首次公开募股与私募配售详情 - 公司完成首次公开募股，发行4140万个单位，每股10.00美元，总收益为4.14亿美元[130] - 首次公开募股产生约2340万美元的发行成本，其中包括约1450万美元的递延承销佣金[130] - 同时完成私募配售，发行1028万个认股权证，每股1.00美元，总收益约为1030万美元[131] - 首次公开募股及私募配售后，4.14亿美元（每股10.00美元）的净收益被存入信托账户[132] - 承销商拥有45天超额配售选择权，可额外购买540万个单位，该选择权已于2020年7月28日被全额行使[160] - 承销商获得每单位0.2美元，总计约890万美元的承销折扣，已于首次公开募股结束时支付；此外，每单位0.35美元，总计约1450万美元的递延承销佣金将在公司完成业务合并后从信托账户支付[161] 业务合并相关条款与预期 - 公司必须完成一项或多项初始业务合并，其总公平市场价值至少为信托账户持有资产的80%[133] - 业务合并协议规定，认购金额将不低于8500万美元且不超过1.5亿美元[142] - 现金对价将不超过3.74亿美元且不低于0美元[144] - 卖方约定的股权价值为29.10923亿美元[145] - 假设当前股东不行使赎回权，预计业务合并后公司将拥有MarketWise约20.1%的已发行单位[146] 净亏损与利润表现 - 公司2021年第二季度净亏损约为2180万美元，其中衍生权证负债公允价值变动造成约1880万美元非经营性亏损，一般及行政费用约为300万美元，部分被信托账户约1万美元的投资净收益、股息和利息所抵消[154] - 公司2021年上半年净亏损约为10.7万美元，其中衍生权证负债公允价值变动带来约330万美元非经营性收益，信托账户投资净收益、股息和利息约为5.9万美元，但被约350万美元的一般及行政费用所抵消[155] - 公司2020年第二季度净亏损约为2.8万美元，自2020年2月11日成立至2020年6月30日期间净亏损约为4.6万美元，均由一般及行政费用构成[156] 一般及行政费用 - 公司根据行政支持协议，需向发起人支付每月1万美元的费用，用于办公空间、公用事业及行政支持服务，该费用在完成初始业务合并或清算后终止[157] - 公司2021年第二季度及上半年的一般及行政费用分别约为3万美元和6万美元[158] 其他财务数据与会计处理 - 截至2021年6月30日，公司运营银行账户约有40万美元，营运资金赤字约为240万美元[149] - 截至2021年6月30日，有34,185,912股A类普通股因可能被赎回而被列为临时权益，未计入股东权益部分[162] - 公司在计算稀释每股收益时，未考虑与首次公开募股及私募配售相关的可购买总计30,980,000股A类普通股的认股权证的影响，因其具有反稀释作用[163] - 公司信托账户中的净收益投资于期限185天或更短的美国政府证券或符合条件的货币市场基金，因此认为不存在重大的利率风险敞口[170]