公司业务模式 - 公司主要通过商业银行子公司开展业务，贷款多由SBA和USDA担保[144] - 公司收入主要来自净利息收入，其次是政府担保贷款的发起和销售[148] 特定时间点财务数据 - 截至2021年6月30日，公司对受COVID - 19影响借款人的未偿还贷款应计利息为35.9万美元[153] - 截至2021年6月30日，公司所有资本比率和银行资本比率均超过监管要求[154] - 截至2021年6月30日，公司从PPPLF的未偿还借款为9.61亿美元[157] - 截至2021年6月30日，公司资产负债表上有6580笔PPP贷款，账面余额9.273亿美元，其中包括2410万美元净递延费用[158] - 截至2021年6月30日和2020年12月30日，公司非PPP贷款中分别有14%和20%获得SBA六个月付款，分别有0.4%和11%的贷款实施了付款延期；截至2021年8月2日，这两个比例分别为9%和0.3%[159] - 截至2021年8月2日，公司已收到约14.4亿美元PPP贷款减免，约占总首笔PPP贷款笔数的84%（约9000笔）[159] - 截至2021年6月30日，公司在六个“高风险”垂直行业的无担保风险敞口总计4.732亿美元[162] - 截至2021年6月30日的三个月，总生息资产平均余额为78.90亿美元，利息收入为8799.9万美元，平均收益率为4.47%；2020年同期平均余额为63.98亿美元，利息收入为6681.7万美元，平均收益率为4.19%[170] - 截至2021年6月30日的六个月，总生息资产平均余额为76.67亿美元，利息收入为1.76亿美元，平均收益率为4.64%；2020年同期平均余额为54.65亿美元，利息收入为1.30亿美元，平均收益率为4.78%[171] - 截至2021年6月30日，按历史成本计算的投资性贷款和租赁为47.0亿美元，较2020年6月30日增加88.2万美元，增幅为23.1%[178] - 排除PPP贷款发放及相关未实现净费用后，截至2021年6月30日，按历史成本计算的投资性贷款和租赁余额为37.7亿美元，较2020年6月30日增加16.4亿美元，增幅为77.2%[178] - 2021年6月30日，非美国中小企业管理局（SBA）或美国农业部（USDA）担保的不良贷款和租赁总额为2250万美元，占按历史成本计算的投资贷款和租赁组合的0.48%，2020年同期为1310万美元，占比0.34%[180] - 2021年6月30日和2020年6月30日，按公允价值计量的贷款账面价值分别为7.723亿美元和8.667亿美元，减少9440万美元，降幅10.9%[191] - 2021年6月30日总资产为82.4亿美元，较2020年12月31日的78.7亿美元增加3.709亿美元，增幅4.7%[214] - 2021年6月30日现金及现金等价物为4.388亿美元，较2020年12月31日的3.183亿美元增加1.205亿美元，增幅37.9%[214] - 2021年6月30日存款总额为65.2亿美元，较2020年12月31日的57.1亿美元增加8.08亿美元，增幅14.1%[217] - 2021年6月30日借款降至5297万美元，2020年12月31日为15.4亿美元[218] - 2021年6月30日股东权益为6.573亿美元，2020年12月31日为5.679亿美元[219] - 2021年6月30日非计息资产和TDRs（不包括按公允价值计量的贷款）为9040万美元，较2020年12月31日增加790万美元，增幅9.6%[224] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，潜在问题和分类贷款及租赁（不包括按公允价值计量的贷款）分别为3.57亿美元和3.114亿美元[232] - 2021年6月30日，公司受新冠疫情影响的修改后无担保贷款和租赁为590万美元，8月2日约为460万美元[233] - 2021年6月30日和2020年12月31日，风险等级5级贷款和租赁（不包括按公允价值计量的贷款）分别为2.819亿美元和2.375亿美元，2021年上半年部分行业有增有减[235] - 2020年12月31日贷款和租赁的信用损失准备金（ACL）为5230万美元，到2021年6月30日增加550万美元（10.6%）至5790万美元[238] - 截至2021年6月30日，流动性四大来源总额为32.7亿美元，占总资产39.6%，较2020年12月31日增加2.108亿美元[239] - 截至2021年6月30日，投资证券组合无用于担保公共存款或零售回购协议，有8.174亿美元可用于抵押[241] - 截至2021年6月30日，公司重大固定和可确定合同义务总额为7.536372亿美元，各期限支付金额不同[243] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司对表内投资的未出资承诺分别为1260万美元和1580万美元[243] - 截至2021年6月30日，资产负债表的总累积缺口头寸资产敏感性为3.5%，收益模拟模型下利率风险状况仍为资产敏感[244][245] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司各资本指标金额和比率均高于监管要求的“资本充足”水平[248] 特定时间段财务数据对比 - 2021年第二季度，公司净收入为6360万美元，摊薄后每股收益1.41美元，而2020年第二季度净收入为380万美元，摊薄后每股收益0.09美元[164] - 2021年前六个月，公司净收入为1.03亿美元，摊薄后每股收益2.29美元，而2020年前六个月净亏损380万美元，摊薄后每股亏损0.10美元[164] - 2021年第二季度，净利息收入增加3060万美元，增幅74.7%，达到7150万美元；2021年前六个月，净利息收入增加6040万美元，增幅74.5%，达到1.414亿美元[164][166][167] - 2021年第二季度，平均生息资产增加14.9亿美元，增幅23.3%，达到78.9亿美元；2021年前六个月，平均生息资产增加22亿美元，增幅40.3%，达到76.7亿美元[166][167] - 2021年第二季度，计息负债资金成本下降79个基点至0.86%，平均余额增加14亿美元，增幅22.3%；2021年前六个月，计息负债资金成本下降91个基点至0.94%，平均余额增加21.6亿美元，增幅40.5%[166][167] - 2021年第二季度净利息收入为7146.2万美元，利率差为3.61%，净息差为3.63%；2020年同期净利息收入为4089.8万美元，利率差为2.54%，净息差为2.56%[170] - 2021年上半年净利息收入为1.41亿美元，利率差为3.70%，净息差为3.72%；2020年同期净利息收入为8105.9万美元，利率差为2.93%，净息差为2.97%[171] - 2021年第二季度与2020年同期相比，净利息收入增加3056.4万美元，其中利率因素增加1327.2万美元，规模因素增加1729.2万美元；2021年上半年与2020年同期相比，净利息收入增加6035.3万美元，其中利率因素增加1183.6万美元，规模因素增加4851.7万美元[174] - 2021年第二季度贷款和租赁信贷损失拨备为780万美元，2020年同期为1000万美元，减少210万美元；2021年上半年贷款和租赁信贷损失拨备为700万美元，2020年同期为2180万美元，减少1480万美元[177] - 2021年第二季度，生息资产中其他银行生息余额平均为5.14亿美元，利息收入为23.4万美元，平均收益率为0.18%；2020年同期平均为5.88亿美元，利息收入为97万美元，平均收益率为0.66%[170] - 2021年上半年，生息资产中其他银行生息余额平均为4.23亿美元，利息收入为53.1万美元，平均收益率为0.25%；2020年同期平均为3.73亿美元，利息收入为150.3万美元，平均收益率为0.81%[171] - 2021年上半年净冲销总额为140万美元，较2020年同期的460万美元减少320万美元，降幅68.7%[179] - 2021年第二季度非利息收入为7011.1万美元，较2020年同期的2241.1万美元增加4770万美元，增幅212.84%[183] - 2021年上半年非利息收入为1.01168亿美元，较2020年同期的2815.3万美元增加7301.5万美元，增幅259.35%[183] - 2021年第二季度贷款服务重估较2020年同期减少160万美元，降幅102.48%；上半年较2020年同期增加460万美元，增幅73.0%[189] - 2021年第二季度贷款销售净收益较2020年同期增加550万美元，增幅51.8%；上半年较2020年同期增加640万美元，增幅29.1%[190] - 2021年第二季度按公允价值计量的贷款净收益较2020年同期增加220万美元，增幅204.2%；上半年较2020年同期增加1710万美元，增幅145.6%[191] - 2021年第二季度担保贷款销售金额较2020年同期减少2410万美元，降幅15.6%；上半年较2020年同期减少4970万美元，降幅15.7%[190] - 2020年和2021年第二季度，担保贷款销售每百万美元的平均净收益分别从6.68万美元增至11.48万美元；上半年分别从6.52万美元增至11.48万美元[190] - 2021年第二季度和上半年非利息费用分别增加950万美元（19.7%）和1820万美元（18.7%）[194] - 2021年第二季度和上半年薪资及员工福利分别增加210万美元（6.9%）和540万美元（9.2%）[195] - 2021年第二季度和上半年差旅费用分别增加120万美元（325.6%）和6.3万美元（2.9%）[199] - 2021年第二季度和上半年专业服务费用分别增加190万美元（140.36%）和380万美元（115.5%）[200] - 2021年第二季度和上半年数据处理费用分别增加150万美元（53.2%）和220万美元（37.3%）[201] - 2021年上半年公司确认310万美元可再生能源税收抵免投资减值费用[202] - 2021年第二季度所得税费用增加1110万美元，有效税率为16.5%，上年同期为28.1%[203] - 2021年上半年银行板块净收入分别增加2600万美元和7520万美元[206] - 2021年上半年金融科技板块净收入分别增加3340万美元和3460万美元[211] - 2021年第二季度和上半年金融科技板块非利息收入分别增加4360万美元和4450万美元[212] - 2021年前六个月投资证券总额从7.501亿美元增至8.179亿美元，增加6780万美元，增幅9.0%[214] - 2021年前六个月待售贷款和租赁减少1.106亿美元，降幅9.4%，从11.8亿美元降至10.6亿美元[215] - 2021年前六个月投资性贷款和租赁增加2.965亿美元，增幅5.8%，从51.4亿美元增至54.4亿美元[216] COVID - 19对公司的影响 - COVID - 19改善对贷款和租赁的信贷损失准备金等产生积极影响[151] - 未来贷款销售收益可能因COVID - 19等因素减少，公司无法预估影响程度[152] - 若经济恶化，公司可能在信贷损失准备金方面出现大量拨备和负面公允价值标记[151] 公司流动性情况 - 公司维持多种流动性来源，批发融资市场对其开放，但短期融资利率可能波动[155] - 美联储创建PPPLF为PPP贷款提供融资，借款利率为0.35%，无费用[157] 公司各业务线数据 - 2021年第二季度和上半年，公司分别确认了1120万美元和2840万美元与PPP净费用摊销相关的利息收入[158] 公司财务报表相关 - 编制合并财务报表需公司进行估计和判断，影响资产、负债、收入和费用报告金额及或有资产和负债披露[249] - 会计政策是公司合并财务报表组成部分，理解其对审查公司经营成果和财务状况至关重要[251] - 估计变化或使用不同估计可能对公司财务状况、经营成果或流动性产生重大影响[252] 公司风险管理 - 管理层认为利率风险是最重大市场风险，净利息收入一致性很大程度取决于利率风险管理[253] - 公司资产/负债管理委员会监测和管理利率风险，目标是在风险准则内最大化净利息收入[254][255] - 公司采用收益模拟模型分析净利息收入对利率变化敏感性，实际结果可能与模拟结果有重大差异[256] 公司关键会计估计 - 关键会计估计包括贷款和租赁信用损失准备确定等多项内容[256]