公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为28.353亿美元和31.18亿美元[22] - 2022年第三季度和2021年第三季度，公司总营收分别为1.609亿美元和1.443亿美元[24] - 2022年前九个月和2021年前九个月，公司总营收分别为4.999亿美元和4.905亿美元[24] - 2022年第三季度和2021年第三季度，公司净亏损分别为5040万美元和4670万美元[24] - 2022年前九个月和2021年前九个月，公司净亏损分别为1.287亿美元和1.413亿美元[24] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总负债分别为12.603亿美元和13.34亿美元[22] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司股东权益分别为15.75亿美元和17.84亿美元[22] - 2022年第三季度和2021年第三季度，公司综合亏损分别为9230万美元和5710万美元[27] - 2022年前九个月和2021年前九个月，公司综合亏损分别为2.319亿美元和1.63亿美元[27] - 2022年第三季度和2021年第三季度，归属于公司股东的综合亏损分别为8740万美元和5710万美元[27] - 2022年前九个月净亏损1.287亿美元，2021年前九个月净亏损1.413亿美元[34] - 2022年前九个月经营活动提供净现金1420万美元，2021年前九个月为4480万美元[34] - 2022年前九个月投资活动使用净现金2850万美元，2021年前九个月为3860万美元[34] - 2022年前九个月融资活动使用净现金500万美元，2021年前九个月为1030万美元[34] - 2022年前九个月现金、现金等价物和受限现金净减少2550万美元，2021年前九个月为680万美元[34] - 2022年9月30日现金、现金等价物和受限现金为5980万美元，2021年9月30日为1.019亿美元[34] - 2022年第三季度和前九个月，公司分别确认与2021年12月31日合同负债余额相关的收入260万美元和890万美元[70] - 2022年第三季度和前九个月，计入收入成本的折旧费用分别为420万美元和1280万美元，2021年同期分别为330万美元和1100万美元[73] - 2022年9月30日止三个月和九个月，公司有效所得税税率分别为9.0%和11.4%；2021年同期分别为9.1%和 - 1.9%[128] - 2022年9月30日止九个月，公司支付利息2580万美元，支付所得税830万美元[131] - 2022年第三和前九个月，合并收入分别为1.609亿美元和4.999亿美元，运营亏损分别为2760万美元和1.359亿美元[149] - 截至2022年9月30日，现金、现金等价物和受限现金公允价值为5980万美元，2021年12月31日为8530万美元[157] - 截至2022年9月30日，公司因认股权证负债公允价值下降确认未实现收益2750万美元[159] - 2022年第三季度，归属于公司股东的净亏损为4710万美元，2021年同期为4670万美元；2022年前九个月净亏损为1.234亿美元，2021年同期为1.413亿美元[161] - 2022年第三季度，基本和摊薄后每股净亏损为0.26美元，2021年同期为7.01美元；2022年前九个月为0.68美元，2021年同期为21.33美元[161] - 2022年第三季度收入为1.609亿美元，2021年同期为1.443亿美元；2022年前九个月收入为4.999亿美元，2021年同期为4.905亿美元[189] - 2022年第三季度GAAP总收入为1.609亿美元，净亏损5040万美元；2021年同期总收入为1.443亿美元，净亏损4670万美元[198] - 2022年前三季度GAAP总收入为4.999亿美元，净亏损1.287亿美元；2021年同期总收入为4.905亿美元，净亏损1.413亿美元[200] - 2022年第三季度调整后净收入为560万美元，2021年同期调整后净亏损2010万美元[198] - 2022年前三季度调整后净收入为4750万美元，2021年同期调整后净亏损5350万美元[200] - 2022年第三季度EBITA为 - 710万美元，2021年同期为850万美元[201] - 2022年前三季度EBITA为 - 430万美元，2021年同期为4510万美元[204] - 2022年第三季度EBITDA为30万美元，2021年同期为1360万美元[201] - 2022年前三季度EBITDA为1660万美元，2021年同期为6210万美元[204] - 2022年第三季度调整后EBITDA为3080万美元，2021年同期为3090万美元[201] - 2022年前三季度调整后EBITDA为1.083亿美元，2021年同期为1.208亿美元[204] - 2022年第三季度，公司合并调整后收入为1.609亿美元，调整后EBITDA为3080万美元；2021年同期调整后收入为1.48亿美元，调整后EBITDA为3090万美元[207] - 2022年前九个月，公司合并调整后收入为4.999亿美元，调整后EBITDA为1.083亿美元；2021年同期调整后收入为5.022亿美元，调整后EBITDA为1.208亿美元[207][208] 公司股权结构及相关数据变化 - 2020年12月31日，A类普通股数量为1,483,795股，B类普通股数量为5,353,970股，股东赤字为7.334亿美元[30] - 2021年9月30日，A类普通股数量为1,483,795股，B类普通股数量为5,353,970股，股东赤字为8.99亿美元[30] - 2021年12月31日，A类普通股数量为199,523,292股，B类普通股数量为8,560,540股，股东权益为17.84亿美元[31] - 2022年9月30日，A类普通股数量为200,102,086股，B类普通股数量为8,040,540股，股东权益为15.75亿美元[31] - 2021年计划最初预留19,952,329股A类普通股用于发行奖励，2022年1月1日增至24,699,345股[134] - 2022年第三季度，公司授予19,086份受限股票单位（RSUs），无绩效股票单位（PSUs）[135] - 2022年第三和前九个月，股票薪酬费用分别为160万美元和430万美元，其中非员工董事分别为10万美元和50万美元[136] - 2022年第三和前九个月，董事选择以A类普通股收取季度津贴，公司分别记录相关股票薪酬费用10万美元和30万美元[137] - 2021年6月17日，发起人向公司董事会主席等三人发行420万、320万和70万份利润权益[138] - 2022年第三和前九个月，利润权益相关股票薪酬费用分别为680万美元和2030万美元，无新发行[140] - 业务合并完成时，发起人持有的18,750,000股B类普通股自动转换为A类普通股[141] - 发起人以1700万美元购买850万份私募认股权证，每份可按11.50美元认购一股A类普通股[142] - 公司有未行使认股权证，可购买多达2724.9879万股A类普通股，行权价为每股11.50美元[167] - 创始人股份有1875万股，因未满足归属条件，不参与基本和摊薄后每股收益计算[169] 公司资产及负债项目关键指标变化 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，坏账准备分别为490万美元和540万美元[47] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，预付费用和其他流动资产分别为3500万美元和3150万美元，其中预付保险分别为140万美元和530万美元，短期有价证券分别为410万美元和490万美元，所得税应收款和预付所得税分别为360万美元和390万美元，其他流动资产分别为2590万美元和1740万美元[50] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，设施和设备退役负债分别为290万美元和310万美元[51] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，所有未完成客户合同剩余履约义务的交易价格总额分别约为7.264亿美元和7.475亿美元，预计2022 - 2025财年分别确认剩余履约义务收入的26%、39%、17%和7% [55] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，未完成建筑合同成本分别为2.313亿美元和1.994亿美元，估计收益分别为1.378亿美元和1.255亿美元，合同进度分别为3.691亿美元和3.249亿美元[68] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，存货分别为1.431亿美元和1.236亿美元，其中2021年12月31日存货包含630万美元购买会计的公允价值增加额[71] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，物业、厂房及设备净值分别为1.205亿美元和1.24亿美元[72] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，应计费用和其他流动负债分别为7410万美元和7540万美元[74] - 2022年前九个月，工业部门辐射监测系统（RMS）报告单元因俄乌冲突发生触发事件，确认5520万美元非现金减值损失，截至9月30日，该报告单元剩余商誉1.651亿美元[80][81] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，商誉分别为15.51亿美元和16.626亿美元，其中医疗部门分别为7.106亿美元和7.125亿美元，工业部门分别为8.404亿美元和9.501亿美元[82] - 2022年9月30日无形资产净值为6.685亿美元，2021年12月31日为8.069亿美元[85] - 2022年9月30日第三方非流动应付票据为8.028亿美元，2021年12月31日为8.068亿美元[88] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司可分别向法国金融机构出售高达850万欧元（890万美元）和800万欧元（910万美元）的合格应收账款[110] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司各类信贷安排可开具的信用证额度分别为6450万欧元（6310万美元）和7030万欧元（7970万美元），已使用额度分别为4360万欧元（4270万美元）和3770万欧元（4270万美元），利率0.5% - 2.0%[112] - 截至2022年9月30日，第三方借款的合同本金还款安排显示，后续各年还款金额不同，总借款净额为8.08亿美元[113] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司经营租赁资产分别为4180万美元和4570万美元，经营租赁负债分别为4500万美元和4990万美元[120] - 2022年9月30日止三个月和九个月，经营租赁成本分别为230万美元和760万美元[123] - 截至2022年9月30日，公司长期无条件采购义务总计4460万美元[126] 公司业务合并及收购情况 - 2021年10月20日，公司完成业务合并；2021年12月1日，收购CIRS 100%股权；2022年8月1日，以660万美元现金收购柯林斯航空航天公司关键基础设施业务，美国公认会计原则下的对价为590万美元[62] - 2022年前三季度，业务合并和CIRS收购中对已披露的初步净资产公允价值进行计量期调整，使商誉净增加270万美元，非流动递延所得税资产和应付税款净减少380万美元，非控制性权益减少180万美元，其他减少70万美元[67] - 2021年10月20日企业合并总对价约26亿美元，卖方获13亿美元现金及价值约4亿美元股票[86] - 2022年8月1日，公司以590万美元现金收购柯林斯航空航天的关键基础设施业务，该业务作为工业部门的一部分进行报告[214] 公司财务政策及准则相关 - 2020年3月，FASB发布ASU 2020 - 04，2022年10月投票决定将采用期延长2年至2024年12月31日，公司打算延长采用并评估财务影响[61] - 公司财务报表分为业务合并结束日期之前的前期和之后的后期，后期采用收购法会计处理，财务报表按全额增值基础列报，与前期不可比[40][41][43] - 公司在确定认股权证负债公允价值时，认为私募认股权证公允价值等同于公开发行认股权证，且公允价值确定可能随信息更新而变化[57][58] - 无形资产包括开发技术、客户关系、积压订单、商标和非竞争协议，客户关系有限寿命无形资产采用双倍余额递减法摊销，其他采用直线法