公司投资情况 - 截至2021年12月31日，公司无衍生金融工具或衍生商品工具，将超出当前运营需求的现金投资于短期定期存单、货币市场工具、市政债券投资组合或市政共同基金[347] - 公司投资部分闲置现金于短期存单和货币市场工具，将购买时三个月内到期的高流动性投资视为现金等价物[394] - 截至2021年12月31日公司无投资，2020年12月31日将部分投资视为交易性证券[395] - 截至2020年12月31日，公司有10840000美元的交易性投资，为市政和公司证券[441] - 截至2021年12月31日，公司无投资，可供出售债务证券无未实现损益[442] 利率影响情况 - 2021年12月31日，利率10%的增减不会对公司未来收益、公允价值或现金流产生重大影响[348] 审计相关情况 - 审计机构认为公司合并财务报表在所有重大方面公允反映了公司截至2021年和2020年12月31日的财务状况，以及2021年结束的三年中各年的经营成果和现金流[352] - 审计机构对公司截至2021年12月31日的财务报告内部控制有效性发表了无保留意见[353] - 公司将评估服务收入审计证据的充分性作为关键审计事项，因其依赖大学合作伙伴的学费和费用信息[359] 服务收入情况 - 公司2021年12月31日结束的年度记录的服务收入为8.97亿美元[358] - 2021年服务收入为8.96564亿美元，较2020年的8.44096亿美元增长6.21%[365] - 2021年和2020年，公司最大大学合作伙伴分别占总服务收入的85.9%和86.8%[436] 财务关键指标变化 - 截至2021年12月31日，公司总资产为12.22745亿美元，较2020年的18.44579亿美元下降33.72%[363] - 2021年总运营成本和费用为6.14374亿美元，较2020年的5.66659亿美元增长8.42%[365] - 2021年运营收入为2.8219亿美元，较2020年的2.77437亿美元增长1.71%[365] - 2021年净收入为2.60344亿美元，较2020年的2.57196亿美元增长1.22%[365] - 2021年基本每股收益为5.94美元，较2020年的5.49美元增长8.2%[365] - 2021年摊薄每股收益为5.92美元，较2020年的5.45美元增长8.62%[365] - 2021年综合收入为2.60344亿美元，与2020年的2.57196亿美元相比增长1.22%[368] - 2021年基于股份的薪酬为5532万美元，较2020年的5694万美元下降2.84%[371] - 2021年净收入为260,344,000美元，2020年为257,196,000美元，2019年为259,175,000美元[373] - 2021年经营活动提供的净现金为313,119,000美元，2020年为308,823,000美元，2019年为306,344,000美元[373] - 2021年投资活动提供的净现金为950,979,000美元，2020年使用19,351,000美元，2019年使用405,875,000美元[373] - 2021年融资活动使用的净现金为908,926,000美元，2020年使用166,275,000美元，2019年提供40,090,000美元[373] - 2021年现金及现金等价物和受限现金净增加355,172,000美元，2020年增加123,197,000美元，2019年减少59,441,000美元[373] - 2021 - 2019年，与财产和设备相关的折旧费用分别为21441000美元、20830000美元和18393000美元[446] - 2021 - 2019年，公司经营租赁成本分别为9723000美元、7594000美元和4084000美元[450] - 2021 - 2019年基本加权平均流通股分别为43,835、46,880、47,814股，摊薄加权平均流通股分别为43,958、47,165、48,266股[468] - 2021 - 2019年所得税费用分别为7094.5万美元、7594.4万美元、5832.7万美元[478] - 2021 - 2019年有效所得税税率分别为21.4%、22.8%、18.4%[478] - 2021、2020和2019财年，基于股份的薪酬费用（税后）分别为864.4万美元、799.7万美元和772.5万美元[492] - 公司计划为2021年结束的年度向401(k)计划提供约238.9万美元的匹配缴款，2020年和2019年分别为222.5万美元和252.9万美元[495] 公司业务合作情况 - 截至2021年12月31日，公司为27家美国大学合作伙伴提供教育服务[379] - 公司服务协议初始期限为7 - 15年，有续约选项，部分协议满足条件时大学合作伙伴可提前终止[422] - 公司通过与大学合作伙伴的服务协议获取全部收入，按服务进度确认收入[421][422] 重大交易事项 - 2018年7月1日，公司将大峡谷大学出售给GCU，收到初始本金为870,097,000美元的有担保票据，截至2021年12月31日已全额支付[381] - 2019年1月22日，公司以361,184,000美元收购Orbis Education，收购成本与可辨认净资产公允价值差额157,825,000美元确认为商誉[385] - 2019年收购Orbis Education产生交易成本3,966,000美元，计入交易损失[385] - 2019年Orbis Education服务收入为85,869,000美元，税后净亏损2,588,000美元[391] 资产相关情况 - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，递延内容资产净额分别为116.8万美元和119.8万美元[401] - 截至2020年12月31日，公司担保票据的账面价值和公允价值分别为96491.2万美元和1.049458亿美元[414] - 截至2021年和2020年12月31日，公司为不确定税务状况预留的金额分别约为1410.8万美元和1131.8万美元[418] - 截至2021年和2020年12月31日，公司未开票收入分别为3841000美元和294000美元，包含在合并资产负债表的应收账款中[426] - 2020年第一季度采用新模型，公司在长期有担保票据应收款上记录了5000000美元的准备金，新标准采用的累计影响为3832000美元，税后净额为1168000美元；2021年第四季度，有担保票据应收款还清，5000000美元的信用损失准备金被冲回[427] - 截至2021年12月31日，可摊销无形资产净额为185219000美元，2022 - 2026年每年摊销费用为8419000美元，之后为143124000美元[447] - 截至2021年12月31日，公司有5672000美元不可撤销经营租赁承诺未开始，经营租赁加权平均剩余租赁期限为7.95年，加权平均折现率为3.06%，无融资租赁[451] - 截至2021年和2020年12月31日，公司净递延所得税负债分别为2596.2万美元和2028.8万美元[478] - 2021年末净递延所得税负债为2596.2万美元，2020年末为2028.8万美元[480] - 2021年末和2020年末未确认的税收利益分别为1410.8万美元和1131.8万美元[480][481] 会计政策相关情况 - 公司对内部使用软件的特定成本进行资本化，软件投入使用后按三年摊销[399] - 公司对内容开发特定成本进行资本化，按直线法在课程预计寿命（一般四年）内摊销[400][401] - 公司评估长期资产减值，若资产账面价值不可收回则确认减值损失[403] 信贷协议相关情况 - 2019年公司修订信贷协议，提供325000000美元信贷额度，包括243750000美元定期贷款和81250000美元循环信贷；2019年10月进一步修订，循环信贷承诺增加68750000美元至150000000美元，定期贷款减少至150625000美元[453][454] - 2021年10月公司收到5亿美元GCU款项后偿还所有到期贷款，终止信贷协议，并将102.8万美元剩余资本化贷款成本计入利息支出[455] 税收相关情况 - 2019年第一季度公司与亚利桑那州税务局就2008 - 2013年所得税退款达成协议，获750万美元退款，扣除联邦税收优惠后有利税收影响为592.5万美元[461] - 2019年12月利率走廊现金流量套期到期，110万美元从累计其他综合收益重分类至合并利润表利息费用，2019年有效部分调整49.7万美元计入其他综合收益[463] 股票回购情况 - 2021年公司回购9199股普通股，成本为7.97838亿美元[371] - 2021年1月、7月和2022年1月董事会分别增加股票回购授权1亿美元、9700万美元和1750万美元，累计授权16.45亿美元，到期日为2022年12月31日[470] - 2021年3月和5月公司分别与摩根士丹利签订加速股票回购协议，分别回购322股和558股，平均成本为108.76美元和89.68美元[471][474] - 2021年公司回购9199股普通股，总成本7.97838亿美元，截至2021年12月31日，当前股票回购授权剩余4.20433亿美元[475] 股权奖励情况 - 2017股权奖励计划最多可授予3000股，截至2021年12月31日，有1414股可用于授予[483] - 2021、2020和2019财年，公司分别授予180、164和149股受限股，受限股分五年每年20%均匀归属[484][486] - 2021、2020和2019年，公司分别以599.4万美元、496.9万美元和812.7万美元的成本，扣留56、62和68股普通股以代替税款[486] - 截至2021年12月31日，与未归属受限股奖励相关的未确认股份支付成本约为2697.4万美元，预计在2.08年的加权平均期间内确认[487] - 2021、2020和2019年未授予股票期权，截至2021年12月31日，无未行使和可行使的股票期权[488][490] 公司捐赠情况 - 公司在2020年向GCE社区基金捐款110万美元，截至2020年12月31日无欠款[496]