原材料成本与供应 - 2021、2020和2019年主要原材料成本分别占公司总收入的14%、13%和11%[79] - 公司主要通过现货采购和中长期合同关系满足原材料需求，对供应有限的原材料制定应急计划[79] 生产受天气影响 - 2019年和2021年异常大雨事件分别导致碳酸锂产量减少约1000公吨和500公吨[81] - 公司在阿根廷的运营受季节性天气影响，会影响碳酸锂和氯化锂生产[81] 财政证书与法规 - 公司30年财政稳定证书将于2026年到期[86] - 2018 - 2020年联邦政府对碳酸锂和氯化锂征收出口关税，2019年阿根廷国会通过新出口关税法律，2020年行政权力机构发布新出口关税法令，锂产品适用税率为4.5%且无上限[87] - 公司受阿根廷矿业法规和投资法约束，矿业投资法提供多项财政激励措施[82][86] 员工情况 - 2021年公司全球员工人数较上一年增加15%[97] - 2021年公司全球仅报告一起可记录工伤事故[102] - 2021年5月公司发起为期三个月的心理健康意识运动[103] - 截至2021年12月31日，公司共有约1109名员工，其中阿根廷有工会的员工约188人，占当地376名员工的一部分；员工地区分布为北美35%、拉丁美洲38%、欧洲7%、亚洲19%；全球性别构成约70%为男性、20%为女性、10%未指定；约25%的员工支持商业、研发和企业职能，75%支持全球制造；高级领导团队中女性占34%，董事会中女性占22%[108] - 2021年美国员工种族多样性数据为：亚洲人6%、非裔美国人20%、西班牙裔3%、两种或多种族裔<1%、白人66%、未指定5%[109] - 2021年公司因资本扩张项目恢复，员工人数显著增加，在北卡罗来纳州贝瑟默市工厂扩张中，运营和维护部门填补17个职位，其中94%为男性、6%为女性，65%为白人、35%为非裔美国人[110] - 2021年公司填补185个职位，约60%为制造运营岗位，61%为外部招聘、39%为内部填补；自愿离职率为10.2%，较上一年下降2.3%[116] - 2021年公司三个发展项目共招聘34名临时和全职员工，其中24%为女性、74%为男性[119] - 2021年公司全球员工参与调查的参与率为64%（828名符合条件员工中），多数人在团队合作、工作环境、信念态度和授权方面给出高好评率[120] - 截至2021年12月31日，公司约有1109名全职、兼职、临时和合同员工，其中阿根廷约188名运营和生产员工由工会代表，当前四年期集体谈判协议将于2023年到期，包含年度薪资谈判[181] 薪酬与办公模式 - 2021年公司更新全球薪酬体系，使薪资水平反映岗位责任、与外部市场数据更匹配，以吸引和留住人才[122] - 2021年底公司宣布美国非制造员工向混合办公模式过渡，预计2022年初开始[106] 供应链管理 - 公司承诺确保供应链无现代奴隶制，通过供应商行为准则等确保采购符合价值观的公司的组件和材料[125] 公司面临的风险 - 公司面临的风险包括新冠疫情影响、依赖电动汽车对高性能锂化合物需求增长、锂价波动、经济和金融市场不利、竞争、经营结果波动、生产扩张复杂、新电池技术冲击、资本和信贷市场获取困难等[128] - 公司面临多种风险，如COVID - 19、市场、运营、财务等风险，可能对业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[131][132] - COVID - 19疫情影响公司业务，导致供应链和物流中断、成本增加、需求下降，还使全球资本和金融市场动荡，增加资本成本[132][133][134][136] - 公司增长依赖高性能锂化合物在电动汽车市场的需求，若市场发展不及预期，将影响公司业务和财务状况[138] - 锂价格波动大，部分销售合同为指数定价，价格下跌可能对公司业务和财务产生重大不利影响[140] - 公司面临全球竞争，若无法有效竞争，可能无法维持或扩大市场份额[142] - 公司经营业绩存在季度和年度波动，受产品和客户组合、市场供需、技术趋势等多种因素影响[143] - 公司计划扩大碳酸锂和氢氧化锂产能，但扩张项目复杂，可能面临成本增加、延迟或不可行的风险[145] - 新电池技术若减少对锂化合物的依赖，将显著影响公司前景和未来收入[146] - 公司可能难以获得全球资本和信贷市场融资，若无法筹集足够资金，可能限制业务运营和增长[147] - 未来12个月公司循环信贷协议下的净杠杆率可能增加，债务契约合规性受资本支出管理和经营业绩等因素影响[148] - 2025年票据持有人可在2021年12月31日前随时选择转换全部或部分票据，若转换公司或需现金结算，可能影响流动性，即便不转换，按规则或需将部分本金重分类为流动负债，导致净营运资金大幅减少[150] - 公司业务现金流可能不足以偿债，若无法产生足够现金流偿债，可能需采取出售资产、债务重组或获取额外股权资本等措施，且再融资能力取决于资本市场和财务状况，否则可能导致债务违约[151] - 公司研发工作可能不成功，竞争对手可能开发出更有效或成功的产品，若产品推出失败，财务状况和经营成果可能受到不利影响[152] - 公司可能进行未来收购，但收购可能难以整合，分散管理和财务资源，并导致意外成本，还可能无法实现预期效益，对业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[153][154] - 公司有大量国际业务和销售，面临外汇风险、不同法律政治社会监管要求和经济条件等风险，还可能难以执行协议或收取应收账款，外国政府可能国有化企业，恐怖活动、社会文化规范、经济政治条件变化以及贸易壁垒等都可能影响业务[155][156][157] - 公司及其子公司需遵守反贿赂、反洗钱、贸易制裁、出口管制和海关等相关法律法规，合规成本高，违规可能面临重大处罚，还可能面临政府调查或审计[158] - 英国脱欧给全球金融市场带来不确定性，包括外汇波动，可能对公司及其客户运营的市场产生不利影响，新规则和法规可能影响公司业务、财务状况和经营成果[160] - 公司在阿根廷的锂提取和生产业务面临政治、金融和运营风险，如高通胀、税收政策变化、采矿特许权风险、矿产枯竭、自然灾害、水权问题、外汇管制和限制、当地劳工问题等[161][163][165] - 2019年12月20日阿根廷国会宣布经济紧急状态，对锂等商品征收新出口关税，2021年企业税率提高到35%，公司虽有税收稳定证书，但无法保证获得补偿或抵消，也无法保证税收法律不再变化[163] - 2018年7月1日起，阿根廷被认定为高度通货膨胀经济体，因三年累计通胀约100%或更多，公司在阿根廷业务的功能货币从阿根廷比索改为美元，预计阿根廷将持续高通胀[165] - 自2015年起阿根廷经济衰退，阿根廷比索兑主要国际货币大幅贬值，或对公司业务和运营费用产生重大不利影响[170] - 公司运营和供应商面临自然灾害、疫情等风险，可能扰乱生产，对业务、财务状况、运营结果和现金流产生重大不利影响[167] - 公司运营和合同制造商面临锂生产和制造相关的潜在危险，可能导致运营暂停或受影响设施关闭，对业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响[168] - 中国化工行业监管和安全标准历史上较弱且不一致，若公司在中国的设施或合同制造商发生爆炸、停电等事件，或政府实施新法规限制或暂停运营，将对公司产生重大不利影响[169] - 公司很大一部分收入来自有限数量的客户，失去大客户或其订单大幅减少，将对业务和运营结果产生重大不利影响[174] - 公司产品可能含杂质，无法满足客户或政府质量标准，可能导致产品无法销售、成本增加，对业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响[175] - 全球通胀、能源和原材料价格波动，以及无法按合同采购原材料和产品，将对公司产品利润率、业务、财务状况和运营结果产生不利影响[179] - 公司成功依赖于吸引和留住关键员工，以及培养接替高级管理层的人才，无法做到可能对运营产生不利影响[180] - 公司信息技术系统可能遭受网络安全攻击，导致业务运营中断、资产损失、声誉受损等，对业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响[182] - 公司未通过可行性研究建立SEC定义的“已证实”或“可能”储量，可能影响未来生产[188] - 公司业务可能受可持续性和ESG事项及相关报告的负面影响，不利评级或导致投资转移[189][191] - 公司涉及法律和监管程序，结果可能与预期不同，会影响负债和保险应收款估计[193] - 公司需遵守环境、健康和安全法律法规，违规可能导致成本增加、运营中断等[195][196] - 公司产品受欧盟和英国监管关注，REACH和K - REACH法规可能增加成本、降低需求[200] - 公司有效税率受多因素影响，税收优惠安排可能无法续约，税务审计结果不确定[201][202][203] - 若分离和分配被认定为美国联邦所得税应税事项，公司和FMC及其股东可能承担重大税务负债[204][205] - 公司普通股股价可能大幅波动，受多种因素影响，还可能引发证券集体诉讼[206][208] - 行业或证券分析师的研究和报告影响公司股票交易市场，分析师停止覆盖或降级可能使股价下跌[207] - 公司的一些反收购条款可能阻碍控制权变更交易，目前尚未获得足够股东支持移除相关条款[208][210] 金融工具与债务 - 截至2021年12月31日，公司净金融工具头寸为净资产0.2百万美元[302] - 假设外币汇率从2021年12月31日水平瞬间变动10%，净资产/负债头寸在10%升值时为-2.0百万美元，10%贬值时为1.6百万美元[304][305] - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司无利率互换协议[306] - 基于2021年12月31日债务组合中的浮动利率债务，利率变动1个百分点，2021年全年总利息费用变动0.2百万美元[308] - 截至2021年12月31日，公司债务组合包括固定利率和浮动利率债务，循环信贷安排下无未偿还余额[307] 财务数据关键指标变化 - 2021年、2020年和2019年公司收入分别为420.4百万美元、288.2百万美元和388.4百万美元[313] - 2021年、2020年和2019年公司净利润分别为0.6百万美元、-16.3百万美元和50.2百万美元[313] - 2021年、2020年和2019年公司综合收益/（损失）分别为2.1百万美元、-12.4百万美元和51.1百万美元[317] - 2021年、2020年和2019年公司加权平均普通股基本股数分别为154.7百万股、146.2百万股和146.0百万股[313] - 2021年总资产为12.025亿美元，较2020年的9.368亿美元增长28.36%[322] - 2021年总负债和权益为12.025亿美元，与总资产相等，2020年为9.368亿美元[322] - 2021年经营活动提供的现金为2.64亿美元，2020年为0.63亿美元，2019年为5.81亿美元[325] - 2021年投资活动使用的现金为1.433亿美元，2020年为1.311亿美元，2019年为1.9亿美元[325] - 2021年融资活动提供的现金为2.18亿美元，2020年为1.191亿美元，2019年为1.205亿美元[325] - 2021年现金及现金等价物增加1.014亿美元，2020年减少0.52亿美元，2019年减少1.15亿美元[325] - 2021年现金支付所得税净额为410万美元，2020年为260万美元，2019年为3850万美元[326] - 2021年现金支付利息为1330万美元，2020年为560万美元，2019年为430万美元[326] - 2021年和2020年分别资本化利息1540万美元和1200万美元[327] - 2021年美国州税和外国税退款为170万美元，2020年从FMC获得2019年和2018年联邦所得税退款分别为160万美元和190万美元[328] - 2018 - 2021年公司资本情况：2018年末总计4.896亿美元，2019年末为5.44亿美元，2020年末为5.362亿美元，2021年末达7.954亿美元[332] - 2019 - 2021年净利润情况：2019年净利润5020万美元，2020年净亏损1630万美元，2021年净利润600万美元[332] - 2019 - 2021年股票薪酬计划金额：2019年为570万美元，2020年是440万美元，2021年达530万美元[332] - 2019 - 2021年资本化利息费用：2019年为570万美元，2020年是1200万美元，2021年达1540万美元[348] - 2020 - 2021年资产退休义务（ARO）账面价值：均为30万美元，计入合并资产负债表“其他长期负债”[352] 业务线与产品 - 公司制造用于多种锂产品的锂，主要用于锂电池、特种聚合物和化学合成应用，未来锂的主要增长驱动力是电动汽车的采用率[335] 财务报表编制与核算 - 公司合并财务报表按美国公认会计原则（U.S. GAAP）编制，消除所有重大公司间账户和交易[337] - 贸易应收款按收入确认时记录，采用两阶段流程计算坏账准备，每季度分析调整[342][343] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，采用先进先出法（FIFO）[344] - 公司对魁北克锂业合作伙伴（QLP）的投资采用权益法核算，计入合并资产负债表“投资”项[359] 租赁核算 - 公司选择不分离租赁和非租赁组件，将相关组件作为单一租赁组件核算[361] - 经营租赁使用权资产包含所有合同租赁付款和初始直接成本减去租赁激励[361] - 公司选择不对租赁期开始日少于一年的租赁应用ASC 842的确认要求[