营收数据 - 公司2020年、2019年和2018年的营收分别为2.882亿美元、3.884亿美元和4.425亿美元[326] - 2020年、2019年和2018年总营收分别为2.882亿美元、3.884亿美元和4.425亿美元[419][420] - 2020年、2019年和2018年，单个客户分别占总营收约26%、28%和14%，前十大客户分别占总营收约64%、60%和53%[420] - 2021年未履行或部分未履行的多年期照付不议供应协议预计确认收入约5800万美元[434] - 2020年销售额超过合并收入10%的国家为日本、美国和中国，销售额分别为9770万美元、5260万美元和5530万美元[419] 衍生工具与套期合约 - 2020年和2019年公司无未平仓的衍生工具现金流套期合约，2021年套期计划待管理层预测确定并批准后定义[316] - 假设外币汇率较2019年12月31日水平瞬时变动10%，其他变量不变进行敏感性分析，2020年和2019年公司无未平仓的衍生工具现金流套期合约[318] 利率相关 - 2020年和2019年公司无利率互换协议[319] - 基于2020年12月31日债务组合中的浮动利率债务，利率变动1个百分点，2020年全年总利息费用将相应变动100万美元[321] 净亏损/收入数据 - 2020年、2019年和2018年公司净亏损/收入分别为 - 1890万美元、5020万美元和1.266亿美元[326] - 2020 - 2018年公司净（亏损）/收入分别为 - 1890万美元、5020万美元、1.266亿美元[339] 综合亏损/收入数据 - 2020年和2019年公司综合亏损/收入分别为 - 1500万美元和5110万美元[329] 资产负债与股本数据 - 2020年和2019年公司总资产分别为9.368亿美元和8.596亿美元[334] - 2020年和2019年公司总负债分别为3.71亿美元和3.156亿美元[334] - 2020年和2019年公司总股本分别为5.658亿美元和5.44亿美元[334] 现金流量数据 - 2020 - 2018年经营活动提供的现金分别为6300万美元、5.81亿美元、9.2亿美元[339] - 2020 - 2018年投资活动所需现金分别为1.311亿美元、1.9亿美元、7840万美元[339] - 2020 - 2018年融资活动提供的现金分别为1.191亿美元、1.205亿美元、1300万美元[339] 所得税与利息支付 - 2020年公司收到FMC关于2019年和2018年联邦所得税退款分别为160万美元和190万美元[341] - 2020年长期供应协议结算收益为200万美元，2019年与分离步骤相关向FMC支付460万美元[341] - 2020 - 2019 - 2018年现金支付所得税净额分别为260万美元、3850万美元、1840万美元[342] - 2020 - 2019 - 2018年现金支付利息净额分别为560万美元、430万美元、30万美元[342] IPO与股权相关 - 2018年10月15日公司完成IPO，出售2300万股普通股，净收益约3.69亿美元[350] - 2018年末FMC拥有公司约84%的流通普通股[350] - 2019年3月1日，FMC完成对Livent 1.23亿股普通股的分拆，FMC每股普通股可获得0.935301股Livent普通股，分拆前FMC持有Livent 1.23亿股普通股，占比约84%，分拆后FMC不再持有Livent普通股[353] - 2018年12月31日止年度，公司合并运营报表中，Livent共享服务成本460万美元、FMC公司共享服务成本分配190万美元、股票补偿费用270万美元、FMC公司费用分配650万美元，总公司分配成本1570万美元[358] - 公司IPO时向公众发行2000万股普通股，发行价每股17美元，2018年11月13日，公司根据超额配售选择权额外出售300万股普通股[363] 应收账款与备抵 - 截至2020年和2019年12月31日，贸易应收账款备抵分别为40万美元和30万美元，2020年和2019年应收账款备抵费用分别为40万美元和30万美元[368][370] - 2020年12月31日和2019年12月31日，客户合同应收账款净额分别为7630万美元和9000万美元，减少1370万美元[430] 资本化利息费用 - 2020年、2019年和2018年12月31日止年度，公司资本化利息费用分别为1200万美元、570万美元和20万美元[373] 资产退休义务 - 截至2020年和2019年12月31日，资产退休义务账面价值分别为30万美元和20万美元[377] 资产使用寿命 - 土地改良预计使用寿命20年，建筑物20 - 40年，机器设备3 - 18年，软件3 - 10年[372] 会计估计与假设 - 公司依据美国公认会计原则编制财务报表时需进行估计和假设，新冠疫情可能影响贸易应收款可收回性等估计[364][365] 现金等价物定义 - 公司将原始期限三个月或更短的所有流动性债务工具投资视为现金等价物[366] 可转换优先票据会计处理 - 公司对2025年到期的4.125%可转换优先票据按照会计准则进行会计处理[381] 普通股授权发行 - 截至2020年12月31日，Livent计划下授权并注册发行的普通股为629万股，2021年1月8日起额外注册439.3837万股[399] - 截至2020年12月31日，Livent Corporation激励补偿和股票计划授权发行的普通股总数为629万股，2021年1月8日新增439.3837万股[491] 环境修复费用与负债 - 2020、2019和2018年环境修复费用分别为0.1百万美元、0.9百万美元和0.2百万美元，2020和2019年总环境修复负债分别为6.7百万美元和6.9百万美元[403] 交易和重估（损失）/收益 - 2020、2019和2018年公司记录的交易和重估（损失）/收益分别为 - 1420万美元、 - 1480万美元和240万美元[404] 会计准则采用 - 公司于2021年1月1日采用完全追溯法提前采用ASU 2020 - 06，预计每年减少与2025年票据相关的利息费用约700万美元[406] - 公司于2020年1月1日采用ASU 2019 - 11，对合并财务报表无重大影响[409] - 公司于2019年1月1日采用ASC 842并选择修改追溯过渡法[384] - 公司于2020年1月1日采用ASU 2019 - 04、ASU 2019 - 05和ASU 2019 - 01，对合并财务报表无重大影响[412][413] - 2019年7月1日提前采用ASU 2018 - 15，对合并财务报表无重大影响[414] - 2019年1月1日采用ASU 2018 - 02和ASU 2017 - 12，对合并财务报表无重大影响[415][416] - 2019年1月1日采用ASU 2016 - 02，采用时总资产和总负债增加约1600万美元，对经营成果和现金流无重大影响[417] 无形资产摊销与销售付款条款 - 公司有限寿命无形资产中的专利按15年摊销[392] - 公司产品销售付款条款一般为30至180天[392] 租赁相关 - 公司经营租赁使用权资产和负债按租赁开始日未来最低租赁付款额现值确认[385] - 公司对租赁期少于一年的租赁不应用ASC 842的确认要求[386] 存货数据 - 2020年和2019年存货净额分别为1.056亿美元和1.134亿美元[435] 折旧费用 - 2020年、2019年和2018年折旧费用分别为2.2亿美元、1.91亿美元和1.5亿美元[438] 重组及其他费用 - 2020年、2019年和2018年总重组及其他费用分别为1.07亿美元、6200万美元和2600万美元[439] 工厂重组储备余额 - 2020年末、2019年末和2018年末工厂重组储备余额分别为3200万美元、3300万美元和3600万美元[444] 环境义务储备 - 2020年和2019年环境义务总储备分别为6700万美元和6900万美元[446] - 2020年末估计合理可能的环境损失或有事项超过应计金额约3000万美元[447] - 2020年末、2019年末和2018年末环境储备余额分别为6700万美元、6900万美元和6400万美元[451] - 2020年和2019年当前环境储备分别为600万美元和500万美元，长期环境储备分别为6100万美元和6400万美元[452] 运营收入所得税相关 - 2020年、2019年和2018年运营收入所得税前国内和国外组成部分合计分别为 - 2.54亿美元、5.78亿美元和15.37亿美元[453] - 2020年、2019年和2018年运营收入所得税费用分别为 - 6500万美元、7600万美元和2.71亿美元[453] - 2020年、2019年和2018年有效所得税税率与美国联邦法定税率差异因素对应的总税收（收益）/费用分别为 - 6500万美元、7600万美元和2.71亿美元[456] 递延所得税相关 - 2020年末递延所得税资产净额为1.82亿美元，2019年末为1.04亿美元；递延所得税负债2020年末为1.87亿美元，2019年末为0.89亿美元；净递延所得税负债/资产2020年末为 - 0.05亿美元，2019年末为0.15亿美元[458] 净经营亏损结转 - 2020年末国内净经营亏损结转总额为100万美元，国外净经营亏损结转总额为1430万美元[459] 未确认税收利益 - 2020年末未确认税收利益总额为270万美元，2019年末为240万美元；若确认，2020年将有130万美元、2019年将有20万美元对运营有效税率产生不利影响[465] - 2020 - 2018年分别确认利息和罚款70万美元、20万美元和30万美元；2020年末和2019年末应计利息和罚款分别为110万美元和40万美元[465] - 未来12个月未确认税收利益负债可能减少0 - 100万美元[466] 长期债务数据 - 2020年末长期债务为2.367亿美元，2019年末为1.546亿美元[468] 可转换优先票据发行 - 2020年6 - 7月公司发行2025年到期的4.125%可转换优先票据，总本金2.4575亿美元，净现金收益2.382亿美元[470] - 每1000美元本金的2025年票据初始可转换为114.4885股普通股，初始转换价格为每股8.73美元[471] 可转换优先票据利息费用 - 2020年公司为2025年票据转换特征记录债务折扣4260万美元，按8.35%的有效利率在五年内摊销至利息费用[475] - 2020年与债务折扣和交易成本摊销相关的利息费用为410万美元，与本金相关的应计利息费用为520万美元[475] 信贷协议 - 公司于2018年9月28日签订信贷协议，提供4亿美元高级有担保循环信贷安排，其中5000万美元可用于为借款人开具信用证，最高可增至6亿美元[478] - 2020年5月6日的第一修正案将2020年6月30日、9月30日和12月31日财季的最高总净杠杆率从3.5提高到6.0，将循环信贷安排下的借款上限设定为3.25亿美元至2021年3月31日，允许最高3.5亿美元无担保债务，增加借款适用利差25个基点等，记录了90万美元递延融资成本和10万美元债务清偿损失，截至2020年12月31日递延融资成本账面价值为240万美元[484] - 2020年8月3日的第二修正案将2020年9月30日和12月31日财季的最高总净杠杆率6.0替换为最高第一留置权杠杆率3.5，并持续适用[486] - 截至2020年12月31日，公司的最大允许第一留置权杠杆率为3.5，最低允许利息覆盖率为3.5，且符合契约所有要求[488] 股票补偿费用 - 2020 - 2018年公司的股票补偿费用（税后）分别为370万美元、450万美元和40万美元[495] 股票期权相关 - 2020 - 2018年授予股票期权的预期波动率分别为20.2% - 20.7%、20.1% - 21.0%、21.7%，预期寿命分别为6.5年、6.5年、6.75年，无风险利率分别为1.20% - 1.73%、1.86% - 2.55%、3.11%，加权平均授予日公允价值分别为每股2.29美元、3.26美元、5.23美元[498] - 截至2020年12月31日，股票期权未行使数量为172.5494