公司财务关键指标变化 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司总资产分别为16.2424亿美元和18.5825亿美元[14] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司总负债分别为6.1169亿美元和5.3937亿美元[14] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司股东权益分别为10.1255亿美元和13.1888亿美元[14] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司运营亏损分别为2482.4万美元和2382.9万美元[17] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司净亏损分别为2683.4万美元和净收入6467.1万美元[17] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司基本每股净亏损分别为0.34美元和每股净收入1.03美元[17] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司摊薄后每股净亏损分别为0.34美元和0.28美元[17] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司基本加权平均流通股分别为7995.8383万股和6273.308万股[17] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司摊薄加权平均流通股分别为7995.8383万股和8768.4818万股[17] - 2022年3月31日，公司净亏损26834000美元，2021年同期净利润为64671000美元[22] - 2022年第一季度经营活动净现金使用量为23062000美元，2021年同期为21199000美元[22] - 2022年第一季度投资活动净现金使用量为521000美元，2021年同期为431000美元[22] - 2022年第一季度融资活动净现金使用量为938000美元，2021年同期融资活动提供净现金55702000美元[22] - 2022年3月31日现金、现金等价物和受限现金期末余额为136026000美元，2021年同期为57591000美元[22] - 2022年一季度稀释每股净亏损0.34美元，2021年为0.28美元；2022年因净亏损，部分期权、未归属股票单位、认股权证和或有发起人收益股份计算稀释每股收益时反稀释被排除[176][177] - 2022年第一季度和2021年第一季度公司有效税率为0%，联邦法定税率为21%[199] 公司业务线关键指标变化 - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司服务收入分别为0和13万美元[17] 公司业务事件 - 2022年5月4日，公司获得美国联邦航空管理局对其Vigoride轨道转移飞行器首次飞行有效载荷审查的有利决定[24] - 2022年4月28日，公司获得美国联邦通信委员会的许可证[24] - 2021年8月12日，公司完成与Stable Road Acquisition Corp的业务合并[25] - 业务合并后，公司名称从Stable Road Acquisition Corp变更为Momentus Inc [25] - 2021年8月13日，公司A类普通股和认股权证开始在纳斯达克交易，代码分别为“MNTS”和“MNTSW”[28] - 公司预计最早2022年5月进行首次客户发射，需获得许可证和政府批准并完成系统准备[59] - 2022年4月28日获FCC许可证，5月4日获FAA有利决定，更新NOAA现有许可证，已获首次飞行所需政府批准[52][60] - 截至2022年4月30日，公司已签署约6900万美元积压合同（潜在收入），涉及25家公司[206] - 公司首次客户发射最早预计在2022年5月，此前计划因未获许可和批准等因素取消[207] 公司融资与股权交易 - 2020年10月7日和2021年7月15日，PIPE投资者以每股10美元的价格认购公司1100万股A类普通股，总收益1.1亿美元，同时获等量认股权证，初始价值3050万美元[30] - 反向资本重组中，SRAC收购Momentus Inc.，Momentus Inc.获2.473亿美元毛收入，其中PIPE投资1.1亿美元，发行普通股所得1.373亿美元[103] - 发行普通股所得包含1.725亿美元公共投资，扣除0.356亿美元赎回款，SRAC额外股东赤字0.085亿美元，最终所得2.388亿美元[104] - 公司发生的一次性直接增量交易成本中，2780万美元分配至股权发行，480万美元分配至负债分类认股权证[106] - PIPE投资者认购1100万股A类普通股，每股10美元，总毛收入1.1亿美元，获同等数量私人认股权证，认股权证初始价值3050万美元[111] - 2021年3月31日止三个月，公司发行SAFE票据获3090万美元，8月12日，7800万美元本金、公允价值1.36亿美元的SAFE票据转换为12403469股A类普通股[129] - 2021年2月22日公司签订定期贷款协议，借款额度4000万美元，年利率12%，初始可借2500万美元，剩余1500万美元因未达里程碑不再可用[131] - 定期贷款原2022年3月1日偿还本金，后公司选择在2022年3月1日至2024年2月28日分两年偿还[132] - 与定期贷款相关，授予贷款人可购买公司最高1%完全稀释后资本的优先股认股权证，协议执行时贷款人获得80%，20%于2021年6月30日被没收，认股权证初始估计公允价值1560万美元[133] - 定期贷款协议中票据的折扣为1580万美元，截至2022年1月计算的有效利率为126.0%，延长还款计划后有效利率重算为28.2%[134][135] - 截至2022年3月31日，公司应付贷款包括2410万美元定期贷款本金和1万美元应计利息，减去340万美元未摊销债务折扣和发行成本[136] - 贷款本金2022年剩余时间到期金额为880万美元，2023年和2024年分别为1300万美元和230万美元[138] - 业务合并产生2.473亿美元毛收入，公司向联合创始人支付4000万美元，若后续融资现金收益达约270万美元，还需支付1000万美元，估计负债为600万美元[143][146][147] - 截至2022年3月31日，公司有公开和私人认股权证分别可购买862.5万股和1127.5万股A类普通股，行权价11.50美元/股[150] - 2021年股权奖励计划初始预留598.2922万股普通股，2022年第一季度因常绿条款和旧计划没收股份分别增加243.6353万股和17.1331万股，截至3月31日剩余170.0854万股可授予[159] - 业务合并后，公司修改143.75万股A类普通股（发起人获利股份）条款，根据不同股价条件决定是否没收股份[153] - 2021员工股票购买计划初始预留1,595,445股普通股，2022年一季度因常绿条款增加406,059股，截至2022年3月31日无股份发行，相关负债0.2百万美元[160] - 2022年激励股权计划初始预留4,000,000股普通股，截至2022年3月31日仅授予RSU，剩余3,295,556股可授予[163] - 2022年一季度期权活动：年初4,043,492份，授予1,064,862份，行权173,883份，注销171,331份，期末4,763,140份，未确认补偿成本210万美元，预计2.2年确认[164] - 2022年一季度行使期权的总内在价值为40万美元，2021年为490万美元；2022年授予日期权假设：预期期限5.8年，无风险利率2.35%，预期波动率61.90%，股息率0.00%，授予日公允价值1.46美元[165] - 2022年一季度RSU和RSA活动：年初2,812,110股，授予4,017,046股，归属121,424股，注销573,444股，期末6,134,288股，未确认补偿成本3000万美元，预计1.9年确认，未归属和预计归属RSU内在价值1960万美元[167] - 2022年一季度股票薪酬按费用类型：研发37.3万美元，销售、一般和行政183.9万美元，总计221.2万美元；按奖励类型：期权7.7万美元，RSU和RSA207.5万美元，ESPP6万美元[168] - 2022年3月31日，若结算绩效奖励对应21,944股[169] 公司资产与成本相关 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司递延履行和预付发射成本分别为570万美元和300万美元[50] - 2021年6月30日止三个月，公司因发射服务提供商通知，对预付发射成本计提870万美元减值损失；2021年3月31日止三个月，有80万美元无关减值[50] - 公司确定270万美元受损存款可能因重新安排发射计划而收回，但未作调整[51] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司分别收到客户存款170万美元和160万美元，其中2022年3月31日的170万美元为非流动存款[59] - 2021年12月31日止年度，公司确认客户取消合同相关收入30万美元[61] - 受限现金0.4万美元作为信用证抵押，其中0.1万美元为流动资产，0.3万美元为非流动资产[48] - 公司记录了0.1百万美元作为收入成本的减少，代表上一年为亏损合同记录的或有事项的转回[63] - 2021年12月31日止年度，因无法完成发射，公司向客户退款140万美元[64] - 2021年因FAA申请被拒，公司记录870万美元预付发射成本减值损失，另有80万美元无关减值损失[114] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，预付研发和保险等流动资产分别为798.4万美元和943.1万美元，非流动预付发射成本分别为570万美元和300万美元[112] - 2022年3月31日和2021年12月31日，物业、机器和设备净值分别为472.6万美元和482.9万美元，折旧费用分别为30万美元和20万美元[119] - 2022年3月31日和2021年12月31日，无形资产净值分别为65.6万美元和34.9万美元，摊销费用分别为4万美元和1万美元[120] - 截至2022年3月31日，公司经营租赁负债现值为814.5万美元，加权平均剩余租赁期限为5.9年，加权平均折现率为5.7%[126] - 截至2022年3月31日，公司未来无条件采购义务总计2157.7万美元，其中2022年1027.7万美元，2023年1130万美元[181] 公司法律与合规事项 - 2021年有多起针对公司的证券集体诉讼，指控被告在公开声明和披露中遗漏重大信息，相关诉讼已合并[182][183] - 2021年7月8日公司与美国证券交易委员会达成和解，支付200万美元罚款并记录500万美元负债[188] - 2022年1月24日公司收到美国证券交易委员会传票，要求提供与业务合并相关文件[188] - 2022年2月14日公司对修正合并集体诉讼投诉提出驳回动议[184] - 2022年第一季度公司因相关事项产生约80万美元法律费用[197] 公司会计政策与准则 - 公司作为新兴成长公司，将享受新或修订财务会计准则的延期过渡期福利，直至满足特定条件之一[44] - 公司于2020年1月1日采用ASU No. 2016 - 02《租赁（主题842）》[85] - 2020年8月，FASB发布ASU 2020 - 06，公司于2022年1月1日采用该标准，采用当日对合并财务报表无影响[98][101] 公司联合创始人相关 - 2021年6月30日联合创始人出售公司100%股权，公司初始支付3美元，业务合并产生2.473亿美元收益后支付4000万美元[190][191] - 若公司业务合并或融资交易产生约270万美元或更多现金收益，需向联合创始人支付1000万美元[192] - 截至2022年3月31日，预计向联合创始人支付的估计负债为600万美元[193] 公司认股权证相关 - 公司的认股权证预期期限为5年，股息收益率为零[67]