财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度净亏损155.3万美元，2022年同期净利润为152.4万美元[6] - 2023年第一季度总利息和股息收入为1299万美元，2022年同期为838.2万美元[6] - 2023年第一季度总利息支出为503.6万美元，2022年同期为90.5万美元[6] - 2023年第一季度基本每股收益为 - 0.10美元，2022年同期为0.16美元[6] - 2023年第一季度稀释每股收益为 - 0.10美元，2022年同期为0.15美元[6] - 2023年第一季度加权平均普通股基本股数为15480951股，2022年同期为9826435股[6] - 2023年第一季度加权平均普通股稀释股数为15480951股，2022年同期为10053684股[6] - 2023年第一季度综合亏损为38.7万美元，2022年同期为256.6万美元[7] - 2023年第一季度经营活动净现金使用量为59.4万美元，2022年同期为266万美元[9] - 2023年第一季度投资活动净现金使用量为3448.3万美元，2022年同期为1687.2万美元[9] - 2023年和2022年第一季度净收入（亏损）分别为 - 1553000美元和1524000美元，基本每股收益分别为 - 0.10美元和0.16美元，摊薄每股收益分别为 - 0.10美元和0.15美元[131][6] - 2023年和2022年第一季度总利息和股息收入分别为12990000美元和8382000美元，总利息支出分别为5036000美元和905000美元[6] - 2023年和2022年第一季度非利息收入分别为 - 1853000美元和711000美元，非利息支出分别为7737000美元和6098000美元[6] - 2023年和2022年第一季度综合损失分别为387000美元和2566000美元[7] - 2023年和2022年第一季度经营活动净现金使用量分别为594000美元和2660000美元，投资活动净现金使用量分别为34483000美元和16872000美元，融资活动净现金提供量分别为56801000美元和106071000美元[9] - 2023年和2022年第一季度现金及现金等价物增加额分别为21724000美元和86539000美元，期末现金及现金等价物分别为51735000美元和109129000美元[9] - 2023年和2022年第一季度期间支付的现金利息分别为4773000美元和613000美元[10] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，存款总额分别为984,498千美元和946,772千美元[101] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，借款和次级债务总额分别为71,691千美元和61,422千美元[101] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，短期FHLB预付款分别为31300千美元和20900千美元[105] - 截至2023年3月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为51,735千美元，较2022年12月31日的30,011千美元有所增加[112] - 2023年3月31日，可供出售投资证券公允价值总计86,804千美元，高于2022年12月31日的78,813千美元[113] - 2023年3月31日，非经常性公允价值计量的单独评估贷款为11,818千美元，高于2022年12月31日的7,313千美元，清算费用均为10%[114] - 2023年第一季度公司确认的股票薪酬费用为29千美元，高于2022年同期的20千美元[119] - 截至2023年3月31日，总资本与风险加权资产的实际比率为13.53%，高于2022年12月31日的12.89%[125] - 截至2023年3月31日，一级资本与平均资产的实际比率为10.78%，低于2022年12月31日的10.93%[125] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司资产负债表外工具的信贷损失准备金分别为1055美元和54美元，2023年和2022年第一季度相应的信贷损失拨备分别为90美元和0美元[129] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，未偿还的有信用风险的金融工具合同金额分别为250377000美元和231149000美元[130] 公司重大事件 - 2018年10月5日，公司收购了Stonebridge Bank 100%的流通股，并将其更名为LINKBANK[12] - 2021年9月18日完成Gratz合并，2022年11月4日银行以LINKBANK单一品牌运营[13] - 2022年9月完成首次公开募股，发行5,101,205股普通股，发行价7.50美元/股，净收益34,659千美元[15] - 2023年2月22日与Partners Bancorp达成合并协议，预计第三季度完成，Partners截至2022年12月31日总资产15.7亿美元、总贷款12.3亿美元、总存款13.4亿美元、流通股17,973,724股[23] - 2023年2月21日向特定董事和投资者私募发行1,282,052股普通股，价格7.80美元/股，总收益1000万美元[24] 会计政策变更 - 2023年1月1日采用ASU 2017 - 04简化商誉减值测试，对经营结果和财务状况无重大影响[32][33] - 2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，贷款信用损失准备金增加570万美元、未使用贷款承诺信用损失准备金增加910千美元、持有至到期证券准备金增加602千美元，留存收益累计调整减少540万美元[34][35] - 2023年1月1日对购买时已发生信用恶化的金融资产采用预期过渡法，信用损失准备金增加308千美元[37] - 公司选择在三年内逐步计入CECL对监管资本的影响[40] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13和ASU 2022 - 02标准，对经营成果和财务状况无重大影响[42] 股票价格变动 - 公司股票价格从2022年8月平均收盘价9.32美元/股降至IPO完成时的7.50美元/股，2023年第一季度进一步下跌[30] 贷款业务数据关键指标变化 - 贷款应收款组合分为商业和消费贷款，商业贷款包括农业、工商业、商业房地产和市政类，消费贷款包括住宅房地产和其他消费类[26] - 逾期超过90天的贷款停止计息，住宅贷款180天、消费贷款120天进行冲销审查[27][28] - 截至2023年1月1日采用ASC 326后，贷款总余额为927,871千美元，信贷损失拨备总额为4,666千美元[38] - 截至2023年3月31日，贷款总额为9.34845亿美元；截至2022年12月31日，贷款总额为9.23205亿美元[65] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，处于正式止赎程序的住宅房地产抵押消费贷款记录投资分别为50.4万美元和0美元[67] - 2023年第一季度，信用损失准备期初余额4,666千美元，采用ASC 326影响5,655千美元，当期计提203千美元，期末余额10,526千美元[79] - 截至2023年3月31日，非应计贷款中，有信用损失准备的为523千美元，无信用损失准备的为1,739千美元，逾期超89天仍计息的贷款为267千美元[80] - 2023年第一季度，公司在非应计贷款上确认了14千美元的利息收入[81] - 截至2023年3月31日，逾期30 - 59天、60 - 89天、90天及以上的贷款分别为2,678千美元、872千美元、1,013千美元，逾期贷款总计4,563千美元[81] - 截至2023年3月31日，贷款组合总额为7.37389亿美元，其中正常类贷款为7.18056亿美元，关注类贷款为9660万美元，不良及以下贷款为9670万美元[86] - 截至2023年3月31日，住宅房地产第一留置权贷款总额为1.66478亿美元，其中正常类贷款为1.65153亿美元，不良贷款为1325万美元[88] - 截至2023年3月31日，住宅房地产第二留置权及信贷额度贷款总额为3072万美元，其中正常类贷款为3045万美元，不良贷款为262万美元[88] - 截至2023年3月31日，消费及其他贷款总额为1047万美元，其中正常类贷款为1041万美元，不良贷款为57万美元[88] - 2022年第一季度末，贷款损失准备期初余额为315.2万美元，期末余额为344.3万美元，当期计提拨备28万美元[90] - 截至2022年12月31日，贷款损失准备期末余额为466.6万美元，其中单独评估减值的余额为2万美元，组合评估减值的余额为464.6万美元[91] - 截至2022年12月31日，贷款期末余额为9.27615亿美元，其中单独评估减值的余额为731.3万美元，收购的信用恶化贷款余额为240.9万美元，组合评估减值的余额为9.17893亿美元[91] - 截至2022年12月31日，贷款组合总额为927,615千美元，其中合格贷款912,686千美元，关注类贷款5,444千美元，次级贷款9,485千美元[95] - 截至2022年12月31日，逾期贷款总额为5,816千美元，其中30 - 59天逾期3,895千美元，60 - 89天逾期352千美元，90天及以上逾期1,569千美元[96] - 截至2022年12月31日，减值贷款总额为7,370千美元，相关拨备为20千美元[96] - 2022年第四季度，平均记录投资为2,373千美元，利息收入为23千美元[97] - 截至2022年12月31日，非应计贷款总额为1,918千美元，不包括本金余额为2,409千美元的PCI贷款[97] 投资证券业务数据关键指标变化 - 2023年3月31日，持有至到期债务证券应计利息应收款为177千美元，不计入信用损失估计[47] - 持有至到期投资组合分为公司债券和结构化抵押支持证券，公司债券为美国银行次级债务投资，结构化抵押支持证券由美国政府实体和机构发行[49] - 2023年3月31日，可供出售债务证券应计利息应收款为944千美元，不计入信用损失估计[56] - 2023年3月31日，可供出售投资证券摊余成本93,434千美元，公允价值86,804千美元，未实现总损失6,677千美元[57] - 2023年3月31日，持有至到期投资证券摊余成本39,519千美元，公允价值37,851千美元，未实现总损失1,686千美元，信贷损失拨备533千美元[57] - 2022年12月31日，可供出售投资证券摊余成本86,920千美元，公允价值78,813千美元，未实现总损失8,121千美元[57] - 2022年12月31日，持有至到期投资证券摊余成本31,822千美元，公允价值30,080千美元，未实现总损失1,742千美元[57] - 截至2023年3月31日，可供出售债务证券未实现损失总计667.7万美元，持有至到期债务证券未实现损失总计63.8万美元；截至2022年12月31日，可供出售债务证券未实现损失总计812.1万美元，持有至到期债务证券未实现损失总计174.2万美元[58] - 2023年第一季度债务证券销售收益为184.7万美元，毛损失为237万美元，净损失为237万美元；2022年第一季度销售收益为51.3万美元，毛收益为1.3万美元，净收益为1.3万美元[62] - 因Signature Bank在2023年第一季度倒闭，公司出售其次级票据投资，税前毛损失约244.5万美元[63] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司分别质押账面价值为4628.8万美元和4741.8万美元的债务证券以担保公共资金[64] - 2023年3月31日和2022年12月31日，可供出售且有未实现损失的债务证券分别有168只和175只[58] - 2023年3月31日和2022年12月31日，持有至到期且有未实现损失的债务证券分别有11只和10只[60] - 2023年3月31日和2022年12月31日，与已实现损益相关的税收优惠（准备金）分别为49.8万美元和 - 0.3万美元[62] 股权奖励计划 - 2019年股权奖励计划授权发行至多450,000股公司普通股，授予的奖励通常每年归属20%[116] - 2022年股权奖励计划授权发行至多475,000股公司普通股，至少95%的奖励在授予日期一年后归属