公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司总资产为6442491千美元，较2021年12月31日的6025128千美元增长约6.93%[11] - 截至2022年6月30日，公司股东权益为488832千美元，较2021年12月31日的527475千美元下降约7.32%[11] - 2022年第二季度，公司总利息收入为44729千美元，较2021年同期的43787千美元增长约2.15%[13] - 2022年上半年，公司总利息收入为86581千美元，较2021年同期的87991千美元下降约1.60%[13] - 2022年第二季度，公司净利息收入为39725千美元，较2021年同期的38505千美元增长约3.17%[13] - 2022年上半年，公司净利息收入为77061千美元，较2021年同期的77122千美元基本持平[13] - 2022年第二季度，公司净收入为12621千美元，较2021年同期的17271千美元下降约26.92%[13] - 2022年上半年，公司净收入为26516千美元，较2021年同期的38919千美元下降约31.87%[13] - 2022年第二季度，公司综合亏损为10594千美元，2021年同期综合收入为23059千美元[15] - 2022年上半年，公司综合亏损为29850千美元，2021年同期综合收入为24155千美元[15] - 2022年6月30日结束的六个月内，公司净收入为2.6516亿美元，2021年同期为3.8919亿美元[20] - 2022年上半年经营活动提供的净现金为4.4076亿美元，2021年同期为7.9289亿美元[20] - 2022年上半年投资活动使用的净现金为12.8178亿美元，2021年同期为27.6436亿美元[20] - 2022年上半年融资活动使用的净现金为3.5864亿美元，2021年同期融资活动提供的净现金为17.7922亿美元[20] - 2022年上半年现金及现金等价物净减少1.19966亿美元，2021年同期净减少1922.5万美元[20] - 2022年6月30日现金及现金等价物期末余额为8386.4万美元，2021年同期为6343.4万美元[20] - 2022年期间支付的利息现金为950.9万美元，2021年为1164.3万美元[22] - 2022年期间支付的所得税现金为616.9万美元，2021年为1118.5万美元[22] - 2022年第二季度和上半年，公司基本每股收益分别为0.81美元和1.69美元，摊薄每股收益分别为0.80美元和1.69美元[118] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，合并报表中总资本与风险加权资产为6.2716亿美元，比率11.73%；中西部第一银行总资本与风险加权资产为6.3361亿美元，比率11.90%；截至2021年12月31日，合并报表中总资本与风险加权资产为6.1506亿美元，比率13.09%；中西部第一银行总资本与风险加权资产为5.84348亿美元，比率12.46%[122] - 2022年6月30日，银行承诺事项总计11.41164亿美元，其中承诺授信11.17754亿美元，承诺出售贷款499.1万美元，备用信用证184.19万美元；2021年12月31日，银行承诺事项总计10.43656亿美元，其中承诺授信10.14397亿美元，承诺出售贷款1291.7万美元，备用信用证163.42万美元[124] - 2022年6月30日，表外信用损失负债总计450万美元，2021年12月31日为400万美元[128] - 2022年上半年信用损失费用为50万美元，2021年上半年信用损失收益为10万美元[128] - 2022年第二季度净收入为1.26亿美元，较2021年同期的1.73亿美元减少4700万美元，摊薄后每股收益分别为0.80美元和1.08美元[154] - 截至2022年6月30日，总资产从2021年12月31日的60.3亿美元增至64.4亿美元[155] - 截至2022年6月30日，存款总额从2021年12月31日的51.1亿美元增至55.4亿美元，增加4.229亿美元[155] - 2022年第二季度税等效净利息收入为4090万美元，较2021年同期的3970万美元增加120万美元[158] - 2022年前六个月税等效净利息收入为7940万美元，较2021年同期的7950万美元减少10万美元[158] - 2022年第二季度税等效净利息收入为4090万美元，较2021年同期的3970万美元增加120万美元，增幅3.1%[168] - 2022年第二季度税等效净利息收益率为2.87%，较2021年同期的2.88%下降1个基点[169] - 2022年第二季度利息收入增加100万美元，增幅2.1%，主要因投资证券利息收入增加290万美元，增幅29.7%，部分被贷款利息收入减少190万美元，降幅5.5%抵消[168] - 2022年第二季度利息支出减少30万美元，降幅5.3%，主要因计息存款利息支出减少20万美元，降幅6.9%和长期债务规模降低[168] - 2022年第二季度信用损失费用为330万美元，2021年同期为信用损失收益210万美元[170] - 2022年第二季度净贷款冲销为30万美元，2021年同期为40万美元[170] - 2022年第二季度非利息收入增至1230万美元，较2021年同期的1020万美元增加210万美元，增幅20.8%[171] - 2022年第二季度非利息支出从2021年同期的2870万美元增至3210万美元，增加340万美元，增幅11.9%，主要因薪酬和员工福利增加160万美元、法律和专业费用增加110万美元[172] - 2022年第二季度合并相关费用对非利息支出的总影响为90.1万美元，2021年同期无此项费用[172] - 2022年第二季度有效所得税税率为24.5%，高于2021年同期的22.2%，主要因爱荷华州税法变更产生一次性所得税费用80万美元，预计2022年全年有效税率在20 - 22%[173] - 2022年上半年净利息收入为7706.1万美元，2021年同期为7712.2万美元；净利润为2651.6万美元，2021年同期为3891.9万美元[174] - 2022年上半年税等效净利息收入为7940万美元，较2021年同期的7950万美元减少10万美元，净利息收入同比下降0.1%[186][185] - 2022年上半年贷款利息收入减少720万美元，降幅9.9%；投资证券利息收入增加570万美元，增幅31.7%；利息支出减少130万美元，其中计息存款利息支出减少90万美元，降幅13.3%至610万美元[186] - 2022年上半年税等效净息差为2.83%，较2021年同期的2.99%下降16个基点；贷款税等效收益率下降27个基点，投资证券税等效收益率增加15个基点；生息资产收益率下降23个基点，借款平均成本上升18个基点，计息存款成本下降7个基点[187] - 2022年上半年信用损失费用为330万美元，较2021年同期的信用损失收益690万美元增加1020万美元，增幅147.6%；净贷款冲销额为250万美元，高于2021年同期的70万美元[189] - 2022年上半年非利息收入为2400万美元，较2021年同期的2200万美元增加190万美元，增幅8.8%，主要因IOFB收购产生140万美元的廉价购买收益及其他非利息收入累计增加90万美元[190] - 2022年上半年非利息支出为6370万美元，较2021年同期的5640万美元增加740万美元，增幅13.0%，主要因薪酬及员工福利、法律及专业费用和其他非利息支出分别增加330万、260万和120万美元[192] - 2022年上半年有效所得税税率为22.1%，高于2021年同期的21.6%，主要因爱荷华州税法变更导致递延税资产和负债重新计量产生一次性所得税费用80万美元，预计2022年全年有效税率在20 - 22%[193] - 截至2022年6月30日，公司总资产为6.442491亿美元，较2021年12月31日的6.025128亿美元增加417.363万美元，增幅6.9%[195] - 截至2022年6月30日，公司总存款为5.537441亿美元，较2021年12月31日的5.114519亿美元增加422.922万美元，增幅8.3%；总借款为353.062万美元，较2021年12月31日的336.247万美元增加16.815万美元，增幅5.0%[195] - 截至2022年6月30日，公司股东权益为488.832万美元，较2021年12月31日的527.475万美元减少38.643万美元，降幅7.3%[195] 公司收购相关情况 - 2022年6月9日，公司以4670万美元现金收购Iowa First Bancshares Corp. [27] - 2022年收购中获得的非现金资产总计4.36781亿美元，承担的负债总计4.66755亿美元[22] - 6月9日公司以4670万美元现金收购IOFB 100%股权及子公司FNBM和FNBF[38] - 收购资产和承担负债按收购法核算，截至6月30日初始会计处理为暂定金额，产生140.1万美元议价购买收益[39][40] - 收购的2.815亿美元净贷款中，1110万美元在购买日出现信用恶化[40] - 2022年第一季度和上半年未经审计的预计备考信息显示，总收入分别为5510万美元和1.07679亿美元，净利润分别为1520.8万美元和2896.7万美元[41] - 2022年第一季度和上半年IOFB收购相关费用分别为90.1万美元和102.9万美元[42] - 2022年6月9日，公司收购核心存款无形资产，估计公允价值为1650万美元，预计使用寿命10年[103] - 2022 - 2026年及以后，无形资产的预计未来摊销费用分别为355.8万美元、624.6万美元、496.8万美元、377.2万美元、279.7万美元和549.3万美元[103] - 2022年6月9日公司完成对IOFB的收购，支付现金4670万美元[150] 公司证券投资相关数据变化 - 1月1日公司将12.5亿美元证券从可供出售分类转入持有至到期分类，相关税后未实现净损失1150万美元将在剩余期限内摊销[43] - 截至6月30日，可供出售债务证券摊余成本13.09719亿美元，公允价值12.34789亿美元；持有至到期债务证券摊余成本11.68042亿美元，公允价值10.10651亿美元[45] - 持有至到期证券摊余成本包含州和政治分区未摊销收益30万美元、抵押贷款支持证券未摊销损失4.1万美元、抵押债务义务未摊销损失1340万美元[45] - 截至2021年12月31日，公司债务证券摊销成本为2300106千美元，公允价值为2288110千美元，未实现总收益为18996千美元，未实现总损失为30992千美元[47] - 2022年6月30日和2021年12月31日，公司分别有公允价值为570400千美元和582200千美元的投资证券被质押[47] - 2022年6月30日，可供出售债务证券和持有至到期债务证券的应计利息应收款分别为7400千美元和3900千美元；2021年12月31日，可供出售债务证券的应计利息应收款为9500千美元，持有至到期债务证券无应计利息应收款[48] - 截至2022年6月30日，公司持有的处于未实现损失状态且未记录信用损失准备的可供出售债务证券公允价值为1035290千美元，未实现总损失为77145千美元[49] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月和六个月，可供出售债务证券销售所得分别为112253千美元和41411千美元，2021年有净实现收益33千美元[54] - 截至2022年6月30日，投资债务证券中，可供出售证券摊销成本为1309719千美元，公允价值为1234789千美元；持有至到期证券摊销成本为1168042千美元，公允价值为1010651千美元[55] - 截至2022年6月30日，持有至到期债务证券为11.7亿美元，可供出售债务证券为12.3亿美元；2021年12月31日无持有至到期债务证券，可供出售债务证券为22.9亿美元[155] - 2022年第二季度利息收入增加100万美元，增幅2.1%，主要因投资证券利息收入增加290万美元，增幅29.7%，部分被贷款利息收入减少190万美元，降幅5.5%抵消[168] - 2022年上半年贷款利息收入减少720万美元，降幅9.9%；投资证券利息收入增加570万美元，增幅31.7%；利息支出减少1