公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日和2023年6月30日，公司总资产分别为54064589美元和53536184美元[13] - 截至2023年12月31日和2023年6月30日，公司总负债分别为20364853美元和17583659美元[13] - 截至2023年12月31日和2023年6月30日，公司股东权益分别为33699736美元和35952525美元[15] - 2023年第四季度和2022年第四季度，公司净收入分别为7315637美元和8472679美元[17] - 2023年第四季度和2022年第四季度，公司净亏损分别为1713663美元和694061美元[17] - 2023年前六个月和2022年前六个月，公司净收入分别为15392885美元和15839580美元[17] - 2023年前六个月和2022年前六个月，公司净亏损分别为3056039美元和2074761美元[17] - 截至2023年12月31日和2023年6月30日，公司现金及现金等价物分别为3536558美元和4687004美元[13] - 截至2023年12月31日和2023年6月30日，公司应收账款净额分别为4708156美元和6634574美元[13] - 截至2023年12月31日和2023年6月30日，公司存货净额分别为7520444美元和7410734美元[13] - 截至2023年12月31日六个月净亏损305.6039万美元，2022年同期为207.4761万美元[22] - 截至2023年12月31日，经营活动提供净现金85.0569万美元，2022年同期使用净现金75.1726万美元[24] - 截至2023年12月31日，投资活动使用净现金184.1832万美元，2022年同期为41.1551万美元[24] - 截至2023年12月31日，融资活动使用净现金30.3723万美元，2022年同期为44.2768万美元[24] - 截至2023年12月31日，现金及现金等价物和受限现金期末余额为588.2202万美元，2022年同期为379.3852万美元[24] - 2023年12月31日普通股余额为3754.9378万股，9月30日为3745.5438万股[20] - 截至2023年12月31日和2023年6月30日，递延收入分别为75.9万美元和31.4万美元[43] - 2023年和2022年第四季度及前六个月：2023年第四季度税前亏损163.7605万美元、所得税费用7.6058万美元、有效税率 - 5%；2022年第四季度税前亏损63.9061万美元、所得税费用5.5万美元、有效税率 - 9%；2023年前六个月税前亏损294.0435万美元、所得税费用11.5604万美元、有效税率 - 4%；2022年前六个月税前亏损191.7627万美元、所得税费用15.7134万美元、有效税率 - 8%[53] - 2023年和2022年截至12月31日的三个月，净亏损分别为1,713,663美元和694,061美元；六个月净亏损分别为3,056,039美元和2,074,761美元[69] - 2023年和2022年截至12月31日的三个月，基本和摊薄每股亏损均为0.05美元和0.03美元；六个月基本和摊薄每股亏损均为0.08美元[69] - 2023年和2022年截至12月31日的三个月和六个月，因具有反摊薄效应而未纳入摊薄每股收益计算的潜在摊薄股份分别为2,239,100股、2,783,251股、2,230,185股和2,689,401股[70] - 2023年和2022年截至12月31日的六个月内，经营租赁的经营现金使用量分别为363,320美元和523,157美元，融资租赁的经营现金使用量分别为15,393美元和2,286美元，融资租赁的融资现金使用量分别为58,785美元和57,140美元[79] - 2023年和2022年第四季度，公司分别实现净外汇交易收益4000美元和损失2.9万美元；2023年和2022年前六个月，分别实现净外汇交易收益2.9万美元和损失7000美元[97] - 2023年和2022年前六个月，美国市场收入分别为864.0498万美元和752.7088万美元[98] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年和2022年第四季度及前六个月各产品组收入情况：2023年第四季度红外组件357.2853万美元、可见组件267.8904万美元、组件和模块98.6683万美元、工程服务7.7197万美元；2022年第四季度对应为329.0328万美元、387.6627万美元、122.7873万美元、7.7851万美元；2023年前六个月对应为740.7455万美元、536.7239万美元、224.8722万美元、36.9469万美元；2022年前六个月对应为647.9879万美元、714.4285万美元、209.8605万美元、11.6811万美元[46] 收购相关情况 - 2023年7月公司以约270万美元收购Visimid Technologies，包括100万美元现金、155万美元受限股、15万美元承担银行债务及或有盈利[35][36] - 收购Visimid Technologies时，已识别无形资产包括客户关系、客户积压订单、商业秘密和商标，估计价值分别约为12.2万、46.4万、92.5万和44.2万美元[37] - 截至2023年12月31日，对商誉初始确认金额调减220万美元以反映可识别无形资产估计公允价值变化[38] - 2023年7 - 12月公司分别产生约1.3万和9.7万美元收购成本，此前2023年4 - 6月已记录14万美元收购成本[39] - 截至2023年12月31日，商誉因收购Visimid增加至676.4127万美元[50] 存货相关数据变化 - 截至2023年12月31日和2023年6月30日，存货中原材料分别为321.4087万美元和299.9879万美元，在产品分别为295.4299万美元和290.9439万美元，产成品分别为249.5167万美元和262.6106万美元，陈旧存货备抵分别为 - 114.3109万美元和 - 112.469万美元[47] - 截至2023年12月31日和2023年6月30日，原材料中工装净值分别约为140万美元和150万美元[48] 固定资产及无形资产相关数据变化 - 截至2023年12月31日和2023年6月30日，固定资产净值分别为1636.1049万美元和1281.093万美元[49] - 截至2023年12月31日和2023年6月30日，无形资产净值分别为451.9544万美元和333.2715万美元[51] 所得税相关情况 - 美国联邦和州法定所得税税率估计为25.5%[56] 股票及薪酬相关情况 - 截至2023年12月31日，2018年股票和激励补偿计划下授权可发行的A类普通股为148.8881万股[61] - 2023年和2022年截至12月31日的三个月和六个月，基于股票的总薪酬费用分别为311,779美元和487,547美元、551,854美元和772,145美元[62] - 2023年和2022年截至12月31日的六个月，2014年员工股票购买计划分别给予员工约2,000美元的折扣，折扣率为10%[62] - 计算RSA和RSU授予公允价值时假定的没收率为0%，计算期权公允价值时假定的没收率为20%[64] - 2023年6月30日至12月31日，股票期权数量为534,462股，加权平均行使价格为2.03美元；受限股票单位数量为1,596,222股，加权平均剩余合同期限为1.1年；受限股票奖励数量为101,733股，加权平均剩余合同期限为0.7年[68] - 截至2023年12月31日，与未归属股份薪酬安排相关的未确认薪酬成本约为483,000美元，预计在2024 - 2027财年分别确认196,978美元、230,693美元、47,606美元和7,500美元[68] 租赁相关情况 - 奥兰多设施的第一份租约在2021年两次修订，面积从约26,000平方英尺扩大到约58,500平方英尺，租期延长至2034年3月31日；2023年4月将11,156平方英尺的空间转租，租期至2029年4月[72] - 2023年和2022年截至12月31日的三个月，租赁费用中的经营租赁成本分别为238,652美元和184,424美元；六个月经营租赁成本分别为443,675美元和415,925美元[76] - 截至2023年12月31日和6月30日，总租赁成本分别为260,490美元和219,722美元[77] - 截至2023年12月31日和6月30日，总租赁资产分别为8,104,672美元和10,113,709美元，总租赁负债分别为10,159,630美元和9,807,985美元[77] - 截至2023年12月31日，经营租赁和融资租赁的加权平均剩余租赁期限分别为9.8年和3.9年，加权平均折现率分别为2.9%和6.7%[79] - 截至2023年12月31日，融资租赁和经营租赁的未来最低付款总额分别为514,124美元和11,971,997美元，租赁负债现值分别为452,724美元和9,706,906美元[79] 贷款相关情况 - 2019年2月26日，公司与BankUnited签订贷款协议，包括最高2,000,000美元的循环信贷额度、最高5,813,500美元的定期贷款和最高10,000,000美元的非循环指导信贷额度，后循环信贷额度和指导信贷额度已终止[80] - 根据第四修正案，定期贷款的到期日为2024年12月31日，截至2023年12月31日利率为8.5%[84][87] - 根据第四修正案，2023年3月1日至12月31日每月还款75,000美元，2024年1月1日至到期日每月还款100,000美元[84][88] - 根据第五修正案，BankUnited同意解除对除现金抵押账户外的抵押品的担保权益，现金抵押账户初始金额约为2,457,000美元[85][89] - 2022年截至12月31日的三个月和六个月，贷款融资成本摊销分别约为19,000美元和37,100美元，2023年无摊销[92] - 2020年12月，公司签订2020设备贷款，初始预付款为22.5万欧元（或27.5万美元），2021年9月又提取22.5万欧元（或26.7万美元），固定利率3.3%[93] - 2023年5月，公司签订2023设备贷款，截至2023年12月31日已收到两笔预付款共计260,258欧元（或28.4万美元），利率为6个月欧元银行间拆放款利率加2.84%（截至2023年12月31日为6.98%）[94] - 2023年7月收购Visimid包含一张15万美元的本票，固定利率6.15%，到期日为2024年4月14日[95] 非美国业务及外汇相关情况 - 截至2023年12月31日和2023年6月30日，非美国业务财务报表折算累计收益分别约为74.1万美元和60.7万美元[97] - 2023年12月31日，公司现金、现金等价物和受限现金共计约590万美元，超25%由中国和拉脱维亚的外国子公司持有[97] 其他事项 - 2021年和2022年，公司因调查中国子公司员工不当行为相关事项分别产生费用71.8万美元和40万美元，2023年12月收回约19万美元[101] - 2021年4月，公司与中国子公司部分员工签订总额约48.5万美元的 severance 协议，2022年10月按法院命令支付[102] - 2023年1月，公司通过公开发行909.091万股A类普通股，每股1.1美元，扣除费用后净收益约920万美元[108]