公司治理与董事会 - 公司董事会由9名董事组成，其中3名为独立董事，涵盖石油化工、会计、法律、金融、电子商务等多个领域[3] - 公司董事会下设薪酬与考核委员会，该委员会参照同行业上市公司董、监事及高级管理人员的标准拟定薪酬方案[13] - 公司独立董事认为对董事、监事、高级管理人员薪酬事项审议程序符合法律法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及股东尤其是中小股东利益的情形[14] - 公司董事、监事及高级管理人员2023年实际获得的报酬合计为6,675,978.23元[14] 股东大会与议案 - 公司2023年第一次临时股东大会审议通过8项议案，包括变更公司全称、经营范围、注册资本等[8] - 公司2022年年度股东大会审议通过7项议案，包括2022年度董事会工作报告、财务决算报告、利润分配方案等[8] - 公司2023年第二次临时股东大会审议通过9项议案，包括修订《公司章程》、《股东大会议事规则》等[8] 财务报告与信息披露 - 报告期内，公司披露4份定期报告及67份临时公告，其他信息32份[4] - 公司召开2022年度业绩说明会、2023年半年度业绩说明会及2023年第三季度业绩说明会[4] - 公司董事长及高级管理人员参加2023年新疆辖区上市公司投资者网上集体接待日活动[4] 财务会计与核算 - 公司设有独立的财务会计部门，配备专职财务人员，建立独立的会计核算体系和财务管理制度[8] - 公司固定资产采用直线法计提折旧，房屋及建筑物的使用寿命为40年，残值率为3%，年折旧率为2.425%[21] - 公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量[21] - 公司固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧[22] - 公司对固定资产、在建工程等非流动非金融资产进行减值测试，如存在减值迹象则计提减值准备[31] 长期股权投资与资产处置 - 公司长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本[16] - 公司长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本[16] - 公司处置长期股权投资时，采用成本法核算的长期股权投资，因处置投资导致对被投资单位的影响能力下降，由控制转为具有重大影响，或是与其他投资方一起实施共同控制的情况下，在投资企业的个别财务报表中，首先应按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本[18] 资产折旧与摊销 - 生产性生物资产折旧采用年限平均法计算，折旧率根据各类生物资产估计的使用年限扣除残值后确定[27] - 土地使用权摊销采用直线法，折旧年限为29-50年，年折旧率为2-3.45%[29] - 商标、专利及非专利技术摊销采用直线法，折旧年限为4-20年，年折旧率为5-25%[29] - 软件系统摊销采用直线法，折旧年限为2-10年，年折旧率为10-50%[29] - 长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销[33] 收入确认与应收账款 - 公司在客户取得相关商品的控制权时确认收入，具体根据销售合同条款和业务安排不同[42] - 应收账款期末余额为185,813,773.37元，其中按单项计提坏账准备的金额为35,581,358.08元，占比19.15%[88] - 按组合计提坏账准备的应收账款金额为150,232,415.29元，占比80.85%，计提比例为0.05%[88] - 应收账款组合1应收外部客户的期末余额为150,232,415.29元，占比80.85%，计提比例为0.05%[88] - 实际核销的应收账款金额为78,042.53元[92] - 客户1的应收账款期末余额为50,635,235.50元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的27.25%[92] - 客户2的应收账款期末余额为24,661,992.52元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的13.27%[92] - 客户3的应收账款期末余额为14,248,057.75元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的7.67%[92] 货币资金与票据 - 银行存款期末余额为280,175,502.09元，期初余额为533,158,733.59元，减少了252,983,231.50元[80] - 其他货币资金期末余额为10,381,369.05元，期初余额为91,007.17元，增加了10,290,361.88元[80] - 银行承兑票据期末余额为73,834,194.53元，期初余额为27,434,945.91元，增加了46,399,248.62元[81] - 商业承兑票据期末余额为2,221,350.12元，期初余额为0元[81] - 一年以内应收票据期末账面余额为150,098,089.88元，期初账面余额为134,332,964.87元，增加了15,765,125.01元[87] - 1至2年应收票据期末账面余额为751,569.41元，期初账面余额为41,463,557.24元，减少了40,711,987.83元[87] - 2至3年应收票据期末账面余额为28,192,626.84元，期初账面余额为52,704.35元，增加了28,139,922.49元[87] - 银行承兑汇票期末余额为42,168,122.28元，期初余额为21,668,987.16元[94] 税务与优惠政策 - 统一石化自2023年10月底开始享受先进制造业企业增值税加计抵减政策，按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[79] - 统一石化作为高新技术企业，享受15%的所得税税率优惠，优惠期间为2022年1月1日至2024年12月31日[76] - 统一海南作为海南自由贸易港企业，享受15%的所得税税率优惠，优惠期间为2020年1月1日至2024年12月31日[77] 其他应收款与预付款项 - 预付款项期末余额合计为14,908,746.13元，占预付款项期末余额合计数的84.00%[98] - 其他应收款期末余额为5,684,988.15元，期初余额为18,715,267.10元[98] - 公司其他应收款期末账面余额为8,243,090.51元，期初账面余额为35,051,736.41元，其中质保金、押金、备用金、投标保证金期末余额为1,802,982.13元[118] 存货与资产减值 - 公司存货期末账面余额为163,100,570.90元，存货跌价准备为8,619,743.83元，账面价值为154,480,827.07元[124] - 公司2023年应收家合房产股权转让款坏账准备转销金额为13,909,565.93元，应收利息坏账准备转销金额为955,193.07元[121] 固定资产与在建工程 - 公司固定资产期末余额为2.58亿元人民币，较期初减少20.5%[135] - 公司在建工程期末账面价值为56,795,594.80元人民币[133] - 公司房屋及建筑物账面原值期末余额为63,955,751.78元人民币，较期初增加71.3%[133] - 公司2023年新增固定资产23,265,368.81元人民币，其中房屋及建筑物增加18,350,681.23元人民币[135] - 公司2023年处置或报废固定资产23,761,286.50元人民币[135] - 公司润滑脂车间账面价值为34,358,640.04元人民币，因翻建尚未办理竣工备案手续[138] - 公司人和基地周转房账面价值为2,204,589.91元人民币，因临时建筑性质无法办理房屋权属证[138] - 公司2023年累计折旧和累计摊销期末余额为7,160,156.98元人民币，较期初增加110.1%[133] 营业收入与利润 - 公司2023年营业收入为22.39亿元人民币，同比增长11.35%[146] - 公司2023年扣除与主营业务无关的业务收入后营业收入为22.30亿元人民币，同比增长11.18%[146] - 归属于上市公司股东的净利润为-48,984,538.95元，同比下降35,933,415.39元[148] - 公司2022年度归属于上市公司股东的净利润为-8,422.24万元，累计未分配利润为-24,751.72万元，因此2022年度不进行利润分配[109] 现金流量与净资产 - 经营活动产生的现金流量净额为357,984,487.12元，同比增长392.91%[148] - 归属于上市公司股东的净资产为401,525,955.23元，同比下降10.87%[148] - 总资产为2,124,589,876.92元，同比下降15.40%[148] 股东与股权结构 - 截至报告期末普通股股东总数为43,092户[150] - 深圳市建信投资发展有限公司持有44,312,061股，占总股本的23.08%[153] - 新疆融盛投资有限公司持有35,278,015股，占总股本的18.37%[153] 股票与上市信息 - 公司股票简况：A股在上海证券交易所上市，股票简称为统一股份，股票代码为600506，变更前股票简称为香梨股份[161] - 公司聘请的会计师事务所为毕马威华振会计师事务所，办公地址位于北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层[161] - 公司保荐机构为中泰证券股份有限公司，办公地址位于济南市市中区经七路86号，持续督导期间为2022年12月26日至2023年12月31日[161] 环境保护与可持续发展 - 公司积极推进在线监测监控系统建设，实现了环境监测的动态监测、实时监测，并通过内外部网站公开了自行监测方案及污染物排放数据[163] - 公司减少排放二氧化碳当量为1,550.93吨，主要通过实施光伏发电项目、更换节能电机及研发减碳新产品等措施[170] - 公司实现了国家级绿色工厂认证[170] - 公司通过了ISO50001认证和ISO20400认证，并成立了可持续采购绿色低碳供应商联盟[171] 业绩承诺与商誉减值 - 统一石化2021年EBITDA为11,800.15万元，加回财务顾问费用后实际业绩为14,437.88万元，超过承诺数14,051.51万元[183] - 统一石化2022年EBITDA为-643.54万元，未实现2022年度业绩承诺[183] - 统一石化2023年EBITDA为8,782.90万元，未实现2023年度业绩承诺[183] - 统一石化2023年商誉减值金额合计为599.96万元[186] 会计师事务所与审计 - 公司境内会计师事务所报酬从139.80万元降至120万元[188] - 公司境内会计师事务所审计年限从8年降至1年[188] - 公司内部控制审计会计师事务所报酬为20万元[188] 收购与借款 - 公司2021年通过全资子公司收购统一石油化工有限公司100%股权[182] - 公司2021年收购的统一石油化工有限公司2021年EBITDA承诺为14,051.51万元[182] - 公司2021年收购的统一石油化工有限公司2023年EBITDA承诺为24,494.78万元[182] - 公司向深圳建信累计借款50,000.00万元，用于支付统一石化股权收购款[193] - 截至报告期末，公司累计偿还深圳建信借款本金33,000.00万元，利息5,687.56万元[193] - 公司对深圳建信的借款本金余额为17,000.00万元[193] 资金补充与使用 - 公司通过向特定对象发行股票补充流动资金292,146,129.39元[200] - 公司补充流动资金的资金使用比例为100.04%[200]