和行政成本及费用为590万美元，较2020年同期的630万美元下降7%[151] - 2021年1月31日止三个月其他收入主要包括0.4万美元投资收益和0.2万美元净利息收入；2020年同期其他费用主要包括200万美元Calavo Growers股票损失，部分被0.1万美元净利息收入和0.2万美元股息收入抵消[152] - 2021和2020财年第一季度归属于Limoneira公司的净亏损分别为420.8万和642.7万美元[145] - 截至2021年1月31日的12个月，总营收1.61178亿美元，较2020年的1.71036亿美元减少990万美元[170] - 截至2021年1月31日的12个月，总成本和费用1.7736亿美元，较2020年的1.83065亿美元减少570万美元[170] - 截至2021年1月31日的12个月，其他费用总计531.6万美元，较2020年的79.4万美元增加610万美元[170] - 截至2021年1月31日的3个月，经营活动净现金使用量为180万美元，2020年同期为1220万美元[173] - 截至2021年1月31日的3个月，融资活动提供的净现金为670万美元，2020年同期为1910万美元[174] - 2021年1月31日止三个月净亏损390万美元，2020年同期为690万美元[175] - 2021年1月31日止三个月经营活动净现金使用调整提供现金230万美元，2020年同期为220万美元[175] - 2021年1月31日止三个月经营资产和负债使用经营现金20万美元，2020年同期为750万美元[175] - 2021年1月31日止三个月资本支出340万美元，2020年同期为370万美元[175] - 2021年1月31日止三个月融资活动提供现金670万美元，2020年同期为1910万美元[175] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021财年第一季度柠檬、牛油果、橙子和特色柑橘及其他作物的农业综合企业收入分别为3419.7万、0、1091万和1849万美元，较2020年同期分别下降5%、100%、52%和2%[146] - 2021财年第一季度农业综合企业的包装、收获、种植、第三方种植者成本及折旧和摊销费用分别为1037.7万、492.3万、811.2万、1131.4万和221.2万美元，较2020年同期分别变化13%、-21%、-17%、-25%和-3%[149] - 2021财年第一季度新鲜柠檬业务总净收入2930万美元，较2020年的3210万美元下降9%，减少280万美元[158] - 2021财年第一季度柠檬包装业务总净收入1160万美元，较2020年的1120万美元增长3%，增加40万美元[159] - 2021财年第一季度牛油果业务无收入，2020年同期为20万美元，成本和费用从2020年的50万美元降至2021年的零，降幅100% [162] - 2021财年第一季度其他农业综合企业业务总净收入290万美元，较2020年的420万美元下降29%，减少120万美元[163] - 2021财年第一季度公司及其他业务收入约110万美元，2020年约为120万美元[166] 公司信贷与借款情况 - 公司与Farm Credit West的协议提供总借款能力1.3亿美元，2021年1月31日基于抵押品价值的借款能力为1.3亿美元[179] - 2021年2月公司收到Farm Credit West年度惠顾股息120万美元，其中80万美元记录为利息费用减少，40万美元减少第一季度房地产开发资产[184] - 联合企业与美国银行的4500万美元无担保信贷额度贷款协议，2021年1月31日未偿还贷款余额为1740万美元，2月该贷款延期至2023年2月22日[188] 收入确认与资产评估情况 - 公司多数收入在满足履约义务并将产品控制权转移给客户时确认，付款期限一般为发货或满足履约义务后30至60天[194][200] - 公司评估长期资产包括房地产开发项目是否减值，当有迹象表明资产账面价值可能无法收回时进行评估[206] 退休计划与养老金情况 - 公司赞助的设定受益退休计划于2004年6月冻结，此后无未来福利累积[207] - 2020年美国精算师协会发布新的死亡率改善量表MP - 2020用于计算设定受益养老金义务[207] - 2020财年，用于衡量养老金义务的假定折现率降至2.5%[207] - 截至2020年10月31日，结合假定折现率等，公司养老金负债增加约50万美元[207] 财务报表与市场风险披露情况 - 本季度报告10 - Q表格合并财务报表附注2包含近期会计声明相关信息[208] - 截至2020年10月31日财年的市场风险定量和定性披露无重大变化[210] 水资源供应情况 - 2017 - 2020年中央山谷项目向圣华金谷农民提供100%合同水量，2016年为75%，2015和2014年为零[129] 非控股权益情况 - 非控股权益的净（收入）损失分别占PDA和Trapani Fresh净（收入）损失的10%和49%[154] 公司经营部门情况 - 公司运营四个可报告经营部门：新鲜柠檬、柠檬包装、牛油果和其他农业综合企业[155]