公司员工情况 - 截至2020年12月31日，公司约有404名全职员工[37] - 2020年公司员工离职率为9.49%[38] - 2020年公司设立员工持股计划（ESOP）[38] BHC收购相关规定 - BHC收购其他银行或BHC 5%或以上有表决权股份，通常需美联储事先批准[51] - BHC收购“非银行”公司5%以上有表决权股份，除非美联储认定相关非银行业务与银行业务密切相关，否则被禁止[52] - BHC在某些情况下，收购低至10%任何类别有表决权股票的流通股即被定义为“控制”[53] BHC股权证券购买赎回规定 - 若购买或赎回自身已发行股权证券的总对价，与前12个月内所有此类购买或赎回的净对价之和，等于或超过公司合并净资产的10%，BHC通常需事先书面通知美联储[60] 银行现金交易记录报告规定 - 银行需记录现金购买可转让票据情况，提交每日累计金额超过10,000美元的某些现金交易报告[65] 资本层级及公司资本状况 - 《FDIC改进法案》确立了五个资本层级：资本充足、资本适当、资本不足、严重资本不足和极度资本不足[68] - 截至2020年12月31日，公司、商人银行和FMBI资本充足，符合监管资本要求[71,80] 资本状况良好机构标准 - “资本状况良好”机构的总风险资本比率至少为10%，一级风险资本比率至少为8%，一级杠杆比率至少为5%，普通股一级风险资本比率至少为6.5%；自2020年1月1日起，选择使用社区银行杠杆率（CBLR）的机构，杠杆率至少为9%（因疫情临时降低）[70] 监管资本规则调整 - 2019年7月9日，简化规则将超过普通股25%的抵押贷款服务权从一级普通股资本中扣除的门槛提高，非扣除部分风险权重为250%[77] - 2019年11月13日，监管资本规则设立CBLR，2020年1月1日生效，合格机构杠杆率超过9%（疫情期间有调整）被视为资本状况良好[78] - 2020年4月，根据《CARES法案》，CBLR的9%杠杆率门槛临时降至8%，2021年升至8.5%，2022年将恢复至9%[78] 存款保险相关情况 - FDIC的存款保险基金（DIF）为商人银行和FMBI的存款提供每位储户最高25万美元的保险，DIF储备率达到1.35%，公司获得约82.8万美元评估信贷[81] - 2019年第一季度，商人银行和FMBI的FICO评估为每100美元评估基数0.0030%，2019年债券到期后无额外评估[85] 资本分配缓冲要求 - 资本监管规定限制存款机构在未持有规定资本保护缓冲时进行资本分配，2016 - 2019年缓冲要求逐步达到2.5%，使用CBLR期间不适用[88] 《多德 - 弗兰克法案》影响 - 《多德 - 弗兰克法案》对金融机构和资本市场监管框架进行全面改革，包括多项严格要求，影响公司业务和收入[90,92] - 多德 - 弗兰克法案要求贷款人或证券化机构对不符合偿还能力标准的贷款保留5%的信用风险经济利益，该要求可通过监管调整[95] - 《多德 - 弗兰克法案》将标准存款保险限额永久提高到25万美元[189] 消费者金融保护局相关规定 - CFPB对资产超过100亿美元的存款机构及其控股公司有检查和执法权，资产100亿美元及以下的银行由主要联邦监管机构检查[94] - 消费者金融保护局“偿还能力”规则曾规定合格抵押贷款借款人债务收入比不超过43%，2020年12月10日采用新规则，自2021年6月30日起生效，移除43%债务收入比和房利美、房地美相关规定，改为年利率限制[98] - 消费者金融保护局自2014年生效的一系列规则增加了整个抵押贷款行业的贷款服务成本，包括公司的抵押贷款服务业务[99] 公司抵押贷款业务风险 - 利率变化、竞争对手定价决策可能影响公司抵押贷款产品需求、贷款销售收入、服务收入和抵押贷款服务权估值，利率上升时，抵押贷款业务盈利能力可能下降[112][113] - 公司抵押贷款业务依赖活跃二级市场和向该市场盈利出售贷款或证券的能力，若抵押贷款产量下降，盈利能力取决于成本削减能力[113] - 公司出售抵押贷款的能力取决于是否符合政府支持企业和其他投资者项目要求，相关项目标准变化可能导致贷款发起量下降[114] - 若违反住房和城市发展部贷款要求，公司多户联邦住房管理局贷款发起业务可能受不利影响，还可能面临罚款、赔偿要求并被取消相关项目资格[116][118] - 房地产建设贷款涉及额外风险，因项目价值不确定、成本可能超预期，若项目评估价值过高或市场价值、租金率下降，公司可能面临损失[119] 公司遵守法规情况 - 公司需遵守多项联邦消费者保护法，如《格拉姆 - 利奇 - 比利雷法案》《金融隐私权利法案》等[101][106] 法规政策变化影响 - 新政府可能签署行政命令或备忘录，国会可能改革政府支持企业，这些可能改变银行业法规和公司经营环境[104] 公司贷款延期还款情况 - 截至2020年12月31日，公司仅对11笔贷款进行了延期还款，未偿还余额为93.7万美元，占贷款和待售贷款总额的0.01%[127] 公司商誉情况 - 截至2020年12月31日，公司商誉总计1580万美元，虽暂无减值费用记录，但未来评估可能出现减值及减记[143] 公司竞争风险 - 公司面临金融服务公司等多类竞争对手，市场竞争加剧或致贷款、存款、佣金和费用减少，净息差和盈利能力降低[120] - 非银行竞争对手不受相同监管，金融服务行业因多种因素竞争或更激烈，部分商业客户可能寻求替代银行[121] 公司业务受外部因素影响 - 联邦政府停摆或预算资金不足，可能对公司多户FHA发起业务产生不利影响[122] - 公司业务受美国及印第安纳州经济状况影响，经济恶化会制约增长和盈利能力，增加信用评估复杂性[124] 公司信用风险 - 若无法有效管理信用风险，公司可能出现更高的逾期、不良贷款和冲销情况，需增加贷款损失准备金[125] 新冠疫情对公司影响 - 新冠疫情虽目前对公司业务影响较小，但可能导致收入减少、信用损失增加、信贷损失准备金增加等[126][127][130] LIBOR过渡风险 - 从LIBOR过渡可能带来成本和额外风险，影响市场风险状况，管理不当会损害声誉和业务[131][134] 不良资产影响 - 不良资产解决耗时，会对公司经营结果和财务状况产生不利影响，增加贷款管理成本[135] 会计准则及新兴成长公司相关 - 会计准则变更可能影响公司财务报表，新兴成长公司身份至2022年12月31日止可利用过渡期[144] - 新兴成长公司身份到期后需遵循萨班斯 - 奥克斯利法案404条款，否则可能影响公司多方面[145][146] 关键会计政策影响 - 关键会计政策判断、假设或估计不准确会影响财务报表准确性[147][149] 美国主权债务信用评级影响 - 2011年标准普尔将美国联邦政府长期主权债务信用评级从AAA降至AA +，后续评级下调或影响公司[150] 公司风险管理风险 - 公司风险管理框架可能无法有效降低风险和损失[151] 公司人员依赖风险 - 公司高度依赖管理团队，关键人员流失可能影响业务[152][153] 数据和建模风险 - 数据和建模错误可能影响决策或使公司面临监管审查[156] 系统及网络风险 - 系统故障或网络安全漏洞会增加运营成本并带来诉讼等责任[157] 第三方服务提供商风险 - 第三方服务提供商问题可能中断公司运营[158] 利率波动影响 - 利率波动可能减少净利息收入并影响公司财务状况和经营成果[168] - 利率上升可能导致借款人违约增加、非 performing 资产增加和固定利率债务证券价值下降[169][171][174] - 利率下降可能导致贷款提前还款增加和抵押贷款服务权资产公允价值下降[170] 公司资金筹集情况 - 2019年公司通过优先股发行净筹集1.711亿美元资金[186] 公司总资产情况 - 2020年12月31日公司总资产为96亿美元[193] 多户住宅抵押贷款服务权资产情况 - 多户住宅抵押贷款服务权资产通常有10年赎回保护期[170] 巴塞尔协议III资本要求 - 巴塞尔协议III要求“资本状况良好”的存款机构普通股一级资本比率不低于6.5%[196] - 巴塞尔协议III要求“资本状况良好”的存款机构一级资本比率不低于8%[196] - 巴塞尔协议III要求“资本状况良好”的存款机构总资本比率不低于10%[196] - 巴塞尔协议III要求“资本状况良好”的存款机构杠杆比率不低于5%[196] 公司监管风险 - 公司面临监管风险，未满足监管资本要求可能导致监管机构对其活动设限，影响业务、运营结果和财务状况[198] - 美联储货币政策和监管规定会对公司业务、财务状况和运营结果产生不利影响，且影响难以预测[199,200] 公司违法违规风险 - 公司若违反消费者保护法，可能面临多种制裁，对业务、财务状况、运营结果和增长前景产生重大不利影响[202,204] - 公司面临反洗钱法规合规风险，若政策、程序和系统存在缺陷，将承担责任，包括罚款和监管行动[206] 美联储对公司资本要求风险 - 美联储可能要求公司投入资本支持子银行，这会增加借款难度和成本，对业务、财务状况和运营结果产生不利影响[208] 公司市场风险 - 公司市场风险主要源于利率风险和与市场需求相关的价格风险[402] 公司利率风险建模方法 - 公司通过净利息收入风险（NII at Risk）和权益经济价值（EVE）两种方法建模利率风险[408] 公司利率风险模型结果 - 2020 - 2018年，NII at Risk模型显示，利率变动时公司净利息收入有不同程度的美元和百分比变化，且均在董事会设定的政策范围内[410] - 2020 - 2018年，EVE模型显示，利率变动时公司权益经济价值有不同程度的美元和百分比变化，且均在董事会设定的政策范围内[412] 公司财务报表情况 - 公司财务报表包含资产负债表、损益表、综合收益表、股东权益表和现金流量表等，相关财务报表附表已省略[415,417] 公司财务报表审计情况 - 审计公司对公司2020年和2019年12月31日合并资产负债表等财务报表进行审计[419] - 审计公司认为上述合并财务报表在所有重大方面公允反映公司2020年和2019年12月31日财务状况等[419] - 财务报表是公司管理层的责任[420] - 审计公司负责根据审计对公司财务报表发表意见[420] - 审计公司是向美国上市公司会计监督委员会注册的公共会计公司[421] - 审计公司需根据美国联邦证券法等保持与公司的独立性[421] - 审计公司按照美国上市公司会计监督委员会标准进行审计[422] - 审计目的是获取财务报表是否存在重大错报的合理保证[422] - 公司无需进行财务报告内部控制审计[422] - 审计公司不就公司财务报告内部控制有效性发表意见[422]