财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司总资产分别为1.54644335亿美元和1.47151478亿美元[16] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司营收分别为2115.0892万美元和546.1539万美元[17] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司净亏损分别为1581.5911万美元和545.6034万美元[17] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司现金及现金等价物分别为5079.5889万美元和6263.897万美元[16] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司经营活动产生的净现金分别为-390.4838万美元和-389.2474万美元[23] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司投资活动使用的净现金分别为-114.3178万美元和-310.7452万美元[23] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司融资活动提供的净现金分别为-679.4001万美元和1453.5596万美元[23] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司普通股发行和流通数量分别为4692.8367万股和4680.8251万股[16] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司基本和摊薄后每股净亏损分别为0.33美元和0.24美元[17] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司加权平均流通普通股数量分别为4683.2919万股和2288.87万股[17] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司无有价证券[45] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司未记录应收账款坏账准备[46] - 2022年第一季度未经审计的假设收购于2021年1月1日完成的合并运营结果显示，总营收650.0276万美元，净亏损546.3205万美元[85] - 2022年3月31日和2021年12月31日，物业和设备净值分别为121,293美元和141,279美元，2022年和2021年第一季度折旧费用分别为38,291美元和135,842美元[86] - 2022年3月31日和2021年12月31日，TinBu收购相关无形资产净值分别为378,611美元和417,778美元，2022年和2021年第一季度摊销费用均为39,167美元[88] - 2022年3月31日和2021年12月31日，商标相关无形资产净值分别为4,028美元和4,444美元，2022年和2021年第一季度摊销费用均为416美元[90] - 2022年3月31日和2021年12月31日，技术相关无形资产净值分别为575,972美元和635,556美元，2022年和2021年第一季度摊销费用均为59,584美元[92] - 2022年3月31日和2021年12月31日，软件协议相关无形资产净值分别为638,889美元和722,223美元，2022年和2021年第一季度摊销费用均为83,334美元[94] - 2022年3月31日和2021年12月31日，Playsino非独家许可证无形资产净值分别为9,960,000美元和10,582,500美元，2022年和2021年第一季度摊销费用均为622,500美元[97] - 2022年3月31日和2021年12月31日，sports.com域名无形资产净值分别为5,566,667美元和5,666,667美元，2022年和2021年第一季度摊销费用分别为100,000美元和33,333美元[99] - 2022年3月31日和2021年12月31日，lottery.com域名无形资产净值分别为623,333美元和638,917美元，2022年和2021年第一季度摊销费用均为15,584美元[102] - 2022年3月31日和2021年12月31日，内部使用软件开发无形资产净值分别为894,303美元和88,628美元，2022年第一季度摊销费用为57,134美元[114] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司分别有4692.8367万股和4680.8251万股普通股流通在外，2022年第一季度发行12.0116万股普通股[131][132] - 截至2021年12月31日，有2012.5万份公开认股权证流通在外，业务合并后有2012.5002份认股权证可购买普通股[136] - 2022年2月15日，公司发行可购买9.2621万股普通股的认股权证，行使价7.56美元，价值19.4695万美元，相关假设包括无风险利率1.80%、预期股息率0%、预期波动率113.17%、期限3年、普通股公允价值3.75美元[139] - 作为TDAC合并的一部分，截至2021年12月31日，共有500万股或有股份可在2022年12月31日前发行[144] - 截至2022年3月31日和2021年3月31日的三个月内，公司未发行新的股票期权，2022年和2021年与员工期权相关的基于股票的薪酬费用分别为0美元和2160美元 [148] - 2021年10月28日公司向员工授予限制性股票，截至2021年12月31日已授予383.2431万股，2022年第一季度确认与员工限制性股票授予相关的股票薪酬费用2217.4488万美元，截至2022年3月31日未确认的基于股票的薪酬为1883.168万美元，将在未来3.5年内摊销 [151] - 2022年和2021年第一季度综合净亏损分别为1549.3058万美元和545.6034万美元，基本和摊薄后每股净亏损分别为0.33美元和0.24美元 [153] - 2022年和2021年第一季度，公司在Spicewood的办公室租金费用分别约为10.9608万美元和1.3475万美元 [158] - 截至2022年3月31日，公司根据不可撤销租赁协议未来一年以上的最低租金支付总额为34.6083万美元 [160] - 截至2022年3月31日，公司与创始人的借款未偿还余额为1.3万美元 [163] - 2022年和2021年公司总营收分别为2115.0892万美元和546.1539万美元，其中游戏业务收入分别为230.1275万美元和323.2448万美元，其他业务收入分别为1884.9617万美元和222.9091万美元 [166] - 2022年4月29日，公司因员工受限股奖励归属代扣130,546股，每股价值2.38美元用于代缴员工税款[168] - 2022年第一季度收入为2115.0892万美元，较2021年第一季度的546.1539万美元增长287%[213] - 2022年第一季度毛利润为1798.5423万美元，较2021年第一季度的251.4558万美元增长615%[213] - 2022年第一季度总运营费用为3380.4723万美元，较2021年第一季度的526.6824万美元增长542%[213] - 2022年第一季度净亏损为1581.5911万美元，较2021年第一季度的545.6034万美元亏损扩大290%[213] 业务合并相关情况 - 2021年10月29日公司完成与AutoLotto业务合并，之后更名为Lottery.com Inc [25] - 公司将2021年10月29日业务合并作为反向资本重组处理，AutoLotto为会计收购方 [32] - 2021年10月29日公司与AutoLotto完成业务合并，AutoLotto每股普通股和优先股可换约3.0058股Lottery.com普通股[72] - 业务合并触发6380万美元B系列可转换票据转换，最终转换为9764511股Lottery.com普通股[73] - 业务合并完成时，AutoLotto从TDAC信托和运营账户获约4279.4万美元净收益，交易成本约946万美元，累计债务偿还约1106.8万美元[76] - 截至2022年3月31日，300万卖方获利股份和200万TDAC创始人获利股份在2022年12月31日前仍符合条件[77] - 2021年10月29日，公司与AutoLotto完成业务合并，交易总价约4.4亿美元，包含约4000万股普通股，每股价值11美元，卖方和创始人在满足条件下还可分别获得最多300万和200万股普通股[174] 收购相关情况 - 2021年6月30日公司收购Aganar和JuegaLotto的权益 [28] - 2018年8月2日AutoLotto购买第三方业务发展伙伴186,666股A - 1类普通股，占该公司总流通股的4% [48] - 2021年6月30日公司收购Global Gaming 100%股权，其持有Aganar和JuegaLotto各80%股权，收购时使用22.0848比索/美元汇率换算[78] - Global Gaming收购总价1098.9691万美元，含1053万美元现金和687439股AutoLotto普通股，总对价约1005.5214万美元[81] - 收购价格分配中，无形资产公允价值859万美元，商誉494.0643万美元，收购方净资产总计1321.5843万美元[81] - 2021年6月，公司收购Global Gaming Enterprises 100%股权，其持有Aganar和JuegaLotto各80%股权[188] - 2021年12月，公司收购“Sports.com”域名，计划进入体育博彩领域[171][188] 会计政策相关情况 - 公司按一个运营和报告部门运营，提供彩票产品和服务 [37] - 公司将租赁和非租赁组件作为单一租赁组件核算，对短期租赁不适用相关确认要求 [53] - 公司在2022年3月31日和2021年12月31日对商誉和其他无形资产进行减值审查，未发现减值迹象 [55] - 公司因记录相关递延所得税负债调整商誉，释放160万美元估值备抵[85] - 公司目前正在评估多项新会计准则，包括ASU 2017 - 04、ASU 2016 - 13、ASU 2019 - 12和ASU 2020 - 09，暂认为不会对财务报表产生重大影响[67][68][69][70] 债务相关情况 - 2022年3月22日，公司签订650万美元三年期有担保本票协议，年利率约3.1%，截至3月31日，本金全部未偿还，应计利息4,932美元[116] - 2017年8 - 10月，公司与非关联投资者签订七份可转换本票协议，总金额82.15万美元，年利率10%，截至2022年3月31日，剩余未偿余额77.15万美元不再可转换，应计利息13.8822万美元[118] - 2018年11月 - 2020年12月，公司与非关联投资者签订多份可转换本票协议，总金额880.2828万美元，年利率8%；2021年，又签订多份协议，总金额3889.3733万美元，年利率8%；还发行额外可转换本票，金额1000万美元，年利率6% [120][121] - 2021年，公司与六名B系列本票持有人修订协议，增加本金355.2114万美元，记录债务清偿损失7.1812万美元[122] - 截至2021年10月29日，除18.5095万美元外，B系列可转换票据转换为976.4511万股普通股；截至2022年3月31日，剩余未偿余额18.5095万美元不再可转换，应计利息3.8835万美元[123] - 2020年6月29日，公司与美国小企业管理局签订15万美元本票，年利率3.75%，截至2022年3月31日，余额15万美元，应计利息2624美元[124] - 2018年8月28日，公司为收购TinBu签订1267.4635万美元应付票据，原到期日2022年1月25日，2021年修改到期日至2022年6月30日，利率自2021年10月1日起为4.1%，截至2022年3月31日和2021年12月30日，余额分别为235.7744万美元和262.8234万美元[127][128] 股权与激励计划相关情况 - 2015股票期权计划可发行普通股数量上限为45万股，期权行权期不超10年（对持有10%以上有表决权股票的持有人授予的激励性股票期权为5年），每年归属比例不超20% [145] - 2021股权激励计划初始预留1313.0368万股A类普通股用于发行，自2022年1月1日起至2031年1月1日每年增加数量为上一年度末公司普通股总流通股数的5% [146] 数字证券相关情况 - 2018年公司开始发售2.85亿份数字证券，持有人有权按比例获得净抽奖收入的7%，2021年公司需向数字证券持有人支付约5632美元，截至2022年3月31日尚未支付 [1