财务数据关键指标变化 - 2023年9个月销售额为14.0亿美元，较2022年同期的13.1亿美元增加9550万美元，外币汇率变动对2023财年销售额产生2860万美元的不利影响[86] - 2023年9个月毛利润为4.269亿美元，2022年同期为3.77亿美元；2023和2022财年前9个月综合毛利率分别为30.5%和28.9%[87][88] - 2023年9个月销售和管理费用为3.336亿美元，2022年同期为3.026亿美元；占销售额的百分比分别为23.8%和23.2%[90] - 2023年9个月无形资产摊销为3150万美元，2022年同期为4530万美元，2022年包含950万美元已停用商标的摊销[90] - 2023年9个月调整后EBITDA为1.639亿美元，2022年同期为1.545亿美元[91] - 2023财年前9个月利息费用为3320万美元，2022年同期为1940万美元，主要因当前财年平均利率上升[91][92] - 2023年9个月其他收入（扣除项）净额使税前收入减少300万美元，2022年同期减少3090万美元[92] - 2023年9个月公司综合所得税费用为410万美元，2022年同期为抵免230万美元，主要因2023年有税前收入而2022年有税前亏损[93] - 2023年前九个月归属非控股股东的净亏损为12.5万美元，2022年同期为5.6万美元[94] - 2022财年公司记录资产减记总计1000万美元，2022年前九个月销售成本和管理费用中分别报告资产减记970万美元和33.1万美元[95] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月调整后EBITDA分别为5618.8万美元和4602.4万美元，九个月分别为1.63926亿美元和1.54547亿美元[98] - 2023财年前九个月经营活动提供的净现金为7690万美元，2022年同期为8440万美元[105] - 2023年截至6月30日的九个月投资活动使用的现金为5370万美元，2022年同期为3890万美元[106] - 过去三个财年物业、厂房和设备的资本支出平均为4350万美元，2023财年估计约为6500万美元[107] - 2023年截至6月30日的九个月融资活动使用的现金为5640万美元，2022年同期为4380万美元[108] - 2023年6月30日和2022年9月30日循环信贷安排的未摊销成本分别为110万美元和150万美元[110] - 2023年6月30日和2022年循环信贷安排未偿借款的加权平均利率分别为5.59%和1.92%[111] - 2023年6月30日和2022年9月30日，公司合并营运资金分别为2.395亿美元和2.172亿美元，现金及现金等价物分别为3930万美元和6900万美元，流动比率分别为1.6和1.5[124] - 2023财年第一季度，公司支付2420万美元结清SERP和ORRP义务，确认130万美元非现金费用[126] - 2023财年公司共回购98,699股，加权平均价格为28.56美元[146] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023财年前9个月，纪念业务销售额为6.381亿美元，工业技术业务为3.652亿美元，SGK品牌解决方案业务为3.974亿美元；2022年同期分别为6.339亿美元、2.309亿美元和4.405亿美元[87] 公司业务管理与衡量指标 - 公司按纪念业务、工业技术和SGK品牌解决方案三个业务板块管理业务，主要盈利衡量指标为调整后EBITDA[82][83] 公司债务与融资安排 - 公司有7.5亿美元的高级有担保循环信贷安排，2025年3月到期，部分不超过3.5亿美元可提取外币[109] - 公司有2.996亿美元利率为5.25%的2025年优先无担保票据，2023年6月30日和2022年9月30日未摊销成本分别为130万美元和170万美元[112] - 2022年3月，子公司Matthews RFC签订应收账款购买协议，可出售高达1.25亿美元应收账款，2023年6月30日和2022年9月30日出售金额分别为1.132亿美元和9660万美元[113][114] - 2023财年第二季度，公司英国子公司签订无追索权保理协议，截至2023年6月30日九个月内出售应收账款本金为3600万美元，未结清金额为1570万美元[115][116] - 公司欧洲子公司有信贷额度，最高借款额为1000万欧元（1090万美元），提供1600万欧元（1740万美元）银行担保，2023年6月30日和2022年9月30日未偿还借款分别为220万欧元（240万美元）和820万欧元（810万美元），加权平均利率分别为5.65%和2.25%[117][118] - 其他借款在2023年6月30日和2022年9月30日分别为1730万美元和1340万美元，加权平均利率分别为2.44%和1.90%[119] 公司金融衍生品情况 - 公司利率互换名义金额在2023年6月30日和2022年9月30日分别为1.75亿美元和1.25亿美元，加权平均到期期限分别为4.4年和3.1年，加权平均收取利率分别为5.14%和3.14%，加权平均支付利率分别为3.83%和1.04%[120] - 公司有美元/欧元交叉货币互换，名义金额为8140万美元，2023年6月30日和2022年9月30日分别产生330万美元损失和280万美元收益[122] 公司股票回购情况 - 截至2023年6月30日，公司有1196143股股票可回购[123] - 截至2023年6月30日，公司股票回购计划下尚有1,196,143股可回购[145] 公司财务审查与评估 - 2023财年第二季度（2023年1月1日）公司对商誉和无限期无形资产进行年度减值审查，SGK品牌解决方案报告单元的估计公允价值超过账面价值约9%[137] 公司市场与风险情况 - 截至2023年6月30日的三个月和九个月内，公司市场风险无重大变化[139] - 公司面临的法律诉讼预计不会对财务状况、经营成果或现金流产生重大不利影响[143] - 公司风险因素与2022财年（截至9月30日）年报披露相比无重大变化[144] 公司内部控制情况 - 截至2023年6月30日，公司披露控制和程序有效[141] - 截至2023年6月30日的财季内，公司财务报告内部控制无重大变化[142] 公司交易安排情况 - 截至2023年6月30日的财季内，公司董事或高管未对交易安排进行采用、修改或终止操作[148] 报告签署情况 - 报告于2023年7月28日由公司总裁兼首席执行官以及首席财务官兼秘书签署[150]