公司基本信息 - Maui Land & Pineapple Company, Inc. 是一家拥有约22,300英亩土地和约268,000平方英尺商业房地产的公司[66] - 公司在2023年底的商业地产和土地占用率分别为74%和16%[68] 财务状况 - 公司在2023年度的营业收入为10,915千美元，净亏损为3,080千美元[70] - 公司在2023年度的租赁业务营业收入为8,461千美元，净收入为4,041千美元[71] - 公司在2023年度的度假设施业务运营亏损为704千美元[72] - 公司在2023年度的其他收入中，投资收入约为0.5百万美元[74] - 公司在2023年度的养老金费用估计为7.0至8.0百万美元[75] - 公司在2023年度的股权激励计划中，股权补偿费用为2,846千美元[76] - 公司在2023年度的利息费用为6美元，利率为7.38%[77] - 公司在2023年底拥有570万美元的现金[78] - 公司在2023年的经营活动中净现金流为负140万美元[79] - 公司计划在2024年进行的土地开发预算为总计4.1万美元[79] - 公司相信现金和投资余额、经营活动提供的现金以及可用的信贷额度将足以满足未来12个月和可预见的更长期内的工作资本需求[80] 会计政策和风险 - 公司的会计政策和估计涉及高度主观性和判断，可能会对财务报表中报告的金额产生重大影响[81] - 公司的长期资产在发生事件或情况表明长期资产的账面价值可能无法收回时会进行减值测试[82] - 公司的资产被分类为待售资产时，按净账面价值或估计公允价值减去销售成本的较低者计量[83] - 公司的持有至到期债务证券按摊销成本计量，管理定期对投资进行减值测试[84] 股权激励和股票期权 - 公司的股权激励计划中，股权报酬作为相应归属期内的补偿费用计入合并财务报表[152] - 公司在2023年的股票期权授予中，每股行权价格为9.08美元，根据Black-Scholes期权定价模型，每股授予的公允价值为3.94美元[181] - 公司CEO在2024年1月获得了购买公司普通股40万股的期权，行权期为十年，每年解锁的股数分别为2025年1月1日的10万股、2026年1月1日的10万股和2027年1月1日的10万股，行权价格为每股15.75美元，根据Black-Scholes期权定价模型，该期权的公允价值为6.02美元[182] 其他信息 - 公司的未来运营或财务结果可能受到多种因素的不利影响，包括经济弱势、政治、监管和经济条件或法律政策的不确定性和变化等[160] - 公司与当地开发商签订了一项合资协议，成立了一家夏威夷有限责任公司（BRE2 LLC），公司的初始资本贡献约为31英亩的土地[167] - 公司与银行签订了第四次贷款修改协议和第二次修订信贷协议，将信贷额度的到期日延长至2025年12月31日[169]