公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年和2020年公司运营收入分别为1.2443亿美元和0.754亿美元，净亏损分别为0.342亿美元和0.2604亿美元[98] - 2021年总运营收入为1.2443亿美元，较2020年的7540万美元增长65.03%[161] - 2021年净亏损为3420万美元，较2020年的2604万美元扩大31.34%[161] - 2021年总综合收益为2630万美元，而2020年为亏损3504万美元[161] - 2021年末总资产为3.7919亿美元，较2020年末的3.847亿美元下降1.43%[159] - 2021年末总负债为1.4329亿美元，较2020年末的1.8403亿美元下降22.13%[159] - 2021年末股东权益为2.359亿美元，较2020年末的2.0067亿美元增长17.56%[159] - 2021年经营活动提供的净现金为1387万美元，较2020年的2200万美元下降37.00%[165] - 2021年投资活动提供的净现金为4100万美元，而2020年使用的净现金为517万美元[165] - 2021年融资活动使用的净现金为760万美元，较2020年的1497万美元下降49.23%[165] - 2021年和2020年向公司管理层发行的普通股分别为74.8万美元和86.5万美元[166] - 2021年和2020年资产持有待售的减值损失分别为4万美元和19.6万美元[174] - 2021年和2020年递延开发成本无减值[175] - 2021年12月基本和摊薄加权平均流通普通股分别为19353647股和19282157股[206] - 2021年和2020年股份支付费用分别为140万美元和160万美元，其中2021年和2020年均有约70万美元受限股归属[232] - 2021年和2020年按法定联邦税率21%计算的联邦所得税利益分别为 - 718千美元和 - 547千美元，经调整后所得税费用均为0 [234] - 2021年和2020年递延所得税资产分别为31590千美元和32359千美元，估值备抵后净递延所得税资产均为0 [234] - 截至2021年12月31日，公司有联邦净运营亏损结转约7170万美元（2028 - 2034年到期）、州净运营亏损结转约8570万美元（2028 - 2034年到期）、联邦和州净运营亏损结转约590万美元（无到期日）[235] - 2021年公司各报告经营分部合并运营收入12443千美元，经营成本和费用 - 5600千美元，经营收入1637千美元，持续经营业务亏损3204千美元，资本支出103千美元，资产37919千美元[239] - 2020年公司各报告经营分部合并运营收入7540千美元，经营成本和费用 - 4726千美元，经营亏损2552千美元，持续经营业务亏损2267千美元，资本支出517千美元，资产38470千美元[242] - 2021年和2020年坏账准备年初余额分别为220千美元和35千美元，年末余额分别为154千美元和220千美元[244] - 2021年公司支付约59000美元用于2020年12月31日止三年的过滤和维护成本报销[247] - 2020年12月31日债务账面价值为0.2百万美元，近似公允价值，采用Level 2输入值计量[252] - 2021年、2020年和2019年12月31日，客户合同应收账款分别为0.3百万美元、0.8百万美元和0.7百万美元[253] - 2020年3月公司收到商标许可一次性付款特许权使用费2.0百万美元[254] - 2021年和2020年12月31日止年度，按直线法确认的收入均为0.1百万美元[254] 房地产运营业务数据关键指标变化 - 2021年和2020年房地产运营收入分别为340万美元和77.2万美元，运营成本分别为75万美元和60万美元[99] 租赁运营业务数据关键指标变化 - 2021年和2020年租赁运营收入分别为810.3万美元和594.8万美元，运营成本分别为349.5万美元和293.3万美元[106] - 2021年和2020年，公司租赁收入分别为692.3万美元和483.8万美元，其中2021年最低租金302.9万美元、百分比租金150.3万美元、许可费73.2万美元、其他165.9万美元；2020年对应分别为271.9万美元、42.7万美元、45.6万美元、123.6万美元[218] - 未来五年及以后的最低租赁收入分别为：2022年234.6万美元、2023年143.6万美元、2024年91.1万美元、2025年88.6万美元、2026年83.2万美元，之后为853.5万美元[219] 度假村设施运营业务数据关键指标变化 - 2021年和2020年度假村设施运营收入分别为94万美元和82万美元，运营亏损分别为41.5万美元和37.3万美元[110] 养老金相关数据变化 - 2021年公司支付约1040万美元为384名养老金领取者购买年金合同，确认430万美元结算费用[114] - 2021年11月，公司支付约1040万美元为384名参与者年金化养老金支付[221] - 2021年和2020年，应计退休福利分别为807.9万美元和1109.1万美元，其中2021年设定受益养老金计划为593.2万美元，非合格退休计划为214.7万美元；2020年对应分别为879万美元和230.1万美元[220] - 2021年和2020年，养老金计划资产公允价值年末分别为3210.3万美元和4358.7万美元，受益义务年末分别为4018.2万美元和5465.5万美元[222] - 公司2022 - 2026年及2027 - 2031年估计未来福利支付分别为3087千美元、2994千美元、2905千美元、2822千美元、2732千美元、12234千美元，2021年1月最低要求供款0.6百万美元，8月自愿供款1.0百万美元[228] 利息费用与信贷利率数据变化 - 2021年和2020年公司利息费用约为10万美元，信贷利率分别为2.12%和3.65%[115] 资产出售相关数据 - 2021年5月公司出售卡帕鲁阿水务公司和卡帕鲁阿污水处理公司资产，获得约420万美元净收益[117] - 2021年5月公司出售资产获净收益约420万美元，2021年和2020年该资产运营产生的终止经营业务亏损分别为216千美元和337千美元[237] - 2021年12月，公司达成协议以4000万美元出售卡帕鲁阿中央度假村项目，交易预计不晚于2022年3月31日完成[208] - 2022年2月公司达成协议，以970万美元出售位于毛伊岛内陆的646英亩地块，已收到200万美元可退还定金[127] - 2022年2月，公司达成协议以970万美元出售上毛伊岛646英亩地块，已收到200万美元可退还定金[209] 现金与可用信贷数据变化 - 2021年和2020年底公司现金分别为560万美元和90万美元，可用信贷分别为1500万美元和1480万美元[121] 公司经营活动现金流与债务支付数据 - 2021年公司经营活动净现金流为140万美元，长期债务利息支付为9000美元[125] 公司重大协议与交易 - 2021年12月公司签订4000万美元46英亩地块买卖协议，预计2022年3月31日前完成交易[126] 公司业务举措与风险 - 公司业务举措包括投资运营基础设施，持续规划开发项目，有时需通过信贷安排或其他债务融资，还款可能依赖以可接受价格及时出售房地产资产[128] - 公司债务会增加其对不利经济和行业状况的风险敞口，限制业务规划和应对变化的灵活性，以及额外借款能力[129] 公司资产折旧相关情况 - 公司大部分土地于1911 - 1932年以成本价收购，卡帕鲁阿度假村部分固定资产于20世纪70年代中后期建成并投入使用，若按当前重置成本计价，折旧费用会大幅增加[132] - 财产设备折旧采用直线法，期限一般为3至40年[176] 公司表外安排情况 - 截至2021年12月31日，公司无重大表外安排[133] 公司信息披露相关情况 - 2021年公司作为较小报告公司，无需提供市场风险的定量和定性披露信息[134] 审计相关情况 - 审计机构认为公司2021年和2020年合并财务报表在所有重大方面公允反映了财务状况、经营成果和现金流量[137] - 公司有多种收入来源，管理层在确定收入确认时需行使重大判断，审计工作涉及主观估计和复杂判断[142] - 公司面临正常业务中的索赔，管理层在确定是否应在合并财务报表中计提或有负债时需重大判断，审计需高度专业判断和大量工作[146] - 2021年公司对384名养老金计划参与者的预定养老金支付进行年金化处理，该交易对合并财务报表有重大影响，审计该事项需高度专业判断和大量工作[154] 会计政策变更相关情况 - 2021年第一季度采用ASU 2019 - 12简化所得税会计，对合并财务报表无重大影响[201] - 2021年12月公司循环信贷额度协议不再使用伦敦银行同业拆借利率，对合并财务报表无影响[203] - 2023年第一季度需采用ASU 2016 - 13更新当前预期信用损失计量方法，公司正在评估影响[204] - 2021年12月15日后年度期间需采用ASU 2021 - 10增加政府援助透明度，公司正在评估影响[205] 公司收入确认方法 - 公司使用五步模型确认客户合同收入[183] 待售资产情况 - 2021年12月31日和2020年12月31日，待售资产分别为314.4万美元和744万美元，其中卡帕鲁阿度假村项目2021年为298.8万美元，2020年为297.8万美元；上毛伊岛646英亩农业用地两年均为15.6万美元；卡帕鲁阿水务和污水处理公司资产2021年为0，2020年为430.6万美元[207] 公司长期债务情况 - 公司长期债务为1500万美元循环信贷额度，2021年12月23日将到期日延至2025年12月31日，以卡帕鲁阿度假村约3万平方英尺商业租赁空间作抵押[215] 公司存款情况 - 2021年12月31日和2020年公司存款超过联邦存款保险公司限额，暂无损失计提[198]